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1 目 录 目 录 页 次 一、审计报告 1-2 二、已审财务报表 合并及母公司资产负债表 3-6 合并及母公司利润表 7-8 合并及母公司现金流量表 9-10 合并及母公司所有者权益变动表 11-14 三、财务报表附注 15-90 1 审 计 报 告 深鹏所股审字20110083 号 深圳市纺织(集团)股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的深圳市纺织(集团)股份有限公司(以下简称纺织公司)财务报表,包括 2010 年12 月 31 日的公司及合并资产负债表,2010 年度的公司及合并利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则规定编制财务报表是纺织公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话: (0755)8373 2888 中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 传真: (0755)8223 7549 2 三、审计意见 我们认为,纺织公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制,在所有重大方面公允反映了纺织公司2010 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2010 年度的公司及合并经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 2011 年 4 月 13 日 吴萃柿 中国注册会计师 蔡庆 3 深圳市纺织(集团)股份有限公司 财 务 报 表 合并资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位:深圳市纺织(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 五.1 830,236,037.30 101,340,314.95 交易性金融资产 - - 应收票据 五 2 - 1,734,495.00 应收账款 五.3 48,148,305.15 39,220,977.43 预付款项 五.5 4,681,130.84 30,220,380.81 应收利息 五 6 2,203,227.00 - 应收股利 - - 其他应收款 五.4 30,015,024.72 22,511,461.20 存货 五 7 60,986,770.44 42,304,486.48 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 976,270,495.45 237,332,115.87 非流动资产: 可供出售金融资产 五.8 75,481,853.50 97,228,693.20 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五.10 47,250,337.33 45,918,671.87 投资性房地产 五.11 168,268,522.84 134,424,401.74 固定资产 五.12 166,482,617.12 220,135,667.48 在建工程 五.13 155,260,944.31 1,586,349.75 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五.14 48,642,431.17 49,561,412.72 开发支出 - - 商誉 五.15 9,614,758.55 9,614,758.55 长期待摊费用 五.16 897,757.98 586,980.59 递延所得税资产 五.17 7,252,580.16 6,173,805.16 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 679,151,802.96 565,230,741.06 资产总计 1,655,422,298.41 802,562,856.93 法定代表人:_ 主管会计工作负责人:_ 会计机构负责人:_ 4 合并资产负债表(续) 2010 年 12 月 31 日 编制单位:深圳市纺织(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债: 短期借款 五.19 2,000,000.00 101,234,495.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五.20 33,098,532.04 51,968,320.22 预收款项 五.21 13,922,128.20 27,483,029.17 应付职工薪酬 五.22 20,785,444.97 13,379,439.90 应交税费 五.23 4,011,683.39 4,618,939.41 应付利息 五.24 154,092.20 93,488.75 应付股利 - - 其他应付款 五.25 47,759,095.14 47,289,214.16 一年内到期的非流动负债 五.26 21,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 142,730,975.94 246,066,926.61 非流动负债: 长期借款 五.27 96,719,008.30 25,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 五.17 15,446,103.51 18,430,490.19 其他非流动负债 五.28 54,556,985.69 19,819,142.86 非流动负债合计 166,722,097.50 63,249,633.05 负债合计 309,453,073.44 309,316,559.66 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 五.29 336,521,849.00 245,124,000.00 资本公积 五.30 839,797,115.13 119,181,307.65 减:库存股 - - 盈余公积 五.31 34,086,443.10 31,832,178.67 未分配利润 五.32 135,563,817.74 97,108,810.95 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益合计 1,345,969,224.97 493,246,297.27 少数股东权益 - - 所有者权益合计 1,345,969,224.97 493,246,297.27 负债和所有者权益总计 1,655,422,298.41 802,562,856.93 法定代表人:_ 主管会计工作负责人:_ 会计机构负责人:_ 5 母公司资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位:深圳市纺织(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 483,902,800.37 19,539,632.30 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 - 预付款项 881,080.00 1,282,835.00 应收利息 2,203,227.00 - 应收股利 - - 其他应收款 十三.1 25,218,113.04 69,484,161.49 存货 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 流动资产合计 512,205,220.41 90,306,628.79 非流动资产: 可供出售金融资产 75,481,853.50 97,228,693.20 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三.2 575,727,385.10 224,395,719.64 投资性房地产 157,914,202.69 123,564,938.19 固定资产 34,758,106.27 78,212,675.45 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 1,763,383.44 2,153,312.72 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 4,339,038.67 4,361,844.93 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 849,983,969.67 529,917,184.13 资产总计 1,362,189,190.08 620,223,812.92 法定代表人:_ 主管会计工作负责人:_ 会计机构负责人:_ 6 母公司资产负债表(续) 2010 年 12 月 31 日 编制单位:深圳市纺织(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债: 短期借款 - 90,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 1,732,905.87 7,441,753.57 预收款项 639,024.58 639,024.58 应付职工薪酬 6,529,841.13 4,961,087.87 应交税费 2,333,265.14 872,772.47 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 63,396,499.56 60,211,348.00 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 74,631,536.28 164,125,986.49 非流动负债: - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 15,334,016.79 18,430,490.19 其他非流动负债 - 非流动负债合计 15,334,016.79 18,430,490.19 负债合计 89,965,553.07 182,556,476.68 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 336,521,849.00 245,124,000.00 资本公积 831,214,133.34 110,598,325.86 减:库存股 - 专项储备 - 盈余公积 34,086,443.10 31,832,178.67 一般风险准备 - 未分配利润 70,401,211.57 50,112,831.71 所有者权益(或股东权益)合计 1,272,223,637.01 437,667,336.24 负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,362,189,190.08 620,223,812.92 法定代表人:_
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