创业项目商业计划书参考提纲一、 项目概述1：项目介绍讯是美国 技的项目立项，准备在 投资建立国内第一家为固定电话提供的语音视频增值资讯服务的公司。将是新传媒时代的革命性的变革，作为全新的语音文字视频媒体平台，以通讯终端、移动通讯和互联网配合可视电话为客户提供信息传递、信息共享、交流互动、视频等服务。“讯”系统具有强大的信息传播和收集功能，他是以视频语音为主的多媒体短信和强大的后台客户管理系统，有效作用于遍布千家万户的固定电话，同时覆盖移动电话、小灵通等其他通信网络，具有通过通讯终端为客户提供信息共享、互动娱乐、传媒等功能，实现了以固定电话为主的社会大众与信息源之间的互动交流，从而将占领巨大规模信息传播的市场。供集文字、语音和视频为一体的综合丰富的多媒体资讯服务，让传统固话客户和移动客户不仅能实现文字信息定制服务，而且也能同时实现语音和视频的多维立体的精确传播。作为在传统固话中整合了语音和视频优势而广泛提供丰富应用的行业领航者，致力于追求未来新媒体传播世界的极致完美！2：技术领域讯是基于 际互联网)有效整合 线固话）灵通)通信网络而实现强大的资讯传播功能的全新语音视频文字媒体平台，而且技术已经成熟。为了避免语音视频不容易被记忆的缺点，我们把文字和语音视频结合起来，实现了文字与语音视频结合的全新的文字语音平台。技术问题我们自信现在别人也没有综合的这个技术，其实这个技术是一个综合的技术，是软件和硬件综合的一个系统，不是一个单项技术，技术方面如果我们开始做，别人要去学，也需要一年到两年时间，而且要有相当一部分通信专家和互联网专家和足够的资金。别人要靠点对点去发短信，那它的成本就很高。而且设备成本也是很高的，比我们的设备成本高 400700，而且也实现不了我们的有些功能。另外项目启动可以有自己的知识产权。(1) 采用美国先进的图片压缩技术，只需 就可实现流畅的视频流。（2）利用现有的硬件重新组合了一个适合我们业务特点的系统。（3）软件系统全部是自主研发。（4）讯平台是基于可编程语音交换机进行开发的，网关集成了高容量、高稳定性交换机、语音卡工控机和控制软件以及功能软件，实现了原语音短信系统中媒体接入层，呼叫控制层，业务服务层功能的一体化。（5）多媒体视频语音短信平台作为高速发展的通信平台，语音板卡+控机方式开创了语音多媒体通信的初程。3：应用领域1、衣食住行普遍性信息服务； 2、特殊群体服务；如人才热线、电话 伪调查； 3、公益信息服务；如警务信箱； 4、商务应用：客户关系管理、产品发布、伪劣产品查询等。5、固定电话用户的个性化的信息服务二、 拟创办公司基本情况 1、公司结构；讯科技公司(立于 2006 年 5 月，注册资本 1000 万人民币，本公司是一个外商独资的股份有限公司性质, 商业法定名称是 定地址是 高新技术创业中心。其业务范围包括通信资讯增值服务和 务等业务。2、公司股本结构、股东情况；博通资讯(份有限公司资本表起步 出资额 (美元) 原始股数 股份百份比(%) 原始股东及种子投资者董杰(总裁） 600000 40% 24%林志共（董事长） 405000 27% 义民（执行副总裁） 390000 26% 总裁） 105000 7% 共计 1500000 100% 60%投资方董事种子基金 200000 1000000 40%(每股 元)种子融资后 200000 2500000 100%公司融资后的价值为(元 股)=$125 万美元所有的原始股东同意股份融资额的 10%为佣金, 贷款额的 1%营管理团队介绍林志共：男 董事长 美国 1978 年考入上海复旦大学,1983在北京中国药检所工作,1988 年获硕士，1989 年至 1994 年在美国路易斯安那大学工作，1994 年至 2000 年在德克萨斯州大学为博士后副研究员，现为美国威灵投资公司董事长,技有限公司总裁,映特新科技有限公司首席执行官,环球心脏监控公司副总裁,询有限公司董事,香港绿环投资有限公司董事,深圳格特科技有限公司董事,河北美森医学科技有限公司副董事长,2003 年获休士顿大学 建同乡会理事,现为美中联合商会副会长。董杰：男 总裁 通信网络技术专家 毕业于西北大学毕业 从事 15 年网络信息技术研究工作，并取得多项重要成果。掌握多项电话语音相关核心技术。曾任职于海南建设银行信息网络安全部。海王通网络公司创建人，中国电信与铁通在海南省的 3A 级代理商，现任 讯专家组组长刘义民：男 副总裁 创业指导专家 2002 年于北京创建了自由时空。主营大型会议招商、策划、具体过程运作。曾经成功策划数起有影响力的大型公益活动与招商会等。与当地政府相关部委、大型企业、民间公益组织单位建立了良好的合作关系。并得到了公众和媒体的认可。1999 年北京大学法律专业，在检查日报实习后获法学士，2003 年攻读北京大学刑法学硕士。2004 年在北京大学任助教。从事 5 年金融投资研究、企业管理与运营实践。创立书生说法和在新闻评论、广告媒体、高新技术、资本市场，企业管理和情感随笔，创业分析预测等领域发表过 100 多篇文章。即将出版国内最新从美国的资本市场运作成功经验看中国的创业市场 。现任世华协委员、北美华人银行家协会理事、博客文学联谊会作家、等社会团体的活动。吴强：男副总裁首席运营官战略营销专家出生于辽宁省新民市，1997 年入伍徐州工程兵指挥学院;辽宁工大获学士学位;2000 年曾任职于沈阳天鸿网络营销经理开拓辽宁省内，政府系统、银行系统、大型企业高端交换机市场。2002 年2004 年哈尔滨亚合通读市场部经理负责代理中国网通哈尔滨地区全部网络及数据通信业务，菲利浦手机黑龙江省渠道销售。2004 年2006 年 大连通才 首席营销总监 负责完成高等院校全国招生计划国内外知名学府项目合作洽谈曾向美国、澳大利亚、加拿大、英国等输送大批学员。对战略销售、营销策划、渠道销售有独道认识，并有大量成功实践经验！在华北、东北区有成熟的人脉关系和销售网络。在部队服役期间，获三等功一次。三、技术、产品与服务1：技术专家组董杰：男 总裁 通信网络技术专家 毕业于西北大学毕业 从事 15 年网络信息技术研究工作，并取得多项重要成果。掌握多项电话语音相关核心技术。曾任职于海南建设银行信息网络安全部。海王通网络公司创建人，中国电信与铁通在海南省的 3A 级代理商，现任 讯专家组组长陶鹏博士：司创建人 年 毕业于华南理工大学计算机及应用专业，年获得华南理工大学工程硕士学位。国内先后任职于广东省计算中心（、广东国际信托投资公司证券部（、广州市新世纪集团公司(广州电信下属企业，广东教育学院（机构，曾为华宝空调、广州钢铁集团、广州亿新集团、广州军区及广空司令部、香港生产力促进局等几十家客户提供服务。2000年移居加拿大，加拿大滑铁卢大学（电子商务安全认证实验室进修，务于 务于 003 年 9 月回国创业。2：项目技术开发论述(1) 采用美国先进的图片压缩技术，只需 就可实现流畅的视频流。（2）利用现有的硬件重新组合了一个适合我们业务特点的系统。（3）软件系统全部是自主研发。（4）讯平台是基于可编程语音交换机进行开发的，网关集成了高容量、高稳定性交换机、语音卡工控机和控制软件以及功能软件，实现了原语音短信系统中媒体接入层，呼叫控制层，业务服务层功能的一体化。（5）多媒体视频语音短信平台作为高速发展的通信平台，语音板卡+控机方式开创了语音多媒体通信的初程。在小型的语音短信系统中，板卡级技术则存在相对的技术性限制和市场因素，主要体现如下：单机处理方案虽然比较稳定，但容量非常有限（不易超过 200 线） ；我们的平台是一个大量的群发平台，每天要发送 1000 万条以上，需要 7000 线左右，如果要实现每天群发300 万条，也需要 2000 线左右。由于语音卡单卡集成了多种通信资源，增大了大容量系统应用编程的复杂性，降低了底层通信的稳定性；对于大型语音短信系统，语音卡解决方案的成本将大大提高，方案的可实施性小；板卡+控机构建大型系统解决方案时，难以胜任全天候的运作；随着系统的扩充，板卡的边际扩容成本递增，系统的边际收益和技术风险做反方向运动，边际成本的伸延性和市场的性能价格比压力加大；我们的系统正好解决了以上的问题，所以可以开始这个大型项目的运作。3：技术成熟性和项目产品可靠性论述讯是基于 际互联网)有效整合 线固话）灵通)通信网络而实现强大的资讯传播功能的全新语音视频文字媒体平台，而且技术已经成熟。为了避免语音视频不容易被记忆的缺点，我们把文字和语音视频结合起来，实现了文字与语音视频结合的全新的文字语音平台。技术问题我们自信现在别人也没有综合的这个技术，其实这个技术是一个综合的技术，是软件和硬件综合的一个系统，不是一个单项技术，技术方面如果我们开始做，别人要去学，也需要一年到两年时间，而且要有相当一部分通信专家和互联网专家和足够的资金。别人要靠点对点去发短信，那它的成本就很高。而且设备成本也是很高的，比我们的设备成本高 400700，而且也实现不了我们的有些功能。另外项目启动可以有自己的知识产权。四、市场竞争与市场营销一：市场介绍1、超大规模的全国市场据市场调查，今年全球语音短信业务市场总值将达到 45 亿元人民币。尽管这一数字目前还不如手机文字短信，但与手机文字短信相比，语音短信服务最大的卖点就在于信息传递更简单、更有趣、更直观和更生动。据统计，2003 年中国文字短信市场高达 170 亿元。目前全国固定电话加手机的通讯终端已有 ，其中仅有 5的客户采用“ 讯”的服务，我们的客户就将是 3100 万，是一个数目惊人的群体，潜力巨大的市场为我们展示了蕴藏无尽商机的广阔前景，语音短信的商业化应用更是前景广阔。但是，研究表明，目前传统的文字短信业务开始脱离高速增长的轨道。其原因一是人们对短信失去原先的新鲜感和神秘感，开始寻找新的兴奋点二是手机用户消费趋于理性，短信用户资源已开发得差不多；三是政府对短信市场监管力度加强使部分面临出局危险。这都表明文字短信作为增值业务发展已过颠峰期，急需新的增值业务传递接力。语音短信业务正在兴起，原因在于它的简单、易用。彩信、移动上网之类的数据增值业务，因对终端要求高，申请使用复杂，大部分用户只能望而兴叹。而语音业务对终端没有限制，接入便捷，使用简单，几乎没什么门槛，像固话的七彩铃音，只要拨打就可开通。专家预测，下一步，固定电话语音短信业务不仅将要无可阻挡的崛起，而且必将迎来一个繁荣和火爆的局面。 “博通资讯”应当引领潮流并在其中扮演重要角色，才不辜负时代和市场给我们的特殊青睐。2 、令人鼓舞的利润倍增平台我们确信，抓紧启动以固定电话网为主的语音短信市场， “讯”将会超常规发展。“讯”的利润平台，是不能按传统企业思维模式看待的平台，是按几何数增长的利润倍增平台，因为这是通讯市场发展的趋势和必然。事实证明，在 2004 年，全国通讯市场最热、发展最好的业务不是被长期视为文字短信接班者的彩信，而是来自语音和视频增值领域的生力军如彩话、彩铃、音互动） 、图片下载业务等。专家估计，语音和视频业务在未来中国每年的市场收入至少可以达到 45 亿元。 如此巨大的市场， “讯” 扩展市场和增收利润都将以几何倍数进行，目前全国的手机和固定电话共有 户,电话终端客户都是具备一定消费能力的阶层。3、 “讯”难得的市场机会权威调查资料表明，目前 70%的人对固定电话的单一功能不满，80%的业界人士认为固定电话增值业务大有可图，但目前固定电话网市场缺乏新增长点。2005 年，在一些省市就当地固定电话网推出了一些比较成功的业务，如游子归家、电话 一号码业务等。扩展固定电话网的学习功能和商务功能，主要是： 1、衣食住行普遍性信息服务； 2、特殊群体服务；如人才热线、电话 伪调查； 3、公益信息服务；如警务信箱； 4、商务应用：客户关系管理、产品发布、伪劣产品查询等。5、固定电话用户的个性化的信息服务据调查，语音短信如此火爆的原因是，用户认为，语音短信所带来的是一种别样感受。通过各类的真人语音留言，用户体验到比文字短信、网络短信更亲切、更温馨的感觉。拥有广大用户的支持，语音短信市场必将潜力无限。但总体而言，目前国内固定电话终端的创新，以及与移动短信的互联互通等问题都没有得到很好解决，目前全国固定电话网增值服务功能徘徊不前的状况，无疑为“讯”的市场进入提供了最佳机会。 “讯”用户的普及率大，不受手机型号、固定电话型号以及小灵通型号的限制。 “讯”系统在这点上甚至超越了文字短信。文字短信接收铃声、图片时还要对应不同的手机型号，而“讯”在终端设备上则不受任何限制，任何一部可以通话的固定电话、手机、小灵通都可以使用。语音短信与文字短信一样，均能传递“点对点”的短消息；能下载所需内容，获得所需信息，同时信息输入快捷方便；“讯”不仅能实现“点对点”的信息交流与服务，更可实现“点对面”的信息交流和服务，而语音传递因可带感情色彩，语音服务比文字渗透性更强。 “点对面”的信息交流和服务功能，使“讯”的传播功能变得强大，使“讯”的市场前景变得令人鼓舞和振奋。 “讯”使固定电话网增值服务功能摆脱了仅仅是“点对点”的服务，从而给固定电话网带来全新的服务理念，带来潜力巨大的语音短信系列服务产品。 “讯”技术优势先进商业模式语音业务发展潮流固定电话网增值服务需求，这些条件和因素的有机结合，将是“讯”能够胜出并将得到快速发展的原因。4、广告市场分析现阶段新的广告载体不断的出现，比如电梯广告、写字楼多媒体广告、网吧媒体广告、告等。广告业的繁荣使得各种广告媒体数量迅速膨胀。少则几十、多则上百个电视频道；薄则数张、厚则以厘米计的多达数十份全国性报纸，加上地区性平面媒体更是数不胜数，杂志参差不齐，户外广告见缝插针。铺天盖地的广告将广告主的投资淹没在滚滚的信息洪流中。以超越传统、出奇制胜的广大受众喜闻乐见的方式发布广告，是众多广告主所殷切期盼的。 “讯”视频语音短信广告将以巨大的宣传威力，给喧嚣的广告界带来一股清新的空气。视频语音短信广告新颖别致、费用低廉，其独特优势将为经营者带来巨大经济效益。在激烈的市场竞争中，广告界在不断地研究成本低、宣传效果好的新广告载体，广告公司与广告主都在不断寻找更新颖更有效的信息传播渠道和方式，因为目前媒体太多，受众对媒体选择的自主权加大，单纯由传统媒体发出信息的可信度下降，这种趋势客观上要求广告主的产品和服务的营销策略相应做出转变。 “讯”的出现，正好可以满足广告市场的需求。作为传播功能强大的通讯广告新载体，一进入市场，就极有可能改变国内广告业的现有格局。二：目标市场我们的市场定位确定为大中型城市的固定电话拥有者。目前，中国市场上的固定电话的增值业务几乎没有，大家拥有固定电话也就是很简单的打电话接电话，中国的很多专家都预测固定电话的增值业务也会有革命性的改进，我们的 讯就是在这个形势下进入市场的。我们 讯是以可视电话为载体，通过可视电话来实现我们的商务服务和信息播放，其实我们是商务服务的中介平台，通过我们的服务达到客户、讯和商家的共赢。我们的客户群体是很大的，从固定电话的使用者到一般想做商业广告的广告主都是我们的目标客户，我们的目标市场是这样：建立客户群以客户需求为前提建立商务网络以商务网络为基本在扩大客户群这样就形成一个良性循环的一个商业模式，这样的网络建立起来，他的价值是无限的。三：销售策略我们主要采用在全国范围内（以省、市为单位）寻求独家代理商。把全国 278 个市按照 为三个级别。第一级别为 40 名的城市，第二级别为 180 名城市，第三级别为 以后的城市。通过独家代理商在各地的优势迅速占领市场，达到公司、代理商和客户的多赢局面。四：竞争性分析彻底颠覆现在广告的模式,不再是广而告之,而是择而告之,窄而告之，成为精确制导广告的倡导者和实践者。讯是一个可以实现很多功能为客户服务的系统 “讯的竞争力分析一直作为中国经济、商业活动观察者的新财富 ，在去年评选出 2003 中国十大商业模式的基础上，今年继续推出 2005 中国十大商业模式。其中第一项就是分众广告传播。电视与报纸的广告收入仍在增长，但这些传统媒体所占的市场份额，已经不可遏制地开始下滑。户外媒体、网站等新兴媒体分流了它们的广告客户。因为广告主追求更精准的投放，广告的分众传播趋势越来越明显，由此不仅带动了专业期刊、网站的广告增长，也造就了白马户外广告(样的候车亭广告大鳄，并催生出楼宇视频这样崭新的媒体。户外媒体方面，称霸城市轨道交通系统广告的媒体伯乐(占据城市候车亭广告80%市场的白马户外广告、公共汽车广告大户的媒体世纪(户外广告牌大鳄 踞优势。而经过两年的大规模圈楼运动，聚众传媒、分众传媒已确立了楼宇视频广告界的垄断地位，并藉此赢得了大笔的风险投资。目前分众传媒已经在美上市。与此同时，一个名为 酷)的广告发布平台在京、沪、穗三地的网吧推广。这一平台通过网吧电脑发布广告，受众瞄准了网吧消费者。在天下互联的倡导下，中企网、万网、新网等国内 8 家最大的企业上网服务公司联合组成的窄告推广联盟也于 2004 年 9 月应运而生。在各种精英出没的场所都被发掘为最新的广告热土之后，下一个值得争夺的广告资源是什么呢？应该是潜力巨大的手机、小灵通尤其是固定电话用户群体。2、 “讯”目前尚无明确的竞争对手“讯”目前在通讯广告业尚无明确的竞争对手，目前的语音短信大多是“点对点”发送，不好解决“点对面”的规模群发问题，既便个别地方可以解决群发问题，没有很好的定制模式和营销模式，也不容易运作起来。我们的营销模式是客户定制我们的服务，就给客户送可视电话的模式，而且我们的这种信息服务是多样性的客户可以随意选择自己所需要的资讯和分类信息。同时“讯”语音短信群发优势凸显：一天 8 小时之内发送140 万条语音短信，10 万条语音短信同时发送，可产生的巨大效益是不言而喻的。我们拟重点从视频电话和广告业切入，因为“讯”标志着一种新型广告载体的诞生。该项目以“讯”语音媒介为信息发布平台，同时建立完善的数据分析管理数据库来有效管理、发布各类消费信息。在以分类信息网站作为覆盖全国的信息源，利润来源于为客户提供大众的和个性化的信息服务；利润来源于“消费服务提供商”发布广告；向各类消费品制造商、商务公司提供精准市场需求信息，数据库随市场变化而变化，这样的有有效管理恰好能够为市场提供很精确的需求数据，做到真正的分众传媒。3、 “讯”的广告竞争优势与传统广告媒体相比， “讯”的视频语音短信广告优势是非常明显的，主要表现在：（1）目标受众明确 传统媒体广告的投放从根本上说是模糊和指向性不强的，它的受众是发散的，广告资源有很大一部分被浪费， “讯”则完全可以按照广告主的要求定向传播。（2）传播方式便捷 “讯”采用全新的传播渠道和信息技术，弹指一挥间信息便可到达目标受众。（3）受众更易接受 “讯”语音短信传播方式，亲切有趣，可有效改变传统媒体的呆板无趣和容易被厌倦的弊端，使受众更容易接受。（4）覆盖密度大 “讯”基于密度远远大于传统媒体的固定电话和手机覆盖网络，使企业广告能更好地送达目标受众。（5）资费低廉 传统媒体的广告费用较高， “讯”定向投放规模群发，广告资费可大为降低。做大盘子后获取规模效益，这是 业神话般快速积累财富的共同的成功之道。五、公司发展战略1：项目实施进度及未来研发计划我们计划在 3 年内完成 2000 万客户定制我们的视频语音信息服务，业绩约占城市固定电话用户总数的 其总营业额就是 200 亿人民币左右。上述预测是基于以下判断：全国目前城市固定电话终端总数为 ，我们希望以三年完成市场的初步培育，达到接近 10%的用户转换率；然后我们希望继续以二到三年时间达到接近 20%的转换率，完成市场向成熟阶段的过渡。2：本项目的发展战略规划以“社区服务”为理念，在初期整合以居民生活为中心的服务市场，以可视电话为载体，将居民生活所在点为中心，将吃、穿、住、行、医等全方位结合，进行针对个人的个性化信息服务，让我们的服务、系统与商业的经营，居民的生活紧密的结合起来。每开拓一个市场，可赚取分类广告费、信息服务费。同时，在各地开拓服务进行宣传，招募合作代理商开拓维护新市场。以小区、城市、省为级别，逐步占领全国信息服务市场！用户超过 1000 万，以现有市场的经验为基础，开始组建技术队伍，以下一代网络智能家电为理念，研制下一代具有自主知识产权的可视电话。实现可视电话在未来与信息家电的完美结合。3：本项目的发展分步目标第一阶段：（八个月） ，在城市试点基础上，建立初级网络通信传输平台，扩大完善客户管理系统与信息分类管理系统，完善以个性化，细化服务为核心的公司服务网站。以北京或深圳为重点进行导入期市场开拓。同时在其它城市进行广告造势宣传，寻找合作伙伴或代理商，迅速拓展市场。第二阶段：（十四个月） ，建立自主的网络平台和营销数据库，继续开发新业务，降低成本，成为新业务的虚拟运营商并在城市分类广告传媒，语音短信群发领域确立龙头地位；第三阶段：（二年） ，通过兼并、重组，整合业务网络，进一步扩大利润，打造业务面广，业务范围覆盖全国主要城市的全国最大信息服务与分类广告传播服务商；不断开发和推出新的语音视频与资讯服务产品，继续稳固原有市场、开拓新市场，形成依靠高质量的新技术、新服务来保持公司维持良性高速的成长；最终成为中国最大商业、生活资讯服务提供商，与最有效率的分类定向广告传播商；第四阶段（四年）：整合电视、报纸、网络等传统与现代媒体，形成面向未来的，新的高效信息传播网络，共利、共赢、共同建立一个健康、高速发展的媒体市场，为企业与社会服务。组建文化传媒集团，推进国际化业务和通过资本运作，兼并和收购相关企业，争取在香港、新加坡或美国纳斯达克上市。 4：竞争形势“讯”目前在通讯广告业尚无明确的竞争对手。该项目以“讯”视频语音媒介为信息发布平台，同时建立完善强大的信息数据库管理系统，完成针对个人的个性化信息管理，同时将所有“个人”信息分类统计，针对企业提供真正的分类市场需求信息。通过数据库有效管理、发布各类消费信息。通过数据库与网站整理发布覆盖全国的信息源，利润来源于为客户提供细致、细微、个性化、针对需求信息服务；向各类消费品、服务制造和提供商、商务公司提供精准的市场需求信息，完成真正的分众传媒与提供精准信息服务。怎样不将广告投入的 50%浪费掉？您做到！六、投资估算、融资计划及基本财务分析一、财务汇总表本预测内容基于三年完成 2000 万可视电话赠送及其对应语音服务的业务规模。三年的财务损益情况包括以下表中的内容，它反映了第三年的投资回报率为 5913%。可以假定公司可望在 20062007 年度达到现金流平衡，在 20072008 年度实现原始股公开上市。这是本项目最理想的出口策略。以下表格亦反映从 2006 年起三年期的年度产品收入汇总表。此计划系根据目前博通资讯项目的第一轮融资计划以及 2007 年的第二轮基金（预计需要 1000 万3000 万美元融资）而制定。此外，产品产值假定是在 2006 年2009 年，这些假定值支持着那段时期的产值计划（本商业计划的空白部分是有意留下，关于详细的财务计划和所需要的具体财务信息，请与博通资讯项目团队接洽） 。连续三年的销售利润预测表项目 20062007 年度 20072008 年度 20082009 业)收入净额20+视电话服务费）+理商加盟费)=元60+ 视电话服务费）+理商加盟费)=元120+视电话服务费）= 业)成本116+2+元348+6+元696+12+业)费用 00123 亿元 00369 亿元 00738 0437 亿元 011 亿元 022 0 006. 其中:利息支出净额 0 0 0 元 元 882609. 其中：亏损企业亏损额（补贴前）0 0 509 万元 3016 亿元 5913 亿元二、产品产值以及财务假定本假定适用于本计划书内的“连续三年的销售利润预测表” 、 “第一年度收入分期预测表” 、 “资产负债预计表” 、 “现金流量表” 。1、会计周期以项目启动试点后的一年作虚拟测算，不以公历会计周期为标准，仅为本计划书设计。2、因暂时无法预测贷款规模，财务费用和利息支出净额的测算基于未来三年无贷款、无汇兑损益前提。3、因暂时无法预测从政府获得财政补贴的可能性，补贴收入测算基于未来三年无政府补贴项目的前提。4、为计算简便，发射平台建设费用、办公投入和其他硬件设备投入假设采取项目实施第一年内全部折旧和摊销进成本的方法。从第二年开始的追加发射平台建设费用、办公投入和其他硬件设备投入暂时不做测算。5、支付代理商费用按照 100 元/台的保守成本标准计算。收取加盟费按照 10 万元/家的标准测算。6、赠送电话成本摊销周期按照三年方案测算。为简便计算，三年分期负担的语音短信成本按照保守原则一次计入第一年成本，第二、三年亦如此。7、第二年用户规模达到 500 万时，升级和建设新的发射中心费用以及其他硬件设备和软件费用合计 1000 万元；第三年亦为 1000 万元。8、因为技术原因本计划书对自第二年开始产生的广告收益未作计算。9、对未来负债未做银行贷款预测，主要只考虑商业往来造成的负债款项，按照各年赠送可视电话向厂方进货成本的 30%测算。10、第一年的可视电话服务费按照 200 万用户基础的五分之一既 40 万平均用户规模测算年度收入。11、第二年假设达到全国 278 家地级市中约 80%的加盟覆盖率，新增加加盟商 140 家。12、以三年内不进行利润分配作为所有者权益预测的前提。三、成本收益测算A、可视电话免费赠送成本收益核算（1 年内送出 200 万门）（按 200 万门电话/年计）200 万门电话，每门收一千元语音短信服务费，共收到 20亿元语音短信服务费，支付电话制造商 元（每部视频电话成本 580 元） ，支付代理商 2 亿元，剩下 元，其中拿出 1000 万作为发射平台的建设，剩余 元按照免费送话机收取语音短信服务费 1000 元计，话机使用分 3 年、2 年两种摊销期分别测算如下：1、如果按三年摊销每年信息费 334 元，每个月 28 元，每天平均 1 元。每天提供四条有价值的信息，那么三年的成本就是 36，那么 200 万门的成本是 元，那么其中就有 元的保守毛利润，毛利润率为 2、如果按二年摊销每年信息费 500 元，每个月 42 元，每天平均 。每天提供五条客户有价值的免费信息，成本为 ，那么二年的成本就是 9 元24216 元，那么 200 元，那么其中就有 元的保守毛利润，毛利润率为 综合两种摊销期的情况测算平均毛利润率为：（，未考虑收入当年实现而语音成本在二年或者三年分摊发生的折现折扣，因此属于一种相对保守的测算方式。B、可视电话通话成本收益测算通过与语音广告项目的整合，用户可以免费获赠功能强大的可视电话， “万通 目可以全面改变传统固定电话沟通习惯，同时进军 频电话领域，拓展出空前的商业空间。视频电话运营可以参照传统 话或 商业运营思路，从用户直接收取服务费用。在目前的国家法规背景下，对此费用完全可以界定为视频电话系统的使用费而不需要和电信运营商分成，当然也不排除和电信运营商达成全面战略合作联盟以加速项目扩张进度的目的，从而进行费用分成的模式。以不分成模式为例，网络电话的利润计算（按 100万客户计算）：a、成本价每分钟（） ，给客户的价钱每分钟（）：平均每个客户每个月打 200 分钟；b、客户每个月节省（按现在的 话计算每分钟 ）：200008 元；c、每月利润：20000，200 万的客户每年就有 12*4*200 万9600 万元毛利润。本项业务收入可望在项目第二年形成 200万用户基础后进入收益成熟期。四、第一年项目计划进度简表工作内容 13 月 46 月 79 月 1012 月公司管理筹建进度1、公司及各类许可登记注册；2、招牌培训人员队伍建设；3、场地及办公条件建设；硬件及软件投资。1、继续招聘技术和编辑人员；2、内部激励机制建设。视市场拓展进度筹备新的地区管理中心或者分公司。可视电话用户拓展进度60 万 80 万 60 万生产营销体系进度1、代理加盟商合同、管理规范、代理费标准、代理商利润计算等文件起草；2、可视电话厂家联系；3、网络电话运营商联系（对接协调） 。1、发展 3 个省左右的 20 个城市代理商；2、选择 80个城市用万通资讯系统发语音短信广告进行全面招商；3、力争与一家全国性通信服务商形成战略协作关系；4、建立公司网站。1、发展覆盖 8 个省左右的 40 个城市代理商；2、抓紧内容建设，提供客户喜闻乐见的服务；3、建立营销数据库，为进军广告业打下基础；4、抓紧内容建设，提供客户喜闻乐见的服务。技术研发和平台建设进度在城市试点基础上，建立初级网络通信传输平台，建立分类信息网站，以在全国招募区域独家代理的方式，迅速拓展市场。建立自主的网络平台和营销数据库，同时运营自己的分类信息网站，开发多种新业务，进一步降低成本，成为新业务的虚拟运营商并在语音短信群发领域确立龙头地位（本阶段需要 8 个月） 。升级和筹建新的发射中心。五、第一年度收入分期预测报表第一年收益预测：自投资进入本公司起，前两个月为设备调试期，设备调试期没有收入，第三个月开始进入运营阶段。在第一年本项目可实现收入的主要有两个领域：1、前期赠送固定电话提供语音服务的利润（用户：第一年 200 万，第二年 600 万，第三年 1200 万） ；2、可视电话服务费收入。第一年度收入分期预测表项目第3月底第 6 月底 第 9 月底 第 12 月底 合计赠送可视电话收入 6 亿元 8 亿元 6 亿元 20 亿元可视电话服务费收入 0192 亿元 0192 亿元加盟费收入 200 万元 400 万元 006 亿元合计 602 亿元 20252 亿元六、资产负债预计表项目 20062007 年度 20072008 年度 20082009 年度资产总额 443 亿元 13556 亿元 26893 亿元负债总额 348 亿元 1044 亿元 2088 亿元所有者权益 095 亿元 3116 亿元 6013 亿元七、第一年的现金流量测算财务现金流量测算表单位：万元 项 目 免费期一、现金流入1 筹资活动 10002 经营活动 202520（分别来自赠送可视电话、可视电话服务费、加盟费收入）3 投资活动 0现金流入合计 203520二、现金流出1 筹资活动 0公司开办费 1000代理商代理费 20000可视电话进货成本（按 30%的应付款混动占用）812002经营活动语音成本 518403 投资活动 0现金流入合计 154040现金净流量 49480内部收益率=（494801000100%=4848%, 从上表可以看出，净现值为 49480 万元，财务内部收益率为 4848%，项目的空间和超常规发展前景都非常可观。资金使用预算1、 “博通资讯”系统需要投资的硬件设备及软件（建立三个发射中心，每个中心每天发送 1000 万条视频语音短信平台）（1）硬件部分: 主机部分 266 万元服务器 48 万元（2）软件部分 458 万元（3）办公用品和交通工具： 60 万元（4）投入总计： 4198 万元2、市场运营费用：（1） 、每天给 4 万广告公司发送语音短信两条（主要目的是招商） ，连续 3 万2330元（2） 、其他宣传费用（平面媒体） 80 万元（3） 、运营费用总计 元80 万元元3、管理费用（以深圳为标准）：（1）运作此项目需要人员及人员工资技术员 6 人 平均月工资 6000 元市场人员 10 人 平均月工资 3000 元编辑语音短信人员 15 人 平均月