粤财资产的企业内控之路金融企业内控是什么？粤财资产内控是什么？目录粤财简介？粤财简介董事会香港飞龙公司珠海假日酒店润华实业信托公司资产管理公司冠豪高薪投资公司担保公司物业发展公司湛江冠龙纸业管理层风险管理委员会人力资源部财务部资产管理部审计部投资决策委员会综合管理部企业发展部粤财资产是什么？粤财财控股粤财资产财资产粤财资产是粤财控股的全资子公司，是地方性的不良资产管理公司，承接广发行580亿不良资产包，迄今为止两年来共计回收现金92亿，出色的完成了广东省政府下达的资产处置任务，被广东省政府以粤府09（2）文的形式全省通报嘉奖。金融企业内控是什么？粤财资产内控是什么？目录粤财简介？内控的定义内部控制是金融企业为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。对于处在经济转型和正在加速改革和发展进程的中国金融业来说。加强内部控制、防范操作风险是一个日益紧迫的课题，我们必须进一步提高对防范操作风险的认识加快构建防范操作风险的长效管理机制从根本上加强内部控制。 企业内控的概念内控战略内控实施风险评估基于内控战略及风险评估结果所采取的内部控制行为。企业内控的战略，及与战略匹配的组织架构、制度流程、实施预算。信息沟通内控的信息流转机制，为内控提供决策及执行机制。监督反馈对内控过程中产生的信息的反馈机制，包括信息受理、决策、执行。评估企业运营过程中可能产生风险的节点。金融企业内控是什么？粤财资产内控是什么？目录粤财简介？企业发展战略硬件平台（IT） 信息系统（IS） 统计体系组织架构 制度流程 风控体系 激励机制 业务运作模式KPI业务运营KPI 管理控制KPI 风险控制KPI粤财资产的内控怎么做？-内控战略粤财资产的内控怎么做？-内控战略不良资产处置是个高危行业，因此粤财资产公司在创立之初就把风险控制作为企业发展战略的重要一环，提出了如下战略。高起点：就是要以国内国际同行、同业务类型的优秀企业作为参照物 ，来对资产公司进行规划、管理、运营和监督。 规范化：规范化运作，既是公司高起点的要求，也是资产公司业务性 质决定的。通过规范运作，达到专业化、高效率、高效益的目标，并有效 防范商业风险和道德风险。 建一流：一流的企业要靠一流的人才，一流的人才要聚合为一流的团 队；要靠一流的机制吸引人才、留住人才、发挥人才的特长；通过一流的 人才、一流的机制产生一流的管理，通过一流的管理来达到一流的效率、 产生一流的效益。组 建 要 求粤财资产的内控怎么做？-风险评估经营风险在资产处置过程中，由于主营业务的管理模式的设计缺陷，不能保证资产价值变现的最优化的风险。道德风险在资产处置过程中，由于企业内外部人员的职业操守出现问题所导致的风险。操作风险源分析风险源资产管理诉讼时效执行实效权源文件 管理资产处置信息披露处置过程处置时机知识的生产和分析逐步向业务部门靠拢 更有利于知识获取、积累的效率和效果处置审核处置方式处置审批项目调查实物资产 维护债权申报协商谈判粤财资产的内控怎么做？-组织架构股东大会综 合 管 理 部专家委员会处置审查委员会董事会管理层薪酬与考核委员会资产处置监督委员会决策委员会监事会财 务 资 源 部知 识 管 理 中 心法 律 部资 产 处 置 一 部处 置 审 查 部资 产 处 置 二 部投 资 银 行 部特 殊 项 目 组人 力 资 源 部后台中台前台粤财资产内控做什么？-架构设计项目组一项目组二项目组三在组织架构的设计中，强调资产的处置与审查相分离的原则。前台部门与中台风控部门在职能设计上互相PK、博弈。法律部审查部前台中台资产处置委员会粤财资产内控做什么？-制度流程流程管理制度流程框架流程清单流程责任矩阵粤财流程管理体系按照价值链对流程 进行分类分级，搭 建企业的流程体系 框架，以此理清企 业的管理结构建立分级分类后 的流程清单，展 现全公司的所有 流程建立流程责任矩阵 ，反映流程和组织 之间的对应关系， 明确每个流程的所 有者并对该流程的 持续优化工作负责规定流程管理部 门的职责以及流 程管理规范，保 障全公司流程的 持续有效运行n在粤财的流程框架中，不良资产的处置作为基本业务，是粤财定获取收益的核心。n财务、行政/人事/IT等作为公司支撑性业务，为基本业务的有效运作提供坚实保障。粤财资产内控做什么？-制度流程广东粤财资产管理公司流程清单 一级流 程二级流程三级流程流程描述 运营流 程资本经营流程投资决策及实施流程 资产证券化决策及实施流程由投行部进行资产初选，并与中介接触协商制 定初步方案，项目立项并选定中介机构，资产 审查部进行初审，管理层或处置审查委员会审 议通过后，项目组成立并与中介签署服务协议 ，与中介一起设计证券化方案，资产审查部对 方案进行初审，管理层或处置审查委员会审批 通过后，资产池选定，委托中介机构执行方案 ，并对证券化方案报批，执行与进程监控，项 目后评价 资产处置流程资产处置操作流程 资产处置方案审查流程业务部门提交处置方案以及材料，综合行政岗 进行受理和登记，三个审查岗分别从法律、评 估、综合的角度进行审查讨论并由部门责任人 形成部门意见，决定是否上会法律文件审查流程业务部门提交资料，综合行政岗进行受理和登 记，由部门负责人安排经办人处理，由一位法 律审查岗审查，另一位复核，部门负责人审阅 ，公司领导签批，综合行政岗复印归档，业务 部门实施 中介机构报告审查流程 示例流程清单，反映企业的流程全貌n通过流程清单来管理流程日常运 行，n根据业务的发展变化，通过流程 清单来维护整个流程体系粤财资产内控做什么？-制度流程广东粤财资产管理有限公司流程责任矩阵图例：“ C “ 表示主要负责人，“ U “ 表示主要参加者 流程分类信息 部人力 资源 部财务 部知识 管理 中心综合 管理 部资产 处置 一部资产 处置 二部投资 银行 部处置审查 部核 心/ 支 持一 级二级三级对 业 务 有 重 大 影 响 的 核 心 流 程运 营 流 程资产维权债权资产管理流程U C 实物资产管理流程U U U C 资产处置资产处置立项流程C U资产处置公告流程U U C U资产处置公示流程U U C U资产处置结项流程U U UC UU资产处置方案审批 流程U UUUC法律文件审核流程U UUUC 中介机构评估报告 审批流程UUUC行属资产管理流程C U U C资本经营投资决策及实施流 程UU C资产证券化决策及 实施流程U UUCU示例职责：确定流程界限；设计规定范围 内的流程；协调流程接口；确定子流 程并指定所有者；规定流程的输出； 监督流程的运行效果；改进流程粤财资产内控做什么？-制度流程粤财资产内控做什么？-制度流程小组的职责记录流程运行状态流程质量审核组织流程质量评审组织流程优化的实施日常工作重要工作组织和协调 工作获取流程各环节使用人员对流程的评价信息分析流程的失效和缺陷信息（业务人员、部门需要向 流程管理部门提交“流程失效和缺陷信息报告”）是一种流程运行的跟踪工作，是流程管理部门的流程 控制工作审核内容包括：流程所有者执行流程的符合性，流程 运行的有效性流程质量评审是依据企业流程设计原则，审查流程设 计是否符合各个原则企业对新的流程设计和每一次流程优化都要进行质量 评审(跨部门流程)，部门内部流程报备企业要将流程优化纳入公司的日常工作范围，需要定 期评估流程并实施优化（跨部门流程）或者提出整改意 见（部门内流程）流程管理部门应作为流程优化工作的组织者、协调者流程体系规划流程体系粤财资产内控做什么？-利用信息系统实现内控形象展示资产超市我们的观点投资者企业门户会议管理文档管理在线沟通公文管理知识管理系统资产管理系统协同办公资产管理资产处置资产经营门户入口资产管理档案管理系统财务系统（资金 、核算、预算）HR系统文件共享系统与用友公司深度的合作20062006年年4 4月月资产管理系统开发资产管理系统开发用友财务系用友财务系 统统NC5.0NC5.0项项 目正式启动目正式启动20072007年年4 4月月20082008年年1212月月20082008年年1 1月月OAOA系统开发系统开发知识管理系统开发知识管理系统开发20082008年年6 6月月OAOA系统实施系统实施资产管理系统实施资产管理系统实施门户网站开发门户网站开发门户网站实施门户网站实施知识管理系统实施知识管理系统实施企业门户门户网站资产超市我们的观点投资者门户网站是公司对外的窗口，是公司的营销平台。此外门户的最重要的功能就是用户登录的入口，把好内控第一道关。示例示例示例示例示例粤财资产内控做什么？-企业门户的作用流程筛选模版制作流程定义试运行流程调整已经在OA系统中定义了137个模板及相应的流程。使用OA系统可以提高文件及信息流转效率，找到信息流转中的“瓶颈”，提高管理的科学性。示例示例示例示例粤财资产内控做什么？-利用OA系统实现支持性流程的管理粤财资产内控做什么？-利用资产管理系统实现主营业务的内控示例利用资产管理系统实现了所有资产的法律时效预警，在时效即将到期的90天、60天、30天，系统会自动地发出预警信息。示例粤财资产内控做什么？-利用资产管理系统实现主营业务的内控在每一年的开始制定本年度的资产处置计划，计划分为年度计划、季度计划、月计划，在资产处置的过程中，每半年做一次计划的回顾与调整。利用信息系统记录资产的回收计划，并追踪实际的资产处置进度及资产经理的工作进展，以报表的方式提供给管理层，并最终作为绩效考核的依据。示例粤财资产内控做什么？-利用知识管理系统沉淀内控知识知识分类体系专家系统知识论坛知识分析项目型知识以案例分析为主要知识贡献形式的知识管理系统，在企业内控中充当着知识积淀的平台，随着企业运营时间的增长，其内控的知识也在增长，这是企业的核心竞争力所在。示例示例示例示例资产公司内控系统的建设目标建设目标基础建设阶段 - 组织架构建设 - 制度流程设计 - 信息系统实施目前所处的阶段已经完成的阶段内控系统应用阶段 - 整合公司资源- 支撑公司日常的 内控需求- 调整内控系统以 适应管理实践内控系统增值阶段- 对内提供增值的 内控服务- 对外输出内控系 统多谢！