1投资项目的社会经济评价摘 要随 着 人 类 社 会 目 标 的 发 展 与 演 变 ， 人 们 对 投 资 项 目 的 社 会 评 价 越 来 越 重 视 。本 文 综 述 了 项 目 社 会 评 价 的 内 涵 、 意 义 ， 以 及 社 会 评 价 的 内 容 与 方 法 。 总 结 了中 国 现 阶 段 在 社 会 评 价 方 面 存 在 的 问 题 ， 并 且 给 出 自 己 的 见 解 。关 键 词 ： 投 资 项 目 社 会 评 价 经 济 评 价 环 境 评 价2选题背景：项 目 评 价 理 论 和 方 法 是 随 着 社 会 发 展 观 的 演 变 而 逐 步 产 生 和 发 展 的 ， 它 大 致 经 历 了 三个 阶 段 。 在 20 世 纪 50 年 代 以 前 ， 只 进 行 项 目 的 财 务 评 价 ， 其 特 点 是 寻 求 企 业 利 润 最 大化 ； 50 年 代 以 后 ， 在 凯 恩 斯 经 济 理 论 的 影 响 下 ， 资 本 主 义 国 家 政 府 实 行 福 利 政 策 ， 大 量增 加 公 共 支 出 ， 对 许 多 文 化 、 教 育 、 医 疗 卫 生 、 水 利 和 环 境 等 社 会 公 共 福 利 事 业 进 行投 资 。 西 方 经 济 学 家 逐 步 形 成 了 一 种 适 应 评 价 公 共 项 目 的 社 会 费 用 效 益 评 价 方 法 。 它 从 国民 经 济 角 度 ， 站 在 国 家 立 场 出 发 进 行 评 价 。 20 世 纪 70 年 代 以 来 ， 投 资 项 目 的 环 境 评 价的 理 论 与 方 法 逐 步 得 到 形 成 并 得 到 发 展 。 但 “以 物 质 为 中 心 ” 的 经 济 评 价 没 有 反 映 分配 效 果 ， 不 能 保 证 项 目 的 最 优 选 择 ； 环 境 评 价 经 常 忽 略 社 会 经 济 影 响 评 价 ， 虽 然 它 能 减 轻一 些 项 目 的 主 要 不 利 影 响 ， 但 在 引 导 公 众 参 与 、 促 进 信 息 公 开 、 减 少 负 面 社 会 影 响 等方 面 有 所 欠 缺 。 随 着 发 展 观 从 “以 物 质 为 中 心 ”到 “以 人 为 中 心 ”， 再 到 20 世 纪 90 年代 的 “以 人 为 中 心 的 可 持 续 发 展 ” ， 投 资 项 目 社 会 评 价 在 国 际 社 会 越 来 越 受 到 重 视 。项 目 评 价 从 经 济 评 价 发 展 到 环 境 、 经 济 、 社 会 等 方 面 的 评 价 。 社 会 评 价 在 项 目 评 价 体系 与 决 策 中 扮 演 越 来 越 重 要 的 角 色 。 比 如 在 中 国 现 阶 段 存 在 的 新 农 村 建 设 过 程 中 出 现 的 纠纷 和 极 端 问 题 ， 其 主 要 原 因 之 一 是 ， 在 开 发 项 目 的 规 划 和 建 设 过 程 中 ， 缺 乏 对 拟 建 项 目 进行 必 要 的 社 会 评 价 ， 识 别 开 发 中 存 在 的 社 会 问 题 。 社 会 评 价 着 重 研 究 项 目 与 社 会 的 协 调 性 ，研 究 和 项 目 利 益 相 关 者 的 关 系 ， 特 别 关 注 弱 势 群 体 的 问 题 ， 而 这 些 问 题 是 环 境 评 价 、 经 济评 价 所 不 能 解 决 的 所 以 必 须 加 强 项 目 的 社 会 评 价 。研究综述：对于 社 会 评 价 国 内 外 的 界 定 差 异 很 大 ， 与 环 境 评 价 、 国 民 经 济 评 价 研 究 范 围 的 界 定 认识 不 一 致 ， 社 会 评 价 与 项 目 背 景 紧 密 相 关 ， 各 行 各 业 并 没 有 一 个 统 一 的 社 会 评 价 分 析 范 式 ，因 此 必 须 加 强 社 会 评 价 基 础 理 论 的 研 究 。 我 国 与 项 目 社 会 评 价 相 关 的 研 究 有 ： 社 会 评 价 研究 方 法 方 面 主 要 与 英 国 海 外 开 发 署 （ ODA） 及 联 合 国 开 发 计 划 署 合 作 ； 并 与 英 国 国 际 发展 部 （ DFID） 合 作 研 究 社 会 评 价 理 论 和 方 法 。 社 会 评 价 应 用 于 项 目 的 有 （ 1） 国 内 重 大工 程 项 目 如 三 峡 工 程 和 南 水 北 调 前 期 进 行 了 项 目 社 会 评 价 ； （ 2） 世 界 银 行 贷 款 项 目 、 亚 洲 开 发 银 行 贷 款 项 目 进 行 社 会 评 价 。 社 会 评 价 已 经 成 为 与 财 务 评 价 、 国 民 经 济 评 价 、 环境 影 响 评 价 相 并 列 的 一 种 独 立 的 投 资 项 目 评 价 方 法 。 投 资 项 目 可 行 性 研 究 指 南 中的 社 会 评 价 还 不 易 于 操 作 ， 评 价 方 法 还 尚 待 发 展 ， 但 它 解 决 了 社 会 评 价 在 投 资 项 目 评 价 体系 中 从 “无 ”到 “有 ”的 问 题 ， 丰 富 并 发 展 了 我 国 投 资 项 目 评 价 体 系 。 根 据 项 目 评 价 规 范3学 科 的 特 点 ， 目 前 的 社 会 评 价 研 究 还 限 于 框 架 、 理 念 的 阶 段 ， 也 只 是 初 步 应 用 于 一 些项 目 ， 但 缺 乏 理 论 和 方 法 研 究 ， 在 成 功 案 例 研 究 方 面 也 是 不 足 的 。 对 不 同 行 业 、 不 同 地 区投 资 项 目 社 会 评 价 的 深 度 、 介 入 时 机 还 缺 乏 研 究 和 实 证 分 析 。1 社 会 评 价 概 述1.1 社 会 评 价 的 涵 义投 资 项 目 社 会 评 价 是 分 析 、 评 价 投 资 项 目 对 实 现 社 会 目 标 方 面 的 贡 献 的 一 种方 法 。 社 会 目 标 包 括 经 济 增 长 和 收 入 的 公 平 分 配 等 。 经 济 增 长 是 指 国 民 收 入的 增 长 ， 投 资 项 目 社 会 评 价 以 经 济 增 长 为 目 标 ， 即 是 追 求 国 民 收 入 的 最 大 化 。收 入 的 公 平 分 配 是 指 项 目 所 产 生 的 国 民 收 入 在 时 间 和 空 间 上 实 现 合 理 的 分 配 。时 间 上 的 分 配 是 指 在 现 在 和 将 夹 的 分 配 ， 即 目 前 消 费 和 积 累 再 投 资 的 分 配 空 间上 的 分 配 是 指 在 各 收 入 阶 层 和 各 地 区 之 间 的 分 配 。 投 资 项 目 社 会 评 价 以 收 入 的公 平 分 配 为 目 标 ， 即 是 要 以 有 限 的 国 民 收 入 产 生 最 大 的 社 会 效 益 。 投 资 项 目 对 实 现 社 会 目 标 的 贡 献 ， 是 通 过 计 算 其 社 会 价 值 来 反 映 的 。 在 投 资 项 目 评 估中 要 进 行 投 资 项 目 的 国 民 经 济 评 价 ， 但 投 资 项 目 的 社 会 评 价 却 有 别 于 国 民 经 济评 价 。 国 民 经 济 评 价 是 站 在 国 家 宏 观 经 济 的 角 度 评 价 项 目 ， 社 会 评 价 则 是 站 在社 会 角 度 评 价 项 目 ， 意 在 从 社 会 角 度 最 佳 配 置 资 源 ， 国 民 经 济 评 价 考 察 项 目 对增 加 国 民 收 入 的 贡 献 ， 社 会 评 价 不 但 要 求 项 目 产 生 的 国 民 收 入 最 大 化 ， 而 且 要求 这 些 收 入 在 全 社 会 最 佳 分 配 ， 从 而 产 生 最 大 的 社 会 效 益 ， 国 民 经 济 评 价 用 的是 效 率 影 子 价 格 ， 社 会 评 价 用 的 是 社 会 影 子 价 格 ， 简 称 社 会 价 格 ， 国 民 经 济 评价 中 所 用 的 折 现 率 是 以 资 金 的 边 际 产 出 率 为 依 据 制 定 的 社 会 折 现 率 ， 社 会 评 价所 用 的 折 现 率 是 在 社 会 折 现 率 的 基 础 上 ， 考 虑 各 种 形 式 的 收 入 给 社 会 边 际 价 值的 贡 献 而 确 定 的 计 算 利 率 。1.2 开 展 投 资 项 目 社 会 评 价 的 意 义1.21 有 利 于 实 施 可 持 续 发 展 战 略可 持 续 发 展 是 以 人 为 中 心 的 发 展 。 因 此 ， 适 时 地 开 展 投 资 项 目 社 会 评 价 ， 有利 于 社 会 经 、 济 、 环 境 的 协 调 发 展 ， 也 有 利 于 贯 彻 国 家 的 可 持 续 发 展 战 略 。1.22 提 高 项 目 的 社 会 适 应 性4社 会 评 价 通 过 对 项 目 中 的 各 类 社 会 问 题 进 行 分 析 、 解 释 和 预 测 ， 通 过 各 利 益相 关 群 体 及 机 构 的 参 与 ， 融 合 不 同 对 象 对 项 目 的 意 见 或 建 议 ， 较 好 地 处 理 各 类社 会 问 题 ,增 强 公 众 对 项 目 的 归 属 感 以 及 主 人 翁 责 任 感 ,增 加 项 目 的 社 会 适 应性 。1.23 减 轻 负 面 影 响 ， 保 持 社 会 稳 定通 过 对 各 种 社 会 因 素 进 行 分 析 评 价 ， 社 会 评 价 可 以 有 效 地 识 别 项 目 带 来 的 诸如 贫 困 、 社 会 不 公 平 、 地 区 利 益 冲 突 、 民 族 矛 盾 不 同 群 体 文 化 间 的 冲 突 等 社 会风 险 ， 以 及 由 此 所 造 成 的 不 利 影 响 ， 并 研 究 相 应 办 法 ， 采 取 适 当 措 施 ， 消 除 或减 轻 项 目 的 不 利 影 响 ， 增 加 有 利 因 素 的 作 用 ， 保 持 并 促 进 当 地 社 会 的 稳 定 与 发展 。1.24 化 解 风 险 ， 提 高 投 资 项 目 的 经 济 效 益通 过 识 别 、 化 解 各 种 社 会 风 险 ， 社 会 评 价 可 以 减 少 或 避 免 各 种 社 会 风 险 给 项目 带 来 的 投 资 费 用 浪 费 。 通 过 维 护 贫 穷 与 脆 弱 群 体 的 利 益 ， 可 以 在 利 益 相 关 者中 获 得 对 项 目 的 更 大 支 持 ， 从 而 提 高 项 目 的 实 施 效 率 。 世 界 银 行 曾 对 其 资 助 的57 个 项 目 进 行 过 项 目 检 查 ， 结 果 发 现 其 中 的 30 个 项 目 是 与 社 会 协 调 的 ， 这 些项 目 的 平 均 收 益 率 达 到 了 18.3%， 而 其 余 27 个 与 社 会 不 协 调 的 项 目 ， 其 平 均收 益 率 只 有 8.6%。1.25 有 利 于 进 一 步 吸 引 外 资国 际 社 会 日 益 重 视 投 资 项 目 的 社 会 、 环 境 问 题 ， 开 展 投 资 项 目 社 会 评 价 , 有 助 于 在 投 资 项 目 建 设 中 争 取 国 际 金 融 组 织 的 认 可 与 贷 款 ， 也 有 助 于 进 一 步 改善 我 国 在 国 际 上 的 形 象 。2 投 资 项 目 社 会 评 价 内 容 与 步 骤2.1 投 资 项 目 社 会 评 价 内 容社 会 评 价 从 以 人 为 本 的 原 则 出 发 研 究 内 容 包 括 项 目 的 社 会 影 响 分 析 、 项 目 与所 在