试论建设合规文化试论建设合规文化何谓合规文化？简而言之就是为了保证一个团队的所有成员都能够自觉依法合规，而在团 队里形成一种良好的系统与环境，它包含了合规领域中一切的物质价值和精神财富。人们 常说，一个企业一年获利靠机遇，三年不败靠领导，五年成功靠制度，百年发展靠文化。 作为一种文化，必然要具备精神、物质、符号、体系等四大成熟要素。合规文化要想跻身 其列自然也不能例外。一、普及合规者善的思想观念文化，最基本的意义是以文教化。所以一种文化之所以形成，最基本的要素就是要具 备明确而成熟的思想观念。2006 年，中国建设银行发布了合规政策，将建设银行合规 文化理念表述为：诚信、正直、守法、合规。第一次明确提出了合规文化的思想观念。对于合规文化的思想观念，提出与明确还只是迈出了第一步。思想观念之于文化的重 要性在于普及，即通过各种渠道与方法，让这种思想观念遍及大街小巷，深入老幼妇孺。一是积极倡导。各级各部门领导以身作则，带头示范，时时重视合规，处处提倡合规， 人人引导合规。上行而下效，必然能够带动广大员工群起响应，必将极大地推动“合规者 善”这一思想观念的形成普及。二是宣传教育。从上到下从里到外强化合规者善的宣传教育。通过会议、培训、研讨、 活动、媒体、广告等各种手段，用春风化雨的耐心、水银泻地的姿态，使得每一个员工对 于合规的方方面面都了如指掌烂熟于胸，使他们知道何为合规，何为违规，明了合规有何 益处，违规有何损益，从而形成自觉自愿的自主合规意识，无论何时何地，脑海里都有 “善建者行，合规者善”的思想观念。二、创造合规者善的价值主体一种成熟的文化，不是看不见摸不着的空中楼阁，她自有其坚实的物质基础，并能创 造出巨大的价值主体。正如法家文化促进了秦始皇一统六国，儒家文化主导了两千年中国 封建社会。酒文化、茶文化、饮食文化在引导国人生活的同时，还无疑创造了巨大的消费 价值。合规文化也概莫例外。合规文化所创造的价值，就在于通过合规规避风险，从而使 银行减少物质与精神损失。据中国银监会 2006 年发布的消息称，2005 年发现银行系统因 各类违规问题涉及金额达 7100 多亿元。这是多么巨大的数字，这是一笔多么巨大的资产！ 如果我们加强合规文化建设，避免违规损失，那这又是多么巨大的合规价值收益！而就精神层面的收益来讲则更是无法衡量。作为一家信誉卓著的主流商业银行，社会 声誉和随之而产生的社会影响力是与生命同等重要的软实力。在已经形成买方市场的今天， 得客户者得市场、得份额，得利润。怎样得到客户？就要靠银行的社会影响力，也就是要 靠银行的声誉、形象与口碑。我们不时可以在媒体上看到这样的消息，某某银行员工监守 自盗或内外勾结，窃取、挪用、贪占银行或客户的资金等等。这些违规行为的发生，势必 影响到银行在客户心中的信任感、安全感、忠诚感。可以设想，任何一个客户都不会和一 家不合规的银行打交道。同样，只要出一个因不合规而造成的风险案件，那么，不光是因案件受到直接影响的客户会丧失对银行的信任，就是所有听到此类消息的人都会因此对该 银行的社会声誉大打折扣，进而会自觉不自觉地减少与之的各种来往。可见，合规与否对 于银行的社会影响力具有多么重要的增减作用。仅从这一点我们就不难看出：合规者善， 而且是善莫大焉。三、搭建合规者善的符号载体法家有韩非子，儒家有孔孟之道，酒文化茶文化饮食文化有各种精美的器具和无 数与之相关的诗词歌赋。正是借助这些符号载体，上述文化才能传之万年，仍然方兴未艾。 要使“合规者善”的文化蔚然成风，同样需要我们创造出准确、生动的表达方式，搭建合 规文化的符号载体。一是内容全面化。对于合规文化，中国建设银行颁布了合规政策等一系列文件， 建行各级各部门也先后制定了众多的政策法规，这是合规文化最权威最准确的内容表述。 同时我们还要全方位扩大合规文化内容的表述方式，引导不同岗位、不同年龄、不同知识 层次的人们对他们心目中的合规文化进行阐述，并予以适当的归纳总结，用“百家争鸣” 的方式促进合规文化内容的全面丰富。二是平台多样化。搭建合规文化的符号载体，其平台可以是政策文件，可以是各类媒 体，可以是黑板报与宣传栏，还可以是研讨会、学习班和相关的文学活动，当然更少不了 风靡现代、家喻户晓的网络。总之，充分利用一切可以运用的工具和资源。三是形式灵活化。合规文化的符号载体，可以有各种各样的表达形式，诗词歌赋皆可， 吹拉弹唱不拒，书法、绘画篆刻、影视戏剧更佳，甚至还可以是寓含了合规意义的服饰、 建筑、标示等等，真正实现百花齐放，满园皆春。四、完善合规者善的规范体系建设“合规者善”的合规文化，还需要建立健全一整套与之相应的规范体系。其中最 为核心的就是合规制度。一是要有章可循，要使建行工作的各个环节都有周密稳妥的制度规范，建立起覆盖全 部业务、全部流程、全部人员的规章制度，不留一处空白，不落一个盲点。并且根据形势 的变化及时调整完善。二是要有章必循。再好的制度，还是要靠坚决的执行、全面的落实才能发挥效用，否 则就是一纸空文。反思以往发生的那些案例，我们不难看出，很多时候不是制度不健全， 而是落实不够。比如，有的重要岗位轮岗制没有执行，导致个别人能够长时间监守自盗不 被发现。有的地方，双人临柜制度形同虚设，导致作案人一手遮天为所欲为。至于柜面监 督、事后复核、信贷管理等等，可以说，每一项制度得不到落实，都等于给金融犯罪打开 了方便之门。必须坚决维护制度的权威，责任分解到人，制度落实到位。制度面前无特权 无特例。路漫漫其修远兮，吾将上下而求索。合规文化建设是一个博大精深的系统，是一项任 重道远的工程。相对于建设银行的发展要求，我们今天的合规文化建设还刚处在起步阶段，前面的路还相当漫长。只要我们坚持不懈地努力，坚持普及合规者善的思想观念，创造合 规者善的价值主体，创建合规者善的符号载体，完善合规者善的规范体系，我们的合规文 化就必将走向无比灿烂的明天。我们就完全有理由坚信，合规者善，善建者行！