咨询公司咨询公司阳光100置业集团预算分析阳光100置业集团预算分析2 2目录人力成本业务预算阳光100置业集团简介阳光100置业集团管理模式阳光100置业集团预算关注重点预算整体目标及目标分解预算的执行分析与监控3 3目录人力成本业务预算阳光100置业集团简介阳光100置业集团管理模式阳光100置业集团预算关注重点预算整体目标及目标分解预算的执行分析与监控4 4阳光100置业集团简介n阳光100置业集团是一家专注于为中国新兴白领和中产阶层提供新式住宅及时尚生活方式，并在这一特定市场保持领先优势的发展商。 n作为一个专业、专一、专注的发展商，阳光100坚持走细分市场与个性化的成长之路，即在新兴城市地带开发新兴白领的新式住宅。一致化的产品风格、国际大师的设计艺 术、标准化的品质平台、良好的售后服务不仅使阳光100成为中国新兴阶层时尚社区的 领导品牌，也使得阳光100在不同城市都取得商业上的巨大成功。 5 5阳光100置业集团发展历程n阳光100创建于1999年，其前身是易小迪先生于1992年创办的广西万通企业。n1999年，阳光100在北京CBD成功开发阳光100国际公寓项目，并随着中国房地产市场化进程，进入快速增长时期。n自2000年以来，阳光100在北京之外的天津、重庆、长沙、济南、南宁、沈阳、成都、无锡、烟台、东营、柳州、桂林、潍坊等十几个城市成功开发了20多个项目，年开发 量在100万平方米以上，规划开发面积超过1000万平方米。6 6阳光100置业集团战略目标 聚焦特定的 目标市场并 争取第一与众不同的 产品风格全国性的均 衡布局123定位于“新兴白领公寓”与“ 新兴中产阶级”这个细分市 场，并在不同区域市场获 得了预定战略的成功。集产品的精致质量与 艺术性设计价值相结 合，形成了自己独特 的产品风格，也为目 标客户创造了最好性 价比产品，并为未来 提供了升值空间。由于中国区域经济发展不平 衡以及城市化浪潮的依次推 进，因此在全国范围内对高 度竞争型、快速成长型、有 潜力型的中心城市进行均衡 布局，既保证了高速增长， 规避市场震荡带来的风险， 也争取了巨大的生存空间。7 7阳光100布局总体思路n跨地域、大规模品牌连锁开发的全国均衡布局。n面向经济快速增长的中心城市建立全国品牌连锁，成为国内最具影响力的大型房地产连锁品牌之一。n主要选择新兴城市的发展地区。n同时在全国各地的布局采取“三三制”。即1/3在高度竞争的大城市，如北京、上海，1/3在成长型城市，如天津、青岛，1/3在发展中城市，主要是省会城市。8 8阳光100置业集团产品体系 n阳光100根据“新兴白领阶层”的目标客户群定位，针对客户的需求，采用“更简朴，更自 然，更自由，更青春”的产品风格，阳光100国际新城形成了两个主力产品阳光100城市广场n阳光100国际新城位于中心城市、新兴地带的以居住为主的都市大盘；n阳光100的城市广场市中心高密度建筑综合体。n阳光100的产品的业态主要分为：住宅、别墅、商业、写字楼、车库、酒店9 9阳光100产品发展历程n阳光100产品经历了从“专一化”到“一致化”的发展历程。n第一代产品：专一化发展阳光100在1998年以后基本上开始做专一的产品开发，走专业化道路，专业化产品从 2000年开始确定格调，并随着项目建设不断完善，一直延续到2005年。n第二代产品：一致化发展进入2006年，随着两种专一化产品越来越成熟，阳光100的项目开始走向“一致化”。“专 一化”产品创立了阳光100风格标准，“一致化”产品建立了阳光100品质标准，在达到“神 似”之后继续追求“形似”，在更宽的视野上建立品质标准。在产品新城市推广的时候，以固化的标准要求产品达到一定的模式，用一致化的产品和一致化的管理代表了企业 品牌化。1010目录人力成本业务预算阳光100置业集团简介阳光100置业集团管理模式阳光100置业集团预算关注重点预算整体目标及目标分解预算的执行分析与监控1111阳光100管理模式 n阳光100采用一级核算，二级管理体制，总部作为支持平台控制全国布局，下设采购、营销、设计、服务等重要部门，在保证规模采购，低成本运作的同时，对产品品质的 控制最为关注。阳光100推崇简单、透明的管理法则，针对项目分散的情况，为控制好 连锁经营的质量，阳光100 采取程序化、模块化管理模式，推行标准化的产品设计， 统一市场推广的理念、CI 标识和职务规范。1212阳光100非控股直营连锁的品牌扩张模式 n2001年制定了跨地域品牌扩张的战略，大力进驻市场空间较大的二三线城市，通过异 地多项目开发规避风险，成功地开创了房地产行业DF直营连锁的品牌扩张模式。n以北京为核心，以各项目经理部为主体，在全国范围内建立连锁经营的开发模式，以 实现专业化、跨地域开发实现规模化。n集团一致化管理实现连锁化，形成形象统一、定位准确的品牌个性。阳光100 品牌战略连锁品牌店的发展 模式连锁价值在于 服务产品：城市新兴白领办 公室定位：新兴城市地带新兴白 领阶层 创新：城市、文化、 产品1313阳光100管理架构 n为了实现对二线 城市的良好管理 ，阳光100把过 去的项目制逐渐 过渡为集团垂直 管理，从过去主 要依靠项目公司 总经理的经验， 开始走向集中。 采购、营销、品 牌、设计、招投 标、客户服务等 业务已经形成了 集团总部为中心 的垂直管理，开 始有了统一的标 准、流程、体系 和平台 。阳光100置业集 团有限公司地产类公 司阳光100置业集团有限公司 本部华北区华东区华南区西南区物业类公 司酒店商业 类公司烟台阳光雅海购物中心有限 公司柳州市丽怡酒店管理有限公 司天津阳光100物业服务有限 公司湖南阳光100物业服务有限 公司烟台万怡物业管理服务有限 公司重庆渝能壹佰物业管理公司北京阳光100物业服务有限 公司1414阳光100管理特点n矩阵管理n阳光100项目管理针对项目分散的情况，为控制好连锁经营的质量，阳光100 采取程序化、模块化的管理模式，推行 标准化的产品设计，统一市场推广的理念、CI 标识和职务规范。n品牌连锁经营管理跨地域、大规模、品牌连锁开发，是阳光100快速发展的成功开发模式。阳光100以北京为核心，以各项目经理部为主体，在全国范围内建立连锁经营的开发模式。阳光100 北京总部负责项目、投资、合作伙伴等全面资源整合,并在项目选择、设计定位上予以把握，通过对各项目部的指导和培训，推行标准化的组织架构与开发模式，以保证各项目的正常运作，不断提高各项目的内在品质与竞争优势，稳固占领和扩展市场。1515目录人力成本业务预算阳光100置业集团简介阳光100置业集团管理模式阳光100置业集团预算关注重点预算整体目标及目标分解预算的执行分析与监控1616阳光100预算关注重点n房地产业务预算收入预算成本预算n销售回款n根据房地产行业与其他行业存在的不同，我们还关注： 现金流的管理：阳关100有专门的资金部门负责项目的融资，银行的贷款及还款等相关业务。购买土地、缴纳的各项税费1717目录人力成本业务预算阳光100置业集团简介阳光100置业集团管理模式阳光100置业集团预算关注重点预算整体目标及目标分解预算的执行分析与监控1818预算整体目标及目标分解阳光100预算的整体分成两个方面进行预算分析人力成本 费用预算业务预算财务 预算1919主营业务收 入预算其他业务收入预算收入预算财 务 预 算成本预算土地征用及拆迁补 偿费用预算回款预算前期工程费用预算主体工程费用预算基础设施费用预算公共配套设施费用 预算开发间接费用预算业务预算体系这是我 们针对 阳光 100开 发的地 产项目 ，建立 的业务 预算体 系。2020收入预算本表各 项均以 千元为 单位填 列1月2月3月季度合计说明 面积或数量 （平米、个 ）单 价合 计面积或数量 （平米、个 ）单 价合 计面积或数量 （平米、个 ）单 价合 计面积或数量 （平米、个 ）单 价合 计（一） 主营业 务收入住宅销 售收入国际新城和城 市丽园等车位销 售收入独立车库、地 下车位非住宅 销售收 入写字楼、酒店 等（二） 其他业 务收入出租收入和其 他收入2121回款分析n回款是做业务的核心工作之一，也是企业生存、发展的要素之一，只有不断提高回款 质量，不断提高业绩，企业才能健康发展，自己才能快速进步n销售回款率是指企业实收的销售款与销售收入的总额的比率。用于衡量企业的经营能 力，对于房地产行业资金的回笼尤其重要。公式：销售回款率=实际收到销售款/销售总收入*100% =(现销收入+本月应收账款收回数)/销售总收入*100% =现销收入+(应收账款期末数-应收账款期初数)/销售总收入*100%222222成本预算土地征用及拆迁补 偿费用预算前期工程 费用预算主体工程费 用预算基础设施费用 预算公共配套设施 费用预算开发间接 费用预算阳光100 成本预算成本预算应该算什么 ？怎么算？2323土地征用及拆迁补偿费说明：1.土地成本=政府地价及相关费用+拆迁补偿费 2.详解：土地出让金是政府将土地使用权出让给使用者，按规定收取的价款；土地 使用费是指使用者取得国有土地使用权并向国家支付的费用；土地收益金是使用者 将土地使用权转给第三者时，按交易额比例向国家财政部门缴纳的价款。成本项目单价（元）合价（元）可售面积土地成本（一）政府地价及相关费用土地出让金土地使用费市政配套费政府收益金应交契税（二）拆迁补偿费2424前期工程费用预算费用项目名称计量单位数量或计算基数单价或费率预算费用建筑面积成 本（元/m2）说明测绘勘察专项设计.规划方案设计、景 观园林设计、供水 设计等工程监理费招标代理费施工合同鉴定费规划管理费临时设施费临时围墙、 临时办公室、 临时场地占用费、 临时围板等2525主体工程费序号成本项目工程量单价(元)合价(万元)说明(一）主体建筑工程费 1基础工程费 土方工程费，打桩费等2结构及粗装修 混泥土，砌体，抹灰等费用3门窗工程 单元门，户门，窗等费用4公共部位装修 大堂，电梯，楼梯，外墙面，屋面，栏 杆的安装与装修等费用5室内装修 厨房，卫生间，厅房，阳台装修等费用（二）主体安装工程费 1室内水暖气电 室内给排水、室内采暖、室内燃气等费 用2设备及安装费 通风空调系统、电梯供货及安装、消防 系统等费用3 弱电系统 有线电视、电话、宽带网等安装费用2626基础设施费用预算序号成本项目数量单价（元）合价（元）说明（一）社区管网工程费1室外给排水系统2室外采暖系统3室外燃气系统4室外电气及高低压设 备（二）园林环境费1绿化建设费2道路广场建造费3室外照明费4室外零星设施费用儿童游乐设施、标识 牌、垃圾桶 说明：合价=单价*数量2727公共配套设施费用费用项目数量面积（m2）/个价格（元） /m2预算费用 幼儿园 医务所 垃圾收集站 公共厕所 运动中心 游泳池2828开发间接费用预算28一、销售费用 1.营销策划费比如：媒体广告费、现场包装费、市 场推广活动费 、车辆使用费、促销费 用 2.佣金比如：销售佣金、管理佣金三、财务费用 比如向银行贷款需要向银行 支付的利息等四、税费营业税、所得税、土地增值税二、管理费用 1.工资福利费 包括工资、福利补助、 2.办公费用等包括业务招待费、培训费、差旅费 、水电费、物业管理费、 办公用 品、通讯费、折旧费等开发间接费用 预算2929人力成本费用预算人力成本预算的重点在于：正式员工人数 1、员工人数合计置业经理人数工资（包含奖金）福利费 2、人力成本小计 工会经费职工教育经费社会保险费住房公积金劳动保护费临时用工劳务费3030目录人力成本业务预算阳光100置业集团简介阳光100置业集团管理模式阳光100置业集团预算关注重点预算整体目标及目标分解预算的执行分析与监控3131预算的执行分析与监控费用预算收入预算成本预算定期反馈， 偏差预警， 及时整改（业务部门）（预算部门）（业务部门）事