http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/第五章 商业银行 （时间：3次课，6学时）http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/知识要点n商业银行的特征与职能n商业银行的业务n商业银行的经营与管理http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/第一节 商业银行的特征与职能n商业银行的产生与发展n商业银行的性质n商业银行的职能n商业银行的类型n商业银行的外部组织形式http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/一、商业银行的产生与发展n（一）商业银行的产生v最早的现代商业银行产生于英格兰v近代银行起源于文艺复兴时期的意大利 v1694年，英格兰银行的成立，标志着现代银 行的诞生http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/n（二）商业银行的发展 1、商业银行的形成途径n从旧的高利贷银行转变而来 n按资本主义组织原则，以股份公司形式组建 而成的现代商业银行http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/2、商业银行的发展模式n英国式融通短期资金模式的商业银行n德国式综合银行模式的商业银行 这种综合式的商业银行有“金融百 货公司”之称，它有利于银行展开全方位的 业务经营活动，充分发挥商业银行的经济核 心作用，但它会增加商业银行的经营风险。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/3、现代商业银行的发展趋势 n银行业务的全能化 v业务经营出现了证券化趋势 v商业银行通过金融创新开发出许多新的中间 业务和表外业务，以获取手续费收入 v商业银行已经通过各种途径渗透到证券、保 险等各个行业，金融业之间的界限日益模糊 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/n银行资本的集中化 国际银行业进入了一个变革的时代， 以兼并求发展，正成为20世纪90年代国际银 行战略调整的一个突出特点，巨型的金融超 市成了所有银行追求的目标。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/n银行服务流程的电子化 v目前广泛使用的银行自动化服务系统，包括 现款支付机、自动柜员机以及售货终端机等 v信用卡的普及，全球性信用卡维萨卡、万事 达卡、运通卡、大来卡的广泛流通为银行和 信用卡公司带来了众多的客户和丰厚的收益 v银行内部业务处理和银行资金转账系统的自 动化 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/二、商业银行的性质n商业银行是以追求最大利润为经营目标，以 多种金融资产和金融负债为经营对象，为客 户提供多功能、综合服务的金融企业。n商业银行的性质具体体现在以下几个方面： http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/(一)商业银行具有一般企业 的特征 n商业银行与一般企业一样，拥有业务经营所 需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自 负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的 财产、名称、组织机构和场所。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/(二)商业银行是一种特殊的 企业 n商业银行经营的内容特殊 n商业银行与一般工商企业的关系特殊 n商业银行对社会的影响特殊 n国家对商业银行的管理特殊 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/(三)商业银行是一种特殊的 金融企业 n商业银行不仅不同于一般工商企业，而且与 其他金融机构相比，也存在很大差异： http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/v与中央银行比较，商业银行面向工商企业、 公众、政府以及其他金融机构，商业银行从 事金融业务的主要目的是盈利。中央银行不 从事金融零售业务，从事金融业务的目的也 不是为盈利。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/n与其他金融机构相比，商业银行提供的金融 服务更全面、范围更广。其他金融机构，如 政策性银行、保险公司、证券公司、信托公 司等，都属于特种金融机构，只能提供一个 方面或几个方面的金融服务，而商业银行则 是“万能银行”或者“金融百货公司”，业 务范围比其他金融机构要广泛得多。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/三、商业银行的职能 n信用中介 n支付中介 n信用创造 n信息中介 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/(一)信用中介 n作为信用中介，就是银行一方面通过吸收存 款的方式动员和集中社会上一切暂时闲置的 货币和货币资本，另一方面以贷款方式把这 些货币和货币资本投向社会经济各部门形成 生产要素，把借贷双方巧妙地联系起来，成 为借贷双方的中介人。这是银行最基本的、 最能说明其经营活动特征的职能。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/(二)支付中介 n付中介职能是指商业银行利用活期存款账户 ，为客户办理各种货币结算、货币收付、货 币兑换和转移存款等业务活动。 n银行的中介职能，不仅节约了社会流通费用 ，还加速了资本周转。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/(三)信用创造 n信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款 的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务 而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量 。 n商业银行的信用创造包括两层意思：一是指 信用工具的创造，如银行券或存款货币；二 是指信用量的创造。信用工具的创造是信用 量创造的前提，信用量的创造是信用工具创 造的基础。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/n整个信用创造过程是中央银行和商业银行共 同创造完成的，中央银行运用创造货币的权 力调控货币供应量，而具体经济过程中的货 币派生又是在各商业银行体系内形成的。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/(四)信息中介 n信息中介职能是指商业银行通过其所具有的 规模经济和信息优势，能够有效解决经济金 融生活中信息不对称导致的逆向选择和道德 风险。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/四、商业银行的类型 n(一)职能分工型模式 n(二)全能型模式 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/五、商业银行的外部组织形式 n(一)单一银行制 v这种制度是以美国为代表的，银行业务完全 由总行经营，不设任何分支机构。 v单一银行制虽然可以防止银行垄断，有利于 自由竞争，但是却使银行业务过度集中于某 一个地区或某一行业，容易受到该地区经济 的束缚，使经营风险过分集中，同时，由于 单一制银行的实力相对较弱，难以有效地抵 抗较大的风险。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/n(二)总分行制 v总分行制度是银行在大城市设立总行，在本 市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大 银行制度。目前大多数国家实行的都是分行 制，其中以英国最为典型。http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/v总分行制的优点：增强银行实力；提高银行 的安全性；便于宏观管理和提高管理水平， 还可以避免过多的行政干预。提高服务质量 ，加快资金周转速度； v存在一定的缺陷，如容易形成垄断、不利于 自由竞争、增加了银行内部的控制难度等。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/n(三)持股公司制 持股公司制亦称集团银行制，由某一 集团首先成立一家持股公司，再由该公司控 制或收购一家或几家银行。当收购的银行只 有一家时，为单一银行持股公司制；当收购 的银行有两家或两家以上时，则为多家银行 持股公司制。持股公司控制下的各银行具有 互补性，经营实力增强。这种银行的组织形 式在美国最为流行，近年来美国银行兼并大 都采用这一形式。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/n银行持股公司的优越性 ：v和小银行相比，大银行的资金利用效率更高 ，母公司可以通观全局，统一调配资金。 v其次，持股公司可以同时控制大量的非银行 企业，这就为它所控制的银行提供了稳定的 资金来源和客户关系。 v最后，通过持股公司的方式，集团可以同时 经营非银行业务，增加盈利。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/n(四)连锁银行制 v连锁制又称连锁经营制或联合制，是指由同 一个人或集团控制两家或两家以上的银行。 v连锁银行制与持股银行制有些不同：连锁银 行制下的大银行对若干家其他银行的控制不 如持股公司制下的大银行控制力强，因为单 个人或单个集团的资金实力总不会强于一个 股份公司的资金实力，因而在连锁银行制下 ，被控股的银行往往是有限的若干家。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/第二节 商业银行的业务n负债业务 n资产业务 n中间业务 n表外业务 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/一、负债业务n负债业务是形成商业银行的资金来源业务， 是商业银行资产业务的前提和条件。 n归纳起来，商业银行的负债业务主要包括自 有资本以及吸收外来资金两大部分。在吸收 外来资金中，存款占有较大比重，是商业银 行资金来源的重要渠道，另外还有商业银行 的其他借入款。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/(一)自有资本 n商业银行的自有资本是其开展各项业务活动 的初始资金，简单说，就是其业务活动的本 钱，主要部分有成立时发行股票所筹集的股 份资本、公积金以及未分配的利润。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/巴塞尔协议n1987年12月，12个国家的中央银行行长在瑞 士巴塞尔开会讨论加强对经营国际业务的商 业银行资本和风险资产的监管问题，会议通 过并发表了关于统一国际银行资本衡量和 资本标准的协议，即著名的巴塞尔协议 。该协议规定了对银行资本和资产之间比 例的计算方法和确定比例的目标。内容包括 ： http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/关于资本的组成。银行资本分为核心资本 和附属资本两部分。核心资本包括股本和公 开准备金，附属资本包括未公开准备金、资 产重估准备金、普通准备金和呆账准备金。 其中，核心资本部分在全部资本中所占比例 不得低于50%，即核心资本一定要大于附属 资本。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/风险加权的计算。协议规定了商业银行资 产负债表上的各种资产和各项表外科目的风 险度量标准，即采用五个风险权数(0%、 10%、20%、50%、100%)来判断其风险的 大小。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/资本衡量标准和标准比率目标。协议提出 了商业银行资本的衡量标准，用资本对风险 加权资产的比率来评估资本充足程度，即资 本充足率。资本充足率的标准比率为8%， 其中核心资本充足率为4%。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/(二)吸收存款业务 n吸收存款的业务是银行接受客户存入的货币 款项，存款人可以随时或按约定时间支取款 项的一种信用业务。 n这是银行的传统业务，在负债业务中占有最 重要的地位。可以说，吸收存款是银行与生 俱来的基本特征。如果不吸收存款，单纯依 靠银行极其有限的自有资本作为营运资金， 则银行的业务将很难扩展。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/n活期存款 它指那些可以由存户随时存取的存款 。存入这种存款的主要目的是用于交易和支 付用途。这种存款，支用时需使用银行规定 的支票，因而又有支票存款之称。 http:/www.wenyuan.com.cn/webnew/n定期存款 它指那些具有确定的到期期限才准提 取的存款。存入这种存款的是近期暂不支用 和作为价值储存的款项