第八章第八章 风险的保险转移风险的保险转移主要内容主要内容uu第一节第一节 保险及其适用性保险及其适用性 uu第二节第二节 保险的购买保险的购买 uu第三节第三节 保险的索赔与理赔保险的索赔与理赔 uu第四节第四节 一揽子保险与员工福利计划一揽子保险与员工福利计划第一节第一节 保险及其适用性保险及其适用性一、保险的概念一、保险的概念 uu保险从保险从经济范畴经济范畴来看，是集合同类风险单位来看，是集合同类风险单位 以分摊损失的一种以分摊损失的一种经济制度经济制度，其，其手段手段是集合是集合 大量同类风险单位，其大量同类风险单位，其作用作用是损失的分摊，是损失的分摊， 其其目的目的是补偿风险事故所造成的损失以确保是补偿风险事故所造成的损失以确保 经济生活的安定。经济生活的安定。 uu保险这种经济制度，体现一定的经济关系。保险这种经济制度，体现一定的经济关系。 在投保人与保险人之间，是一种商品交换关在投保人与保险人之间，是一种商品交换关 系，在投保人（被保险人）之间，体现的是系，在投保人（被保险人）之间，体现的是 国民收入的一种再分配关系。国民收入的一种再分配关系。uu从从法学法学的角度，保险是一种的角度，保险是一种合同行为合同行为。 投保人与保险人在平等、资源的基础上投保人与保险人在平等、资源的基础上 ，经过要约和承诺，订立保险合同。保，经过要约和承诺，订立保险合同。保 险合同反映投保人（被保险人）与保险险合同反映投保人（被保险人）与保险 人之间的权利义务关系。人之间的权利义务关系。uu从从风险管理风险管理的角度，保险是一种的角度，保险是一种风险转风险转 移机制移机制。通过这一机制，众多的经济单。通过这一机制，众多的经济单 位结合在一起，建立保险基金，共同对位结合在一起，建立保险基金，共同对 付不幸事故，使整个社会的经济生活得付不幸事故，使整个社会的经济生活得 以稳定。以稳定。uu保险这一概念有以下要素：保险这一概念有以下要素： （1 1）特定风险事故的存在。）特定风险事故的存在。 保险是基于风险的客观存在而产生的，没有风险保险是基于风险的客观存在而产生的，没有风险 就没有保险。就没有保险。 （2 2）补偿损失，安定生活。）补偿损失，安定生活。 这是保险的目的。就整个保险业而言，应以安定这是保险的目的。就整个保险业而言，应以安定 经济生活为最终目标，但就具体保险合同而言，经济生活为最终目标，但就具体保险合同而言， 则以损失补偿为主要功能。则以损失补偿为主要功能。 （3 3）集合众多的风险单位）集合众多的风险单位 （4 4）保费负担，公平合理。）保费负担，公平合理。 保险费是投保人将风险转移给保险公司所应支付保险费是投保人将风险转移给保险公司所应支付 的代价。因此，这种费用必须与所转移的风险相的代价。因此，这种费用必须与所转移的风险相 一致。一致。 二、保险的利与弊二、保险的利与弊 1 1、保险的积极作用、保险的积极作用（1 1）补偿风险损失，保障经济生活安定。）补偿风险损失，保障经济生活安定。 （2 2）减少不确定性，促进资源合理配置。）减少不确定性，促进资源合理配置。 （3 3）为社会提供长期资本来源。）为社会提供长期资本来源。 （4 4）提供风险管理服务。）提供风险管理服务。2 2、保险的消极影响、保险的消极影响（1 1）保险经营费用的发生）保险经营费用的发生 （2 2）道德和心理风险的增加）道德和心理风险的增加三、可保风险及其条件三、可保风险及其条件 1 1、可保风险的概念：、可保风险的概念：uu可保风险是指保险可以承担的风险，即可保风险是指保险可以承担的风险，即 投保人可以通过购买保险来转移这种风投保人可以通过购买保险来转移这种风 险。险。2 2、理想的可保风险需要同时具备以下条件、理想的可保风险需要同时具备以下条件 ： （1 1）风险是纯粹风险，而不是投机风险。）风险是纯粹风险，而不是投机风险。 （2 2）风向事故的发生时意外的，但风险损失）风向事故的发生时意外的，但风险损失 本身是可以确定的。本身是可以确定的。 （3 3）经济可行性。风险损失幅度不能太大，）经济可行性。风险损失幅度不能太大， 也不能太小。也不能太小。 （4 4） 要有大量独立的同质风险单位存在。要有大量独立的同质风险单位存在。第二节第二节 保险的购买保险的购买一、购买保险要考虑的因素一、购买保险要考虑的因素 uu1 1、购买保险必须考虑的三个因素：、购买保险必须考虑的三个因素：（1 1）选择哪种保险？）选择哪种保险？ （2 2）选择哪家保险公司？）选择哪家保险公司？ （3 3）选择怎样的保险条件？）选择怎样的保险条件？2 2、投机风险是无法保险的，因为：、投机风险是无法保险的，因为：（1 1）投机风险有获利的可能，因而是风险）投机风险有获利的可能，因而是风险 损失的预测变得困难。损失的预测变得困难。 （2 2）投机风险有时表现为基本风险，其风）投机风险有时表现为基本风险，其风 险损失为一般商业保险所不能承担。险损失为一般商业保险所不能承担。 （3 3）投机风险的风险事故发生对某人是损）投机风险的风险事故发生对某人是损 失，但为他人可能是获利，因而对全社会失，但为他人可能是获利，因而对全社会 而言，可能并无损害。而言，可能并无损害。二、购买保险应注意哪些问题？二、购买保险应注意哪些问题？ （一）（一） 确定保险险种：确定保险险种： （1 1）风险管理者必须了解经济单位所面临的风）风险管理者必须了解经济单位所面临的风 险及其性质、特征。险及其性质、特征。 （2 2）风险管理者要了解当前保险市场的供给状）风险管理者要了解当前保险市场的供给状 况。况。 （3 3）对于某些的确需要转移的风险，如果保险）对于某些的确需要转移的风险，如果保险 市场上没有相应的险种，可以与保险公司协市场上没有相应的险种，可以与保险公司协 商，签订有关条款，签署保险合同，实现风商，签订有关条款，签署保险合同，实现风 险转移。险转移。（二）（二） 确定保险金额：确定保险金额： 1 1、概念：是指保险人承担赔偿或给付保险金责、概念：是指保险人承担赔偿或给付保险金责 任的最高限额，也是保险费的计算依据。任的最高限额，也是保险费的计算依据。 2 2、确定保险金额的几种方式：、确定保险金额的几种方式： uu（1 1）定值方式）定值方式 uu（2 2）不定值方式）不定值方式 uu（3 3）重置价值方式）重置价值方式 uu（4 4）原值或原值加成方式）原值或原值加成方式3 3、人身保险保险金额的确定通常用的两、人身保险保险金额的确定通常用的两 种方法种方法 uu（1 1）生命价值法）生命价值法 uu（2 2）需要法）需要法（三）（三） 议决投保程度：议决投保程度： uu决议投保程度决议投保程度，即安排部分保险，从本，即安排部分保险，从本 质上说，这是风险转移与风险自留的结质上说，这是风险转移与风险自留的结 合，通常有三种方式合，通常有三种方式（p199p199图示图示） 1. 1. 不足额保险：经济单位以不足额投保。不足额保险：经济单位以不足额投保。保险事故发生时，保险标的实际价值高于保险事故发生时，保险标的实际价值高于 保险金额，保险公司对与损失按照保险金保险金额，保险公司对与损失按照保险金 额与出险时保险标的实际价值的比例赔偿额与出险时保险标的实际价值的比例赔偿 保险金。经济单位自己也承担一部分损失保险金。经济单位自己也承担一部分损失 。（。（课本课本p200p200例子例子）2. 2. 自负额保险：由经济单位自行先承担一部分自负额保险：由经济单位自行先承担一部分 损失，保险公司再承担一部分损失。损失，保险公司再承担一部分损失。 3. 3. 限制损失保险：自保与巨灾保险相结合，以限制损失保险：自保与巨灾保险相结合，以 自保为主，而对可能危及自保基金的风险购自保为主，而对可能危及自保基金的风险购 买巨灾保险。买巨灾保险。经济单位建立自保基金将风险自留，但是担心发经济单位建立自保基金将风险自留，但是担心发 生巨大损失而危机自保基金，遂向保险公司购买生巨大损失而危机自保基金，遂向保险公司购买 巨大损失保险，约定一个较大的损失额，保险公巨大损失保险，约定一个较大的损失额，保险公 司对于损失的积累额超过双方约定的这个额度以司对于损失的积累额超过双方约定的这个额度以 上的那一部分损失负赔偿责任。上的那一部分损失负赔偿责任。部分保险的适用性（课本p201）碰到下列情况，经济单位需要安排部分保险 ，议决其投保程度。 u（1） 绝大多数风险，即使是发生最大可能损 失的概率较大，实际发生的损失大多数是比较 小的，通常能在经济单位自留风险的能力之内 。或许可能用内部意外损失基金来解决。 u（2） 如果经济单位的业务活动分散在几个标 的里，考虑到其所有房屋同时发生全损的概率 几乎为零，经济单位就不一定将全部资产的价 值投资。 u（3） 如果一个经济单位已经积累了一笔较大 的意外损失基金，有能力承担一定风险损失。（四）（四） 研究保险费率：研究保险费率： 1 1、保险费率的含义：、保险费率的含义： u保险费是经济单位将自己面临的风险转 移给保险公司所应支付的代价，是风险 管理者进行风险决策时所研究的重要内 容之一。 u保险费是保险金额与保险费率的乘积。2 2、保险费率是保险的价格，相对于产品、保险费率是保险的价格，相对于产品 价格，具有以下特点价格，具有以下特点（P202P202）：）：（1 1）与实际成本的关系）与实际成本的关系 （2 2）政府管制程度）政府管制程度 （3 3）价格支付与交付保险关系）价格支付与交付保险关系 （4 4）不同人不同价）不同人不同价3 3、保险费率厘定需要坚持的四项原则：（、保险费率厘定需要坚持的四项原则：（ p203p203） （1 1）保证补偿，即保险公司按保险费率所收取）保证补偿，即保险公司按保险费率所收取 的保险费用，必须满足赔款或给付保险金及合的保险费用，必须满足赔款或给付保险金及合 理的经营管理费用之需；理的经营管理费用之需； （2 2）公平合理，即保险费率在投保人与保险人）公平合理，即保险费率在投保人与保险人 之间以及各投保人之间都需要公平合理；之间以及各投保人之间都需要公平合理； （3 3）相对稳定，指保险费率的厘定，要考虑保）相对稳定，指保险费率的厘定，要考虑保 险收费标准的相对稳定性；险收费标准的相对稳定性； （4 4）促进预防，即费率的厘定，要鼓励防灾防）促进预防，即费率的厘定，要鼓励防灾防 损，以减少损失，利于社会安定。损，以减少损失，利于社会安定。（五）（五） 选择保险机构：选择保险机构：除政府经办的强制保险不用选择保险人除政府经办的强制保险不用选择保险人 外，其它的保险人的选择需要考虑以下外，其它的保险人的选择需要考虑以下 因素：因素： uu（1 1）保险人的财务实力。）保险人的财务实力。 uu（2 2）保险人的服务和信用。 ）保险人的服务和信用。 （六）（六） 推敲保险条款：推敲保险条款： （1 1）风险管理者首先要明白保险责任，即）风险管理者首先要明白保险责任，即 保险人承诺承担财产损失补偿和人身保险保险人承诺承担财产损失补偿和人身保险 金给付的责任范围。金给付的责任范围。 （2 2）风险管理者最好能参与起草保险合同）风险管理者最好能参与起草保险合同 ，而不是被动的接收保险公司所出立的保，而不是被动的接收保险公司所出立的保 险合同。险合同。 （3 3）风险管理者要充分了解保险合同中的）风险管理者要充分了解保险合同中的 权利义务。权利义务。第三节第三节 保险的索赔与理赔保险的索赔与理赔一、索赔一、索赔 1 1、概念、概念 uu索赔是指在保险事故发生后，被