社会保障概论,框架结构,风险个体风险 整体风险家庭 商业 社会 社会保障 国家机器 保障 保险 保障 宗旨 目标 制度体系社会保险 社会救助 社会福利 社会优抚,社会保险养老保险 医疗保险 工伤保险 失业保险 生育保险理论概述 制度体系覆盖范围 享受条件 资金筹集 待遇发放,第一章 人生风险及其管理,风险及其管理 人生风险及其管理,第一节 风险及管理,风险的含义与特征 风险分类 风险因素 风险管理,1.风险的含义 2.风险的特征,一、风险的含义与特征,1.风险的含义,风险就是遭遇某种不幸事件的可能性或不确定性。,2.风险的特征,损 害 性 偶 然 性 客 观 性 可 测 性 发 展 性,二、风险的分类,按性质分类纯粹风险：只有损失的机会，而无获利可能的风险。投机风险：既有损失的机会，又有获利可能的风险。,二、风险的分类,按环境分类静态风险：由自然力的不规则变动或人的行为错误、失当而引发的风险。动态风险：由于社会政治或经济变动而引发的风险。,二、风险的分类,静态风险与动态风险的区别 损失与否不同 影响的范围不同 发生的特点不同 性质不同,二、风险的分类,按对象分类财产风险：能导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。责任风险：因侵权或违约，依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负的赔偿责任的风险。,二、风险的分类,信用风险：经济交往中权利人或义务人一方违约或违法而给对方造成损失的风险。人身风险：因生、老、病、死、残等原因而导致经济损失的风险。,二、风险的分类,按原因分类自然风险：由于自然现象或物理现象导致的风险。社会风险：指由于社会问题造成损失而带来的风险。技术风险：是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而发生的风险。如核辐射、 空气污染、噪声等风险。,二、风险的分类,经济风险：在进行盈利性经济活动时，由于对市场判断失误或决策错误而产生的风险。 政治风险：在对外投资或贸易过程中，因政治原因使债权人可能遭受的损失。如政局的变化、政权的更替、政府法令和决定的颁布实施，以及种族和宗教冲突、叛乱、战争等引起社会动荡而造成的损害。,三、风险因素,风险因素是指足以引起或增加风险发生的机会以及风险发生后能导致扩大的因素。 风险因素包括：实质性因素道德性因素心理性因素,四、风险管理,人们面临风险的可能行为 风险管理的概念 风险管理的目标 风险管理的步骤,一、人们面临风险的可能行为,规避 凭天由命 进行管理,二、风险管理的概念,风险管理就是人们为了避免、减少或弥补损失而积极的认识、规避、控制和处理可能发生各种风险的行为或活动。,三、风险管理的目标,经济目标 技术目标 社会目标,经济目标,通过对成本的比较，采取有效措施，安排相应的经济资源，消除或降低风险损失，实现经济效益最大化。,技术目标,在风险发生以前采取措施，尽量减少风险因素，以避免或排除风险发生的可能性，在风险发生以后采取措施，控制风险扩大，减少损失。,社会目标,通过对各个社会成员可能遭遇的风险进行管理，以消除或降低风险发生后可能带来的社会危害，创造安全的社会环境，增进社会福利，促进社会的进步与发展。,四、风险管理的步骤,认识风险 衡量风险 处理风险,（一）认识风险,认识风险就是对面临的以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定性质过程。 具体来说，要从以下方面来认识风险 认知风险的存在 识别风险的性质 找出风险因素,（二）衡量风险,衡量风险就是由风险管理人运用科学的方法，对其掌握的统计资料、风险信息及风险的性质进行系统分析和研究，进而确定各项风险的频度和强度。,风险的预测一般包括以下几个方面： 预测风险发生的概率 测定风险造成损害的程度 预测风险发展变化的规律 为选择适当的风险处理方法提供依据。,（三）处理风险,规 避 风 险 保 留 风 险 预 防 风 险 集 中 风 险 转 移 风 险,第二节 人生风险及管理,人生风险概述人生风险与社会问题人生风险的管理,一、人生风险概述,人生风险的含义人的一生面临的主要风险人生风险的特征,（一）人生风险的含义,人生风险是指人作为生命和社会存在，在其存续期间可能遭遇的各种风险。,一句话，一辈子，一生情,（二）人的一生面临的主要风险,出生风险 生存与发展风险 年老风险 死亡风险,(三)人生风险的特征,风险的一般特征 普遍性 纯粹性 社会性,二、人生风险与社会问题,社会问题人生风险与社会问题的关系,（一）社会问题的定义,社会问题是指对社会的稳定与发展构成威胁以及违备社会理想或有碍社会目标实现的现象或问题。,（二）人生风险与社会问题的关系,人生风险是社会问题的主要根源，社会问题又会导致人生风险。人生风险已越来越突出，对社会的稳定与发展的威胁日益严峻,人们对生活与发展提出了更高的要求，提高人的生存质量，促进人的发展已经成为各国政府不容忽视的问题。 随着教育的发展和国际交流的扩大与加强，人们对人生问题的社会性认识加深。 经济全球化使各种潜在的风险凝聚在一起，风险防范特别是建立有效的风险分担机制已经变得越来越重要。,三、人生风险管理,人生风险管理的目标人生风险管理的方式,（一）人生风险管理的目标,消除可避免的人生风险 降低乃至消除人生风险可能造成的损害 提高抵御风险的能力 提高人的生存质量，促进人的发展 维护社会稳定，促进社会进步与发展,（二）人生风险管理的方式,家庭保障互助互济社会保障,1、家庭保障,提高家庭人员的收入能力与水平 增加家庭人员的数量 积聚财富 提高家庭人员的道德水平，增强教悌观念。 购买商业保险,2、互助互济,经济互助 劳力互助 送温暖活动,3、社会保障,社会保险 社会救助 社会福利 社会优抚,4、几种方式的比较,家庭保障的可靠性低 互助互济力量有限，且受人们对风险的认识水平、自我管理能力、道德水平限制，组织困难。 社会保障是一种唯一可能使人们对人生风险进行有效管理的管理模式,第二章 社会保障一般概述,社会保障的含义 社会保障的目标 社会保障体系 社会保障的特征与原则 社会保障的功能,一、社会保障的含义,1、国际劳工组织（International Labor OrganizationILO）社会保障是通过一定的组织对这个组织的成员所面临的某种风险提供保障，为公民提供保险金，预防或者治疗疾病，失业时给予资助并帮助其重新找到工作。,一、社会保障的含义,2、西方国家 英国：社会保障是社会或国家为个人及其家庭保证经济安全和提供社会福利的公共计划的原则和实践。 德国：社会保障是为因生病、残疾、老年等而丧失劳动能力或遭受意外而不能参与市场竞争者及其家人提供的基本生活保障，其目的是通过保障使之重新获得参与竞争的机会。,一、社会保障的含义,2、西方国家 美国：社会保障是根据政府法规建立的，避免人们因老年、疾病、失业、伤残等原因中断或丧失劳动能力，为人们提供因结婚、生育和死亡带来的特殊开支以及抚育子女的家庭津贴保障体系。,一、社会保障的含义,3、中国社会保障是指国家为了保持经济发展和社会稳定，在劳动者或全体社会成员因年老、疾病、伤残、失业、生育、遭遇灾害、面临生活困难时，由政府和社会依法为其提供基本生活保障或帮助，而建立起来的具有经济福利性的、社会化的国民生活保障系统。,这个定义包含以下几层意思 ：社会保障的责任主体是国家和政府。社会保障的目标是追求社会公平，满足社会成员基本生活需要。社会保障得以实施的保证和依据是相应的社会立法。,二、社会保障的目标,（一）社会保障的宗旨 初期阶段：保障社会稳定,即起到“社会安全网”、“社会减震器”的作用，使全体社会成员在任何情况下都可得到国家的保护，安居乐业。 早期福利国家：保障社会稳定，提高人民的生活福利水平 现代社会：保障社会稳定，提高人民的生活福利水平，促进经济发展与社会进步。,（二）社会保障的目标 最低层次目标：帮助国民摆脱生存危机：通过实施社会求助，以保障贫者、弱者和不幸者能够享有与当时生产力水平相适应的最低生活保障。,基本目标：满足国民的生活保障需求：通过给付收入损失补尝，确保工资劳动者在暂时或永久失去工资收入后，仍能够享受到和在业期间相差不太多的基本生活保障。 最高目标：不断改善和增进社会福利，实现整个社会的和谐发展：全体社会成员都享有较高的生活福利水平,三、社会保障体系,社会救助 社会保险 社会福利 社会优抚 补充保障,（一）社会救助,1、概念社会救助是指社会成员因受自然灾害及其他经济、社会原因而导致他们无法维持最低生活水平，由国家或社会给予各种形式援助的一种社会保障制度。,2、概念的理解社会救助的对象是社会成员中的一个特殊弱势群体-贫者、弱者、不幸者。社会救助的目标是帮助贫困人群等维持最起码的生活水平-克服贫困，维持公民的生存权。社会救助是社会保障的最后一道防线，是最低层次的社会保障。,提供社会救助是政府对国民应尽的责任或义务，享受社会救助是公民应该享受的一项权利，提供救助方与接受救助方的权利与义务关系具有单向性，即就个人而言，不尽义务也能享受到权利。社会救助的资金来源主要是国家财政预算拨款。社会救助的重点放在善后上。,社会救助需要救助者依法自愿提出申请，经救助机构调查并批准后方可获得救助。社会救助的内容包括：灾害救助、孤寡病残救助、城乡困难户救助、失业破产救助等。,(二)社会保险,1、概念社会保险是国家面向劳动者依法建立的，由政府、用人单位和个人三方共同筹资，以保证劳动者在因年老、疾病、工伤、生育、死亡、失业等风险导致暂时或永久失去劳动能力从而失去收入来源时，能够从国家或社会获得物质帮助，继续享有基本生活水平的一种社会保障制度。,2、对概念的理解社会保险是由国家主办的、强制性的、非盈利性的社会事业。覆盖对象是全体社会成员中最重要的部分-劳动者。目标是保障劳动者的基本生活水平。参加社会保险对劳动者来说既是权利，又是义务。,社会保险的重点在于预防。社会保险是社会保障体系中最基本的组成部分社会保险的主要内容包括：养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险、死亡抚恤、残障保险、护理保险。,（三）社会福利,1、社会福利有广义与狭义之分：-广义：是国家和社会对全体社会成员提供的全部物质和文化生活的保障和福利。-狭义：社会福利是指国家和社会团体面向社会成员，旨在保证其一定生活水平和尽可能提高生活质量而提供的各种福利性物质帮助，公共福利设施和社会服务以及各种形式的补贴制度。,2、对概念的理解社会福利是社会成员追求的最高社会保障目标。覆盖的对象是全体社会成员。目标是尽量提高人们的生活水平。公民享受社会福利是免费或低费优惠的，所以人们往往把社会福利誉为“社会工资”。,3、社会工资与工资的区别-刚性不象工资那样硬，有可能降低标准或削减；-有些社会福利项目作为劳动者的收入往往要加一些附加条件；-社会福利掌握在政府手里，而不是劳动者手里；-工资随物价上涨而定期调整，社会福利就不一定这样做。,中国社会福利系统主要包括以下项目：劳动者福利、老年人福利、残疾人福利、儿童福利、妇女福利、住房福利、教育福利等。,（四）社会优抚,社会优抚是社会保障体系中特殊的组成部分 社会优抚对象只限于法定的优抚对象现役军人、退伍军人、复员军人、专业军人、军队离、退休干部、现役军人家属、烈士家属、牺牲、病残军人家属、革命伤残军人等。,保障优抚对象的生活水平略高于当地群众的平均水平。 社会优抚的保障基金和服务由国家和社会负担。,(五)补充保障,企业年金 社区服务 商业保险 家庭保障,1、企业年金,企业年金（企业补充养老保险）是在企业和劳动者参加基本养老保险的前提下，由企业根据自身的经济负担能力和职工评价呢收入情况而举办的一种养老保险，主要体现激励原则和地区经济发展水平、企业经济效益差异。,