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山西宏厦建筑工程第一有限公司 GB/190012000 质量体系程序文件之 施工统计与结算工作程序(B 版) 编号:HSYJQPJYB03 修改状态:第 0 次 编制:经营管理部 审核:李永文 批准:刘健 日期:2004 年 5 月 15 日211、目的:、目的:实事求是的反映企业生产活动中的施工产值,工程量的完成情况,更好的控制工程造价、工程成本支出,实现工程利润,为领导的决策提供依据,特指定本程序。2、适用范围:、适用范围:运用于公司各项目部的内外部工程统计与决算。3、职责:、职责:3.1:经营管理部负责审核、汇总各类统计报表,并上报各级有关部门,负责公司决算指导。3.2:各项目部负责自身施工工程的各类统计报表的上报及各单位工程的决算。4、工作程序:、工作程序:4.1 关于工程的统计报量与结算:4.1.1:集团公司工程及内部工程:集团公司工程必须经过集团公司有关部门验收,进行工程量签证,同时公司井巷工程部、土建工程部、机电部、经营部也要签字认可。验收后根据签证的当月工程进度进行编制报表,报表必须于当月 29 日报送公司经营管理部,集团公司认可的报表为当月工程结算的依据。内部工程须经公司井巷工程部、土建工程部、机电部、及经营管理部进行验收签证,报表截止时间仍为当月 29 日。根据报表产值,项目部与公司财务部进行结算。4.1.2:外揽工程:凡外部承揽的工程,包括集团公司的外揽工山西宏厦建筑工程第一有限公司 GB/190012000 质量体系程序文件之 施工统计与结算工作程序(B 版) 编号:HSYJQPJYB03 修改状态:第 0 次 编制:经营管理部 审核:李永文 批准:刘健 日期:2004 年 5 月 15 日22程,都要与当月25日与甲方配合进行验收,验收时签订当月完成的工程量。必须强调,甲方的签证必须为明确的文字表达,不能出现含糊,无效力的签字。无甲方签字,一律不能进行统计报量,报量后,依据合同规定与甲方及时进行结算。4.2:公司内部往来工程的结算:4.2.1:工程方面:若发生工程交接,必须有井巷工程部、土建工程部、机电部、物资部、经营部、设备租赁公司以及施工项目部双方进行现场交接,交接过程中的完成工程量、剩余施工材料、周转材料、以及统计报量的按转,必须有文字记载同时必须施工项目部双方及公司对口部门签字。然后依据确定的交接意见进行结算。若属于项目部之间的委托施工,月末双方必须有当月完成工程量和完成施工产值的签字手续。以此做为工程结算、提取工资含量、财务转帐、公司考核的依据。4.2.2:制品加工结算:属于公司委托的制品加工、 非标设备制作,以及大型周转材料的制作,由公司下委托单,制修公司制作,公司经营部审批预算,并根据项目部批准的预算进行结算、计提含量。属于项目部与制修公司委托的制品加工,要有委托手续、要明确技术要求,制品重量、价格、时间要求,双方根据确定的总值进行结算,个别较大的制品加工,其价格发生争议时由公司经营管理部进行裁定,凡内部制品加工预算中的人工取费一律按48.9%计取。且均不进行统计报量。可直接进行财务转帐结算。山西宏厦建筑工程第一有限公司 GB/190012000 质量体系程序文件之 施工统计与结算工作程序(B 版) 编号:HSYJQPJYB03 修改状态:第 0 次 编制:经营管理部 审核:李永文 批准:刘健 日期:2004 年 5 月 15 日234.2.3:运输产值的结算;凡承担的内外部工程以及内部往来工程的结算与统计报量,均按上述施工产值的办法执行。凡承担公司的内外部的运输产值(包括运输工人、材料、设备、吊装等零星用车) 。均依照双方的签定合同协议,以及承诺进行结算。并要求于当月30日前办理结算手续。其内容包括台班数量、用车单价以及其他费用。同时必须有甲方的签字认可。最终确定运输产值。双方进行财务结算签证后的运输产值经公司经营部、财务部、确定认可后做为当月公司考核的依据。4.3 :关于已完未报、已报未完工程。4.3.1:已完未报工程。不论何种工程,确因客观原因造成当年不能报量时,由井巷工程部、土建工程部、机电部、及经营部进行签证,所属项目部编制已完未报工程报表。此部分产值不计提含量,内部不进行结算,待有正式计划或具备报量条件时,由井巷工程部、土建工程部、机电部、经营部认可后,方可报量结算,提取含量。4.3.2:已报未完工程。由于消号工程等原因形成的已报未完工程,必须编制已报未完工程报表,由相关工程部门、经营部签字认可,此部分产值不计提含量,内部不进行结算。待工程完工验收后,经相关工程部门、经营部认可签字方可报量、结算、计提含量。无论已完未报或已报未完工程,都要坚持实事求是,报表必须有具体的分部分项子目以及管理费用,任何项目部不能以此转嫁其山西宏厦建筑工程第一有限公司 GB/190012000 质量体系程序文件之 施工统计与结算工作程序(B 版) 编号:HSYJQPJYB03 修改状态:第 0 次 编制:经营管理部 审核:李永文 批准:刘健 日期:2004 年 5 月 15 日24它成本潜亏因素。4.4:宏通公司报表属于全民性质的项目部,统计报量与结算按上述办法统一执行,属于集体性质的项目部按单位工程编制统计一览表,每月29日报送公司经营管理部。报表内容按报表要求填写,工程结算由宏通公司自行对甲方结算。投资报表、验工月报及其它报表, 每月 28、29 日报送经营管理部。新景矿 开元省、局 101、102 、103 法 人单位表, 每季度 8、15 日 报国阳公司 局房地产公司 本公司财务部宏厦公司 局发展计划部 局生产部工资结算,每月 中旬。审查、修改、登记台帐、汇总、计算 机录入、打印等,每月 1-2 日整理。预算工资提取 含量,每月 2 日。一矿 二矿市价格指 数、景气 调查表, 101、102 、103 表, 每季度 10.13 日 报。局生产经 营产值表, 每月 8 日 报送。公司分单 位生产经 营产值表, 每月 3 日 报送。公司考核 资料,每 月 8 日提 供。公司统 计资料, 每月 15 日提供。山西宏厦建筑工程第一有限公司 GB/190012000 质量体系程序文件之 施工统计与结算工作程序(B 版) 编号:HSYJQPJYB03 修改状态:第 0 次 编制:经营管理部 审核:李永文 批准:刘健 日期:2004 年 5 月 15 日255、相关支持性文件:、相关支持性文件:统计法6、相关记录:、相关记录:工程预(决)算书工程量验收签证表
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