中国银行出口买方、卖方信贷业务的特点与优势2005年10月1广东LNG站线项目财务顾问演讲会 出口买方信贷业务演示目录一、出口买方信贷的概念二、我行出口买方信贷业务发展的历史及现状三、出口买方信贷业务面临的机遇和挑战四、出口买方信贷业务特点五、出口买方信贷业务的业务流程范恩慧:Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会一、出口买方信贷的概念出口信贷是出口国为了支持 本国机电产品、成套设备、对外 工程承包等资本性货物和服务的 出口，由出口国银行给予出口商 、进口商或进口商银行的融资便 利。其中，对进口商、进口国银 行或进口国法定主权级借款部门 的贷款是买方信贷，而对出口商 提供的贷款为卖方信贷。卖方信贷 买方信贷 出口国银行出口商出口国银行进口商银行进口商出口商Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会出口买方信贷的概念出口买方信贷各方的关系(借款人为进口商银行)买卖关系借贷关系承保和投保关系借贷关系 出口商进口商ECA出口方银行进口方银行支付货款Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会出口买方信贷的概念n 出口买方信贷产品的优点：1.为买方提供融资帮助，增加出口商获得项目的可能 性；2.保障货款的收款安全，缩短货款回收的周期；3.不构成出口商的负债，改善出口商的资产负债状况 。n 出口买方信贷产品的缺点：1.过程复杂，涉及多方，不确定性因素较多；2.叙做周期较长,出口商叙做产品成本较高。Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会出口买方信贷的概念2 0世纪60年代初， 发达国家出口出口 买方信贷的比重已 经超过出口卖方信 贷，而且这种趋势 在不断加强。法 国:70%，德国 :95%各 国ECA机构 美 国：EXIMBANK 英 国：ECGD 法 国：COFACE 德 国：HERMES 日 本：EID 意 大利：SACEDate广东LNG站线项目财务顾问演讲会二、中国银行出口买方信贷业务的发展历史及现状1 988年，我行 最早开办出口 出口买方信贷 业务，提供第 一笔出口买方 信贷；1 992年，中 国银行出口买 方信贷试行办 法获中国人 民银行批准， 我行成为当时 国内唯一一家 开办此业务的 银行；1 994年，中国 进出口银行成 立，开始办理 出口买信业务 ；2 001年起，工 商银行、建设 银行、农业银 行、中信实业 银行等商业银 行开始拓展出 口买信业务；2 001年12月， 中国出口信用 保险公司正式 挂牌运营，成 为我国唯一一 家办理出口信 用保险的机构 ；中 国加入世界贸 易组织后，外 资银行积极开 办此项业务。Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会二、中行出口买方信贷业务的发展历史及现状使用我行出口买方信贷的国家和地区：亚 洲伊 朗、斯里兰 卡、巴基斯 坦、印度尼 西亚、韩国 和香港南 美洲阿 根廷、秘鲁 、巴西、厄 瓜多尔、委 内瑞拉欧 洲土 耳其、马其 顿非 洲津 巴布韦Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会二、中行出口买方信贷业务的发展历史及现状我行现有出口买方信贷项目（截止2005年9 月1日）Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会二、中行出口买方信贷业务的发展历史及现状Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会三、出口买方信贷业务面临的机遇和挑战我行面临的挑战外部： 总体政策环境新的变化 市场需求的变化 出口信用保险政策的变化n内部：产品的风险增加（信用风险和操作风险）产品定位需要进行调整产品流程需要进行标准化行内资源需要充分整合Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会三、出口买方信贷业务面临的机遇和挑战国家政策变化及趋势1.“走出去”战略2. 对中国出口信用保险公司的政策1)银监会计算资本充足率时，中国出口信用保险公司提供政策性信用保险的 贷款的风险权重为0%；进行贷款分类时，中国出口信用保险公司承保的贷款 逾期超过90天但仍在合同规定理赔等待期内的，可分为正常类贷款。2)出口信用保险风险基金基金补充方式：出口信用保险所得税“先征后返”全额转入；追偿款收 入全额转入；按照1:20的比例和公司的承担责任以及国家财政状况，由国家 预算补充。中国信信发生年度亏损，首先用以后年度利润抵补，超过规定的 连续抵补期限仍未弥补的亏损，经财政部核准，可动用出口信用保险风险基 金弥补。动用出口信用保险风险基金弥补亏损时，以该基金不低于公司注册 资本40亿元人民币为限。低于此限时，视发生亏损的政策性因素及国家财力 状况，由国家预算补充。 Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会四、出口买方信贷业务的特点买方信贷发展的新特点和趋势需求主体：贸易公司 产品生产企业借款主体：主权级借款人 商业借款出口项目：单机设备出口 项目总承包出口产品：传统出口产品 高新技术产品融资结构：单纯贸易出口 多种组合（项目融资 等）Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会五、出口买方信贷业务流程（二）买方信贷示意图（以进口方银行转贷款为例）出口商进口商中国银行进口方银行中国出口信用 保险公司1、签订合同7、出口设备6、预付款3、转贷款2、签贷款协议4、保险协议8、结算货款9、到期还贷10、到期还贷5、保费协议Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会五、出口买方信贷业务流程n协议谈判签署阶段Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会五、出口买方信贷业务流程n用款阶段Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会谢 谢 大 家 ！Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会