国际结算业务系列培训福费廷产品 总行押汇部n福费廷业务背景介绍 n福费廷办理流程n福费廷业务的特点n利率、收费和计息天数n办理的条件和风险控制n福费廷申请和款项发放福费廷产品简介 n福费廷业务背景介绍 n福费廷办理流程n福费廷业务的特点n利率、收费和计息天数n办理的条件和风险控制n福费廷申请和款项发放福费廷产品简介 一、福费廷的定义福费廷业务背景介绍 福费廷业务是指银行应信用证项下受 益人的要求，无追索权的买入开证行或 保兑行加押承兑后的远期信用证项下单 据。一般分为直接包买和转卖两种。二、福费廷的起源和发展福费廷业务背景介绍 n福费廷起源于二战后，并在50-60年代迅速 发展。 70年代开始，一些发展中国家开始 使用福费廷。n目前，福费廷已成为广泛运用的贸易融资 产品。据估计，目前全球福费廷市场的业 务余额达600-750亿美元，每年新增业务量 达到300亿美元。n中国企业的海外应收帐款余额1000亿美元 ，每年增长150亿美元。n适应国际结算方式的发展，完全基于企业 信用的福费廷业务逐渐增多。福费廷业务背景介绍 二、福费廷的起源和发展n我国出口贸易快速增长，为福费廷业务发 展提供广阔的市场空间。n我国贸易经营主体结构向中小企业转变， 丰富了福费廷业务的客户基础。福费廷业务背景介绍 三、福费廷的前景n 公司客户规避风险意识不断提高，对流动 性和财务管理的要求日益增强，推动福费 廷业务发展。n人民币升值预期不断增加，公司客户规避 汇率风险的需求增强。 福费廷业务背景介绍 三、福费廷的前景n福费廷业务背景介绍 n福费廷办理流程n福费廷业务的特点n利率、收费和计息天数n办理的条件和风险控制n福费廷申请和款项发放福费廷产品简介 福费廷业务办理流程出口商 进口商出口商的银行进口商的银行1.订立合同，以远期信用证结算4.交单6.加押承兑7询价、报价、签约.5.寄单至开证行3.开立信用证8.申请、让渡、入账2.申请开立信用证XIB福费廷业务办理流程1、提供办理福费廷业务的基本信息，向总行 押汇部询价。2、根据总行押汇部的回复，向客户报价，并 签订福费廷合约。3、押汇处人员审核客户提交的合约、福费廷 申请书、福费廷让渡协议，并填写福费廷审 批表和审批单，通过单证中心提交总行押汇 部。福费廷业务办理流程4、总行押汇部审核业务资料，处理福费廷入账 手续。5、押汇处收到入账通知后，填写福费廷买入通 知书，通知客户入账。n福费廷业务背景介绍 n福费廷办理流程n福费廷业务的特点n利率、收费和计息天数n办理的条件和风险控制n福费廷申请和款项发放福费廷产品简介 福费廷业务的特点一、对出口方银行的好处 n无需占用工商客户授信额度, 可开发和 扩大客户群n通过一揽子产品服务，更好地稳固现有 客户福费廷业务的特点一、对出口方银行的好处 n对相关业务的带动作用n通过金融机构间合作, 利用合作伙伴的 全球网络优势, 更好地满足出口商在全 球贸易中的融资需求福费廷业务的特点二、对出口商的好处 n买断融资 n有效规避国家、利率、汇率风险、买方信 用风险 n无需占用出口商在银行的授信额度 福费廷业务的特点二、对出口商的好处 n提前结汇、退税、办理核销 n融资期限灵活，可在收到开证行加押承兑 电后根据需要向银行申请融资。 n业务范围可扩大至高风险贸易地区，增加 贸易机会三、与出口押汇的比较 福费廷 出口押汇 买断性融资 是 否 占用客户额度否 是 开证行资信审核是 是 开证行承兑后办理 是 根据单据情况而定 业务合约是 仅押汇额度需签约 融资款项可否核销是 否（收款后核销）可否美化报表是 否（体现为短期贷款） 最低收费 有 否 业务金额一般单据金额USD10万 左右 无金额要求融资期限一般适用中长期单据无融资期限要求，一般控 制在1年以内福费廷业务的特点n福费廷业务背景介绍 n福费廷办理流程n福费廷业务的特点n利率、收费和计息天数n办理的条件和风险控制n福费廷申请和款项发放福费廷产品简介 利率、收费和计息天数一、决定利率的因素：n外汇资金市场价格n汇票期限的长短n开证行的资信情况n开证行所在国家或地区的风险二、费用： 除福费廷利息之外，每笔业务需收取 固定的银行费用,主要用于支付各类国外 银行费用，例如，不符费、电费，如果 有特别的罚金，还需要加收。 利率、收费和计息天数三、计息天数： 计息天数=承兑到期日-贴现日期+宽限期 利率、收费和计息天数宽限期是指预估的开证行或付款行付款所需的天数，一 般为3-5个银行工作日，如计算宽限期时恰逢开证行或付款行 或清算行所在国家假日，则相应进行顺延。n福费廷业务背景介绍 n福费廷办理流程n福费廷业务的特点n利率、收费和计息天数n办理的条件和风险控制n福费廷申请和款项发放福费廷产品简介 办理的条件和风险控制n债权真实、合法、有效n信用证类型一般为自由议付/承兑，或指 定我行议付、承兑或延期付款n开证行、开证行所在国家风险可接受n单据经开证行或保兑行加押承兑一、办理福费廷的条件办理的条件和风险控制n行使追索权时对客户的有效掌控n合格的承兑电n承兑后拒付纠纷的处理n开证行支付受制裁影响n未及时索偿造成损失 二、风险控制办理的条件和风险控制合格的承兑电应包括以下要点：n加押形式，且密押相符。n开证行/指定行自身名义接受单据；或承 担到期付款责任。n明确的承兑/承付金额。n明确的到期日。 二、风险控制n福费廷业务背景介绍 n福费廷办理流程n福费廷业务的特点n利率、收费和计息天数n办理的条件和风险控制n福费廷申请和款项发放福费廷产品简介 福费廷申请和款项发放一、福费廷申请所需的单据 ：n福费廷业务合约n福费廷业务申请n款项让渡授权 以上单据均应加盖国际结算预留印鉴福费廷申请和款项发放一、福费廷申请所需的单据 ：n福费廷批准书n福费廷审批单二、福费廷款项发放：押汇人员审核客户提供的资料和加押承兑电文后可进行业务操作和账务处理。福费廷申请和款项发放押汇处收到业务处理信息后，填写福 费廷买入通知书，通知客户入帐。案例讲解上海A公司收到一份汇丰香港开来的信 用证，具体信息如下：L/C NO. DC HSBC001 开证日：2008.04.15 金额：USD110,000.00 有效期：2008.07.15 期限：90 days after BL date上海A公司分两次出单，第一次交单的 信息如下：金额 USD100,000 提单日 4月31日 承兑到期日 7月29日 承兑电 MT799案例讲解上海A公司第二次交单的信息如下：金额 USD10,000 提单日 5月5日 承兑到期日 8月3日 承兑电 MT999案例讲解2008.8.3是星期日5月16日，A公司分向上海分行申请办理 这两笔议付相下的福费廷，您是否认为 这两笔业务都适合办理福费廷呢？案例讲解根据当日的外汇资金价格以及我行对信用 证条款和开证行的审核，报价如下：我行报价：3M Libor（2.9%）+5% 最低收费3MLibor+USD300预计国外费用： USD200 案例讲解金额 ：USD100,000 计息天数： 47天 （宽限期3个工作日） 开证行加押承兑MT799利息：USD1031.39最低收费：USD678.61 预计国外银行费用：USD200 总费用：USD1231.39案例讲解 第一次交单的分析：金额 ：USD10,000 计息天数： 80天 （宽限期3个工作日） 开证行承兑电未加押MT999利息：USD175.56最低收费：USD364.44 预计国外银行费用：USD200 总费用：USD564.44案例讲解 第二次交单的分析：如果改办理押汇只须支付USD175.56福费廷合约福费廷申请书福费廷让渡书案例讲解福费廷业务批准书福费廷业务审批单福费廷买入通知书案例讲解国际结算业务系列培训福费廷产品Q & A谢作顿：EXT 337林毅立：EXT 331THANK YOU！总行押汇部客户满意是我们追求的目标高效、准确、安全是我们工作的指南