银行风险管理与信贷业务 基础知识培训目录信贷业务基本知识信贷业务基本知识第二部分信贷相关法律法规信贷相关法律法规第三部分银行风险管理基础理论银行风险管理基础理论 第一部分银行风险的内涵银行风险的内涵 1.1银行风险分类及特点银行风险分类及特点1.2银行风险管理理论银行风险管理理论 1.3第一部分：银行风险管理基础理论 风险是指在一定条件下和一定时期内，由于 各种结果发生的不确定性而导致行为主体遭受 损失的大小以及这种损失发生可能性的大小。 风险是一个二维概念，风险以损失发生的大 小与损失发生的概率两个指标进行综合衡量， 风险与收益往往紧紧相随。 银行风险的内涵银行风险的内涵1.1第一部分：银行风险管理基础理论第一部分：银行风险管理基础理论银行风险分类及特点银行风险分类及特点1.2四种主要风险的定义四种主要风险的定义 1.2.1按诱发风险的原因分类，主要是以下四类风险 ： 信用风险:指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质 量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造 成经济损失的风险。 市场风险: 由于市场价格波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损 失的风险，可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种。 操作风险:指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失 的风险，根据巴塞尔新资本协议，操作风险可分为由人员、系统、 流程和外部事件所引发的四类风险。 流动性风险:指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资 而造成损失或破产的风险，包括资产流动性风险和负债流动性风险。1信用风险3操作风险2市场风险4流动性风险信用风险主要 存在于授信业 务，具有明显 的非系统性风 险特征主要存在于交 易类业务，基 本上只存在系 统性风险具有普遍性、 多样性和非营 利性，可能引 发市场风险和 信用风险流动性风险形 成的原因更加 复杂和广泛， 通常被视为一 种综合性风险 银行风险分类及特点银行风险分类及特点1.2第一部分：银行风险管理基础理论四种主要风险的特点四种主要风险的特点 1.2.2 资产风险管理理论:20世纪60年代以前，商业银行风险管理主要偏 重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。 负债管理理论: 认为只要商业银行有强大的借债能力, 它的流动性 , 就会有一定的保障, 商业银行就没有必要在资产业务上保持大量 具有较高流动性的资产, 而尽可能将其投入到有盈利的贷款项目上 , 必要时甚至于可以通过扩大债务保持贷款规模的扩大。 资产负债风险管理理论:重点强调对资产业务、负债业务风险的协 调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产风 险，实现总量平衡和风险控制。 全面风险管理理论:信用风险、市场风险、操作风险并举，信贷资 产与非信贷资产并举，组织流程再造与技术手段创新并举。第一部分：银行风险管理基础理论银行风险管理理论银行风险管理理论 1.3信贷基本 知识基本概念操作流程 的简介信贷基本 原则第二部分：信贷业务基本知识第一章：基本概念一、信贷的定义1.银行利用自身资金实力为客户提供资金 融通行为，并以客户支付融通资金的利息 和偿还本金为条件的；2.银行利用自身信誉代客户承担债务责任 行为，并以客户支付费用或最终承担债务 为条件。二、信贷业务分类（一）按会计核算分类表内业务：归入资产负债表中核算的 资产业务表外业务：不归入资产负债表中核算 的或有负债，以收取手续费作为收益 。（二）按期限分类 短期贷款1年以内（含1年）的贷款 中期贷款1年以上5年以下（含5年）的 贷款 长期贷款5年以上的贷款要根据借款人收入状况、经营周期、还款 方式核定贷款的期限（三）按担保方式分类 分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款和质 押贷款 信用贷款基于借款人的信用发放的贷款 保证贷款保证人为履行借款合同项下的 债务向银行提供担保，在借款人不履行债 务时，保证人承担连带担保责任。 不能作为保证人的有： 1.国家机关、学校、幼儿园、医院等以公 益为目的的事业单位和社会团体； 2.企业法人的分支机构、职能部门，但企 业法人的分支机构由法人书面授权的，可 在授权范围内提供保证。 抵押贷款 抵押人不转移对其所 拥有所有权、处分权的财产的占有 ，以该财产作为抵押物向银行提供 担保，当借款人不履行债务时，银 行以抵押物折价、拍卖、变卖所得 款项优先受偿。抵押物注意要点： 1、抵押物的权属是清晰的，是抵押人 所有并可以支配的，抵押物的权属不 发生变化；（没有银行的同意，不可 以变卖，出租等限制）2、抵押物是有价值的，易于变现的；3、在同等情况下，可以优先受偿。 1、土地所有权； 2、耕地、宅基地、自留地等集体所有 的土地使用权； 3、学校、幼儿园、医院等以公益为目 的的事业单位、社会团体的教育设施 、医疗卫生设施和其他社会公益设施 ； 4、所有权、使用权不明或有争议的财 产； 5、依法被查封、扣押、监管的财产。不能作为抵押物的有： 质押贷款出质人将其拥有的动产 或权利移交银行占有，当借款人不 履行债务时，我行有权按照质押合 同的约定以质押物折价、拍卖、变 卖所得价款优先受偿。 质押分为动产质押与权利质押。动 产质押与抵押的不同在于对财产是 否转移占有。 如汽车是动产，将汽车放在银行指 定的仓库保管，转移了占有权，属 于质押；如果只是在车辆管理所办 理抵押登记，取得抵押登记证明， 车辆仍由抵押物支配使用，属于抵 押。 常见的可以质押的权利有：汇票、 存款单、仓单、提货单、股权、应 收帐款等。 抵押及质押要按规定办理抵押及质 押手续，没有办理登记手续的，银 行的债权得不到优先受偿。 在办理抵押或质押时要注意的三个 问题：抵质押物产权是否清晰、是 否足值、是否易于变现。（四）按贷款性质和用途分类 1、固定资产贷款； 2、流动资金贷款； 3、个人贷款（分为经营性贷款和消 费性贷款）。常见的信贷业务品种 1、流动资金贷款，银行向借款人发放的 用于正常生产经营周转或临时性资金需 要的贷款； 2、固定资产贷款，银行向借款人发放的 用于固定资产投资项目的中长期贷款； 3、房地产开发贷款，属于固定资产贷款 的一种，银行向借款人发放的用于房屋 建造、土地开发过程中所需资金的贷款 ； 4、个人住房贷款，银行向借款人发放 的用于其在辖区内购买、建造各类住 房的个人贷款； 5、汽车消费贷款，银行对借款人在特 约经销商处购买汽车的个人借款人发 放的贷款； 6、其他消费贷款，银行对借款人除住 房及汽车外的其他大额消费而发放的 个人贷款。 7、银行承兑汇票，指银行作为付款人 ，根据出票人的申请，承诺在汇票到 期日对收款人或持票人无条件支付汇 票金额的票据行为。 8、贴现，指银行承兑汇票的持票人将 未到期的银行承兑汇票转让与银行， 银行按票面金额扣除贴现利息后，将 余额付给持票人的一种融资行为。三、信贷的七个基本要素 七大要素包括： 1、业务对象（贷款对象） 2、金额； 3、期限； 4、利率； 5、用途； 6、贷款方式； 7、还款方式；（一）业务的对象 1、公司客户，工商行政管理机关（或主 管机关）核准登记的企（事）业法人、其 他经济组织； 2、个人客户，包括经工商登记的个体工 商户及具有中国国籍、完全民事行为能力 的自然人。（二）金额 银行向客户提供单笔信贷业务或额 度授信及额度使用的具体数额。贷 款金额要根据借款人的承贷能力、 担保条件、贷款用途等综合考虑。 （三）期限 分为短期、中期、长期，个人住房 贷款期限的一般不超过30年。 1、在央行规定区间的基准利率基 础上，根据借款人贷款风险、贷款 的综合收益、市场资金供给情况、 资金筹集成本等因素，实行浮动利 率。最低下浮10%，个人住房贷款 最低下浮30%。（四）利率 2、央行调整基准利率 短期贷款执行发放时的利率，不作调整； 个人住房贷款及消费性贷款在1月1日调整 ； 其他贷款一般按贷款发放日的对月对日调 整； 注意：调整的只是基准利率，浮动比率不 变，调整后以新的基准利率为基础，按原 浮动比例上下浮动。 3、利率实行“分期计收，利随本清”的原 则。（五）贷款用途 不同的信贷业务有不同的用途，尤其 关注用途是否真实、合法，贷款用途 是否在营业执照规定的范围内，是否 属于国家严禁或限制的项目，贷款不 能流入股票、期货市场及不能进行权 益性投资，挪用资金是一种危险的信 号。（六）贷款方式 分为信用贷款、担保贷款 担保是保证借款人还款或履行责任 的第二还款来源。担保的方式有保 证、抵押、质押等。（七）还款方式 （1）一次性归还方式指按合同约定的到 期日一次性归还贷款本金，一般用于短期 周转性贷款； （2）分期归还方式指按合同约定，贷款 本金按月、按季、半年归还，一般用于中 长期贷款； （3）混合还款方式指按合同约定，贷款 本金分别采取一次性归还及分期归还方式 ，一般用于中长期项目贷款。第二章 信贷操作流程 全流程管理 信贷管理是一个由诸多环节环环相扣的全 流程管理过程，任何一个环节出现问题， 都会引发信用风险和操作风险。每个环节 的职责都有具体的部门和岗位去落实。操作流程包括： 1、贷前环节贷款受理、贷款调 查、贷款审查、贷款审批 2、贷中环节签订合同、贷款发 放、贷款支付 3、贷后环节贷后检查、贷款到 期的处理、五级分类、贷款档案管 理。一、贷款的受理 初步审查申请人的主体资格、用途、各项 收入情况（第一还款来源）、保证人或担 保物（第二还款来源）是否符合银行的要 求。借款人为个人客户的条件： （1）年龄在18周岁（含）以上、60周 岁（含）以下，在村镇银行管辖地区有 固定住所，持有效身份证件的具有完全 民事行为能力的中国公民； （2）有稳定、合法的收入来源，有按 期偿还贷款本息的能力； （3）能够提供我行认可的担保或资产 ； （4）品行良好，无不良信用纪录； （5）能在我行开立帐户；借款人为公司客户的条件： 1、依法成立的企业法人及其他组织；2、实行独立经济核算，有一定比例的自有 资金； 3、具有固定的生产、经营场所； 4、产权明晰，经营管理制度健全； 5、资信良好，具有按期还本付息的能力； 6、担保合法； 7、取得人民银行颁发的贷款卡，在我行开 立基本帐户或一般存款帐户。借款资料审核要求： 申请人提供的资料必须提供原件与复印件 核对，客户经理核对无误后，在复印件上 盖“与原件相符”印章，并签名确认。在受 理阶段，借款人可能不会一次性提供所有 的资料，客户经理可从申请人的主体资格 、银行流水或报表等材料初步判断贷款是 否可行。二、贷款调查 贷前调查实行双人调查制度，客户 经理对所调查的内容进行事实认定 ，并在贷款档案的调查报告中分别 签名确认。贷前调查基本原则 贷前调查应遵循实地调查、真实反映的 基本原则。 1.实地调查指必须坚持对借款人、担保 人、抵（质）押物等进行实地、实物查 看，核实所提供材料的真实性，并在所 核实资料上签章确认； 2.真实反映指客户经理对调查所了解的 情况应坚持实事求是的原则，真实反映 、分析借款人的实际情况，不得回避风 险点。贷前调查的内容 贷前调查包括以下几个基本方面： 1、借款人基本情况的调查 （1）查核借款人提供资料的真实性、合 法性、有效性及一致性； （2）借款人管理情况的调查； （3）资信状况的调查。 2.借款人经营情况的调查分析 （1）对借款人生产经营状况的调查，如 产品成本、技术含量、生命周期、市场需 求等； （2）市场环境的调查，如产业政策、市 场竞争、发展前景等。 3.借款人财务状况的调查分析 借款人