项 目 风 险 规 避 计 划 报 告 书本 报 告 是 依 据 河 南 华 夏 口 腔 保 健 科 技 有 限 公 司 公开 刊 登 的 资 料 及 该 公 司 提 供 的 相 关 资 料 ， 并 在 实 地 考察 的 基 础 上 ， 本 着 严 肃 、 认 真 的 态 度 和 客 观 公 正 的 原则 编 制 而 成 ， 旨 在 帮 助 投 资 者 了 解 公 司 的 现 状 、 前 景及 投 资 价 值 。本 报 告 作 为 独 立 性 研 究 报 告 ， 仅 供 投 资 者 参 考 之用 ， 不 构 成 任 何 投 资 建 议 。编 制 ： 林 文 静校 对 ： 朱 叶 丹审 核 ： 鲁 玲 玲 何 文南 京 定 华 项 目 数 据 分 析 师 事 务 所目 录项 目 总 论 6一、项目情况 8二 、公 司 概 况 8第 一 章 公 司 基 本 情 况 9一、公司简介 9二 、公 司 现 有 部 门 职 责 介 绍 10三 、公 司 地 理 位 置 19第 二 章 财 务 管 理 27一、财务目标 27二 、财 务 计 划 设 定 与 分 析 27三 、盈 利 预 测 编 制 28第 三 章 项 目 分 析 30一、项目介绍 30二 、融 资 计 划 32三 、还 款 计 划 32四 、项 目 融 资 评 审 33第 四 章 项 目 优 势 35一、项目的优势 351、地 理 优 势 352、品 牌 优 势 503、管 理 优 势 554、政 策 优 势 60第 五 章 市 场 分 析 68一、口腔保健行业的发展前景 68二 、口 腔 保 健 行 业 的 现 状 69三 、纯 中 药 “牙 康 ”专 利 系 列 产 品 的 发 展 71（一 ）中 药 行 业 的 发 展 71（二 ）纯 中 药 “牙 康 ”专 利 系 列 产 品 的 发 展 优 势 73（三 ）纯 中 药 “牙 康 ”专 利 系 列 产 品 的 未 来 发 展 73第 六 章 财 务 分 析 75一、项目的盈亏平衡分析 75二 、项 目 数 据 分 析 76三 、效 益 分 析 78四 、结 论 79第 七 章 融 资 风 险 分 析 80一、项目融资风险管理 81二 、项 目 融 资 风 险 的 定 性 分 析 风 险 识 别 85三 、公 司 对 项 目 融 资 风 险 认 定 的 技 术 与 方 法 96四 、项 目 融 资 的 风 险 处 理 98五 、财 务 风 险 管 理 理 念 105第 八 章 项 目 风 险 分 析 110一、风险分析 110（一 ）政 策 风 险 110（二 ）市 场 风 险 111（三 ）管 理 风 险 112（四 ）财 务 风 险 113（五 ）信 用 风 险 115（六 ）资 金 风 险 116（七 ）价 格 风 险 116（八 ）客 户 风 险 117（九 ）技 术 风 险 118第 九 章 公 司 前 景 120一、组织结构 120二 、管 理 理 念 122三 、企 业 文 化 123项 目 总 论随 着 国 民 经 济 持 续 高 速 发 展 ，人 均 收 入 的 提 高 ，人 们 在 口 腔 保 健 用 品方 面 的 需 求 不 断 增 加 。近 年 来 口 腔 健 康 品 市 场 如 雨 后 春 笋 般 蓬 勃 发 展 。据 第 二 次 全 国 口 腔 健 康 流 行 病 学 调 查 显 示 ：中 国 牙 齿 健 康 人 数 低 于1 。由 于 缺 乏 预 防 和 治 疗 ，中 国 口 腔 疾 病 患 病 率 高 、范 围 广 ，成 人 的 恒牙 患 龋 率 为 4988 、儿 童 乳 牙 患 龋 率 80%、牙 周 病 患 病 率 约90 、65 74 岁 老 人 平 均 失 牙 数 高 达 11 颗 。如 果 将 所 有 的 口 腔 疾 病 包括 在 内 （如 口 腔 溃 疡 、牙 痛 、牙 周 炎 、牙 龈 出 血 、牙 结 石 、口 臭 等 ），可 以说 几 乎 人 人 都 有 口 腔 疾 病 ，发 病 率 几 乎 是 100 。由 此 可 见 ，口 腔 保 健用 品 的 市 场 需 求 量 是 非 常 大 。目 前 ，市 场 上 口 腔 保 洁 产 品 主 要 有 口 香 糖 、漱 口 水 、喷 剂 、休 闲 食 品等 。据 消 费 者 反 映 这 些 产 品 都 存 在 着 一 些 不 足 之 处 ，仍 不 能 满 足 人 们 的要 求 。而 功 能 性 突 出 的 牙 膏 受 到 了 人 们 的 关 注 。口 腔 保 健 用 品 巨 大 的 市 场 需 求 量 是 显 而 易 见 的 ；但 是 要 想 在 市 场 中立 于 不 败 之 地 ，产 品 的 功 能 性 以 及 自 身 独 特 优 势 必 须 体 现 出 来 。纯 中 药 “牙 康 ”专 利 系 列 产 品 采 用 了 纯 中 药 天 然 制 剂 ，无 任 何 麻 醉 剂和 化 学 添 加 剂 。对 身 体 无 妨 害 ，迎 合 了 国 际 绿 色 消 费 的 热 潮 。另 外 ，该产 品 还 针 对 不 同 人 群 、不 同 口 腔 问 题 研 发 出 6 类 16 种 产 品 。针 对 性 强 、功 能 性 明 显 。深 受 人 们 的 信 赖 。相 信 该 公 司 在 坚 持 自 身 特 色 优 势 的 同 时 ，不 断 研 发 创 新 紧 跟 社 会 发展 潮 流 、打 响 公 司 品 牌 ，其 未 来 定 会 有 更 加 卓 越 的 发 展 。一 、项 目 情 况项 目 名 称 ：生 产 纯 中 药 “牙 康 ”专 利 系 列 产 品 项 目项 目 实 施 单 位 ：河 南 华 夏 口 腔 保 健 科 技 有 限 公 司项 目 实 施 人 ：李 万 民融 资 资 金 ：2000 万 元 人 民 币融 资 时 间 ：2 年二 、公 司 概 况名 称 ：河 南 华 夏 口 腔 保 健 科 技 有 限 公 司住 所 ：河 南 夏 邑 县 工 业 园 区 路 中 段法 定 代 表 人 ：李 万 民注 册 资 本 ：500 万 元 人 民 币实 收 资 本 ：200 万 元 人 民 币成 立 日 期 ：2007 年 8 月 15 日公 司 类 型 ：有 限 责 任 公 司经 营 范 围 ：口 腔 保 健 技 术 服 务第 一 章 公 司 基 本 情 况一 、公 司 简 介河 南 华 夏 口 腔 保 健 科 技 有 限 公 司 成 立 于 2007 年 8 月 ，注 册 资 本 500万 元 ，实 际 投 入 资 本 200 万 元 ，公 司 位 于 河 南 夏 邑 县 工 业 园 区 路 中 段 。现 有 员 工 200 多 人 ，其 中 高 级 职 称 人 员 30 多 名 ；生 产 厂 区 占 地 80 多 亩 ，二 期 预 留 地 300 多 亩 ，现 有 办 公 、厂 房 、仓 储 、宿 舍 、等 各 种 企 业 建 筑20000 多 平 方 米 。另 外 ，上 海 万 民 口 腔 保 健 科 技 有 限 公 司 ，也 隶 属 于 公司 法 人 李 万 民 出 资 注 册 成 立 的 牙 康 品 牌 系 列 产 品 生 产 、销 售 企 业 。河 南 华 夏 口 腔 保 健 科 技 有 限 公 司 主 要 从 事 口 腔 保 健 技 术 服 务 ，主 打产 品 为 万 民 牌 牙 康 保 健 液 ，是 全 球 独 家 发 明 的 纯 中 药 高 科 技 产 品 ，已 获得 国 家 专 利 局 颁 布 的 发 明 专 利 证 书 ，专 利 号 为 ：ZL9410034X。“牙 康 ”专利 系 列 产 品 还 曾 获 得 过 全 国 星 火 杯 优 秀 产 品 奖 、第 六 届 “中 国 专 利 新 技术 新 产 品 博 览 会 ”金 奖 和 第 九 届 “中 国 新 技 术 新 产 品 博 览 会 ”金 奖 。产 品质 量 荣 获 美 国 食 品 与 药 物 管 理 局 FDA 认 证 标 准 。目 前 该 公 司 的 产 品 已 世 界 各 地 销 售 ，销 售 行 情 十 分 看 好 。2009 年 ，该 公 司 设 计 了 四 条 生 产 线 ，年 产 牙 康 产 品 可 达 144 万 箱 ，年 产 值 25.92亿 元 ，利 率 约 14 亿 。计 划 2010 年 投 放 10 条 生 产 线 ，2011 年 投 放 16 条生 产 线 ，并 将 逐 年 增 加 ，到 2013 年 生 产 线 总 数 将 达 到 36 条 。该 公 司 贯 彻 “事 业 以 人 为 本 ”的 经 营 思 想 ，坚 持 “以 市 场 为 导 向 ”的 经营 方 针 ，强 调 “人 才 是 资 本 ，理 念 是 财 富 ”的 经 营 手 段 ，力 求 为 客 户 创 造满 意 的 服 务 ，为 员 工 营 造 理 想 的 工 作 氛 围 ，为 合 作 伙 伴 提 供 优 越 的 发 展条 件 。二 、公 司 现 有 部 门 职 责 介 绍企 业 的 业 绩 取 决 于 有 一 个 完 整 的 团 结 的 优 秀 团 队 ，良 好 的 员 工 团 队是 一 个 卓 越 的 企 业 的 核 心 。该 公 司 就 拥 有 这 样 一 个 高 素 质 的 团 队 。（一 ）财 务 部直 接 上 级 ：总 经 理 ；部 门 性 质 ：会 计 核 算 及 财 务 管 理 ；管 理 权 限 ：受 总 经 理 和 分 管 副 总 委 托 ，行 使 对 公 司 财 务 会 计 工 作 全过 程 的 管 理 权 限 ，并 承 担 报 告 公 司 规 章 制 度 、管 理 规 程 及 工 作 指 令 的 义务 ；管 理 职 能 ：负 责 对 公 司 会 计 核 算 管 理 、财 务 核 算 管 理 、公 司 经 营 过 程实 施 财 务 监 督 、稽 核 、审 计 、检 查 、协 调 和 指 导 的 专 职 管 理 部 门 ，对 所 承担 的 工 作 负 责 ；主 要 职 责 ：1坚 决 服 从 总 经 理 的 统 一 指 挥 ，认 真 执 行 其 工 作 指 令 ，一 切 管 理 行为 向 主 管 领 导 负 责 ；2严 格 遵 守 国 家 财 务 工 作 规 定 和 公 司 规 章 制 度 ，认 真 履 行 其 工 作 职责 ；3组 织 编 制 公 司 季 度 成 本 、利 润 、资 金 、费 用 等 有 关 的 财 务 指 标 计划 。定 期 检 查 、监 督 、考 核 计 划 的 执 行 情 况 ，结 合 经 营 实 际 情 况 ，及 时 调整 和 控 制 计 划 的 实 施 ；4负 责 制 定 公 司 财 务 、会 计 核 算 管 理 制 度 。建 立 健 全 公 司 财 务 管 理 、会 计 核 算 、稽 核 审 计 等 有 关 制 度 ，督 促 、各 项 制 度 的 实 施 和 执 行 ；5负 责 按 规 定 进 行 成 本 核 算 。定 期 编 制 年 、季 、月 度 种 类 财 务 会 计报 表 ，搞 好 年 度 会 计 决 算 工 作 ；6负 责 编 写 财 务 分 析 及 经 济 活 动 分 析 报 告 。全 同 信 息 部 、经 营 部 等有 关 部 门 ，组 织 经 济 行 动 分 析 会 ，总 结 经 验 ，找 出 经 营 活 动 中 产 生 的 问题 ，提 出 改 进 意 见 和 建 议 。同 时 ，提 出 经 济 报 警 和 风 险 控 制 措 施 ，预 测公 司 经 营 发 展 方 向 ；7有 权 参 加 各 类 经 营 会 议 ，参 与 公 司 生 产 经 营 决 策 ；8负 责 固 定 资 产 及 专 项 基 金 的 管 理 。会 同