LOGO会计信息系统会计信息系统 Accounting information systemAccounting information systemDate1LOGO系统管理模块操作界面初始密码为空系统管理员负责系统维护（ 账套管理、操作员及权限设 置）账套主管负责所选账套的维 护（修改、年度账管理、操 作员权限设置）查看帮助文档选中复选框可 以修改密码Date2LOGO系统管理员工作内容:注册进入 系统管理模块Date3LOGO 系统管理员工作内容:输出账套将所选的账套数据从本系统中卸出。Date4LOGO系统管理员工作内容:输出账套将所选的账套数据从本系统中卸出。Date5LOGO 系统管理员工作内容：引入账套将系统外某账套数据引入本系统中。该功 能有利于集团公司的操作，子公司的账套数据可以定期被 引入母公司系统中，以便进行分析和合并。账套数据备份文 件前缀统一为： uferpactDate6LOGO第三章 总帐子系统 Chapter 3Chapter 3总帐子系统Date7LOGO本章教学目的v理解总账子系统的基本原理,掌握总账子 系统的各项操作。v总账子系统是会计信息系统的主要子系 统,本章是此课程的重点.Date8LOGO教学内容:v第一节 总账子系统概述 v第二节 总账子系统初始化 v第三节 总账子系统日常业务处理 v第四节 总账子系统的出纳管理 v第五节 总账子系统的帐簿管理 v第六节 总账子系统的期末处理Date9LOGO第一节 总账子系统概述一.计算机账务系统的数据流程 v1、编辑输入记账凭证或机制凭证。 v2、对输入的记账凭证进行审核。 v3、人工控制由计算机自动完成记账工作。 v4、人工控制由计算机自动进行银行对账。 v5、人工控制由计算机自动完成结账工作。 v6、在计算机会计账务系统第一次投入使用时，也 有类似手工的建账工作，这一工作通过对系统的初始设置来完成。Date10LOGO第一节 总账子系统概述二、总账子系统的主要功能 1、基础设置 2、凭证管理 3、帐簿管理 4、月末处理 5、出纳管理6、辅助核算管理日常处理期末处理初始设置辅助管理Date11LOGO三、总账子系统操作流程 （一）初始设置建账建立会计科目建立辅助目录定义外币录入初始余额设置凭证类别设置结算方式Date12LOGO（二）日常处理制单更换操作员审核记账出纳管理辅助账管理帐簿管理Date13LOGO（三）期末处理自动转账结账试算并对账打印账簿会计档案备份Date14LOGO第二节 总账子系统初始化一.启动与注册 二.总帐控制参数的设置 三.外币及汇率的设置(基础档案中已设置) 四.建立会计科目 五.建立辅助核算档案 (项目目录设置) 六.设置凭证类别 七.定义结算方式(基础档案中已设置) 八.设置明细操作权限(选修) 九.期初余额的录入Date15LOGO一、启动与注册v单击“开始”按钮，执行“开始程序用友 ERP-U8企业门户”命令，打开“注册企业 门户”对话框； v输入数据：操作员，密码，帐套，会计年度，日 期等； v单击“确定”按钮，进入企业门户。 v再执行“财务会计总帐”命令,进入总帐系统Date16LOGO一、启动与注册Date17LOGO二.总帐控制参数的设置首次启用一个新建账套的账务处理子系统或 启用一个账务处理子系统之后，都可以对账务处理 子系统的控制功能作进一步的设置。Date18LOGO二.总帐控制参数的设置操作步骤: v执行系统菜单的“总帐设置选项”命令， 打开“选项”对话框； v分别单击“凭证”、“帐簿”、“会计日历”、“其他 ”选项卡，依次进行设置； v完成后，单击“编辑”按钮； v单击“确定”按钮，退出选项设置。Date19LOGO二.总帐控制参数的设置Date20LOGO二.总帐控制参数的设置（一）凭证控制设置 1、制单控制：在填制凭证时，系统能够进行的控制。（1）制单序时控制：先发生的，先输入（2）资金及往来赤字控制：当现金、银行科目的最新余额出现负数时 ，系统将予以提示（3）可以使用其他系统受控科目：若某科目为其他系统的控制科目， 为防止重复制单，应只允许其控制系统来使用该科目进行制单，总账 系统不能使用该科目制单。若希望总账能使用它制单，则选此项。（4）允许修改他人填制的凭证：（5）支票控制：选此项，在制单时录入了未在支票登记簿中登记的支 票号，系统将提供登记支票登记簿的功能。（6）制单权限控制到科目：Date21LOGO二.总帐控制参数的设置（一）凭证控制设置2、外币核算：如果企业有外币业务，则应选 择相应的汇率方式固定汇率、浮动汇率。3、凭证控制：处理凭证时，系统能够进行的操 作控制。 （1）打印凭证页脚姓名： （2）凭证审核控制到操作员： （3）出纳凭证必须经由出纳签字：出纳人员可通过 出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的 凭证进行检查核对。Date22LOGO二.总帐控制参数的设置（一）凭证控制设置 4、凭证编号方式控制：其中“系统编号”为填制凭证 时，按照凭证类别按月自动编制凭证编号。“手工 编号”为在制单时手工录入凭证编号。 5、往来控制方式：客户往来款项和供应商往来款项 是由应收、应付系统核算，还是由账务处理子系统 核算。Date23LOGO二.总帐控制参数的设置（二）账簿设置：用来调整各种账簿的输出方式及打印 要求等。1、打印位数宽度2、明细账（日记账、多栏账）打印输出方式3、凭证、正式账每页打印行数：4、明细账查询权限控制到科目：Date24LOGO二.总帐控制参数的设置（三）明细权限设置对操作员的操作权限做进一步控制。如制单权限 控制到科目、凭证审核权控制到操作员、明细账查询控 制到科目。Date25LOGO二.总帐控制参数的设置Date26LOGO三、定义外币及汇率包括定义外币代码、名称、小数位和汇率外币*汇率=本位币 间接汇率外币/汇率=本位币 直接汇率Date27LOGO四、建立会计科目1、设置明细科目的原则：P42 设置会计科目必须满足会计核算的要求要根据不同单位经济业务的特点，以全面核算 其经济业务的全过程及结果为目的，使全部经 济业务在所设的科目体系中都能得到反映。 设置会计科目必须满足管理的要求会计信息系统还要为企业管理提供各种信息， 为考核、分析单位的经营状况，实施控制，作 出预测、决策提供依据。而这些要求都可以通 过合理地设置科目体系得到满足。Date28LOGO四、建立会计科目1、设置明细科目的原则：P42 设置会计科目必须满足报表的要求;会计报表是会计信息息统的输出的基本信息之一， 报表中的各项数据应能方便的从机内账中自动生成 。报表中的各个要素，应能从各级会计科目中找到 。 设置会计科目要保持相对稳定性进行科目设置时必须考虑企业经济活动的发展前景 ，留出较充分的余地。 设置会计科目要满足会计制度的要求我国的企业会计制度对一级科目的名称、编 码使用范围都有明确的规定，不允许各单位进行修 改，只能在制度允许的条件下进行适当的增删，单 位在确定科目体系时必须遵循这一规定。Date29LOGO 四、建立会计科目2 、编辑会计科目的顺序应为：删除多余不用设置的科目 增加明细科目修改有特殊核 算要求的科目3 、操作:操作步骤: v 执行系统菜单的“总帐设置会计科目”命令，打开“ 会计科目”对话框； v 单击【增加】按钮，打开编辑窗口，键入科目编码和名称， 单击【确定】。Date30LOGO四、建立会计科目Date31LOGO4、建立会计科目时设置的主要项目 v 科目编码：应按编码方案（必输入） v 科目名称：分为科目中文名称和科目英文名称，中文名称最 多可输入10个汉字。（必输入） v 科目类型：分为：资产、负债、所有者权益、成本、损益。 （必选择） v 账页格式：有金额式、外币金额式、数量金额式、外币数量 式四种账页格式。 （必选择） v 助记码：用于帮助记忆科目，提高录入和查询速度。通常科 目助记码不必唯一，可以重复。四、建立会计科目Date32LOGO4、建立会计科目时设置的主要项目 v 外币核算：用于设定该科目核算的是否有外币核算，以及核 算的外币名称。 v 数量核算：用于设定该科目是否有数量核算，以及数量计量 单位。 v 科目性质（余额方向）：资产类科目性质为借方，负债类科 目性质为贷方。四、建立会计科目Date33LOGO四、建立会计科目4、建立会计科目时设置的主要项目 v 辅助核算：(难点)专项核算功能，有部门核算、个人往来核 算、客户往来核算、供应商往来核算、项目核算。注意：一 个科目可同时设置两种专项核算； 在设置辅助核算时请尽量慎重，因为，如果您的科目已有数 据，而您又对科目的辅助核算进行修改，那么，很可能会造 成总账与辅助账对账不平。 v 其他核算：现金科目要设为日记账；银行存款科目要设为 银行账和日记账。 v 受控系统:避免重复制单.Date34LOGO四.建立会计科目 增加会计科目：v建立会计科目,就是将会计科目逐一按系统要 求描述给系统v一经使用，不能再增设下级科目，只能增设 同级科目；v注意辅助核算内容的录入；Date35LOGO四.建立会计科目 增加会计科目：Date36LOGO四.建立会计科目 修改会计科目：1.操作:选中要修改的科目，单击【修改】按钮，再 按【修改】，激活编辑窗口。 2.注意: *已有数据的科目不能修改科目性质 *被封存的科目在制单时不可以使用Date37LOGO四.建立会计科目 修改会计科目：Date38LOGO*只有在修改 状态才能设置汇总打 印和封存.Date39LOGO四.建立会计科目 删除会计科目操作:选中要删除的科目，单击【删除】按钮，再次【确定】。注意:*若科目已制单或录入期初余额，不能删除 *被指定为现金银行科目除非事先取消指定，否则 不能删除*非末级科目不能删除Date40LOGO四.建立会计科目 删除会计科目Date41LOGO四.建立会计科目 删除会计科目Date42LOGO四.建立会计科目 复制,成批复制：v作用:节省操作时间 v操作:执行“编辑复制”或 “编辑成批复制”Date43LOGO四.建立会计科目 指定会计科目：操作:（1） 单击【编辑】菜单下的【指定科目】 （ 2） 用户在此用【 】、【】选择现金、 银行存款的总账科目 （3） 选择完毕后，用鼠标单击确认按钮即可。Date44LOGO四.建立会计科目 指定会计科目：Date45LOGO四.建立会计科目 指定会计科目：注意： v这里的制定科目,是指定出纳的专管科目； v只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现 现金、银行存款的管理，才能查看现金、银行存 款日记账； v在指定“现金科目”“银行科目”之前，应在建立“现 金”“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。Date46LOGO四.建立会计科目 指定会计科目Date47LOGO五.项目目录的定义 若需要进行项目核算，则可以使用该功能,在建 工程、对外投资、技术改造、融资成本、在产品 成本、课题、合同订单等，均可按项目进行明细 核算和管理。难点Date48LOGO(一)定义项目大类即项目核算的分类类别。如产品销售收入按产品项目核算 ，项目大类可定义为产品核算。 1、增加项目大类名称。比如”生产成本” 2、定义项目级次。(采用默认值) 3、定义项目栏目。 (采用默认值) 注意:这里大类的名称是该类项目的总称,而不是会计科目名称 . 操作:执行”设置-编码档案-项目目录”命令,进入”项目档 案”窗口;单击”增加”按钮,打开” 项目大类定义-增加” 对话框,输入新项目大类名称”生产成本”;最后单击”完成 ”按钮,返回”项目档案”窗口难点五.项目目录的定义Date49LOGO五.项目目录的定义 1.增加项目大类名称Date50LOGO（二