第十一章,应付款管理,学习目标,通过本章学习： 熟悉应付款管理系统的操作流程 理解应付款初始化的工作内容 掌握应付款管理系统日常业务处理的方法 掌握在应付款管理系统中进行各种信息查询的方法,第十一章 应付款管理,一、 应付款管理的主要功能,应收与应付是企业经营活动的两个方面，应付款管理系统与应收款管理系统的绝大部分功能相类似。应付款管理系统主要用于核算和管理供应商往来款项。该系统以发票、应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支付、转账等情况，同时提供统计分析的功能。,系统提供两种应用方案：（1）在应付款管理系统核算供应商往来款项。（2）在总账系统核算供应商往来款项。,第十一章 应付款管理,应付款管理的主要功能包括： 系统初始化 日常业务处理 单据处理 转账处理票据管理制单期末处理 账簿查询和统计分析,第十一章 应付款管理,二、 应付款管理系统与其他子系统之间的关系,应付款管理系统与其他子系统之间的关系图,第十一章 应付款管理,三、 应付款管理系统的操作流程,应付款管理系统业务处理流程图,第十一章 应付款管理,（一）系统参数设置,第十一章 应付款管理,2、设置存货采购科目的依据按存货分类设置按存货设置,1、设置控制科目的依据 按供应商分类设置 按供应商设置按地区分类设置,3、科目制单方式明细到供应商明细到单据汇总制单,（二）初始设置,1、凭证科目设置基本科目设置（核算应付款项时经常用到的科目） 控制科目设置产品科目的设置 结算方式科目的设置 2、账龄区间设置 3、警报级别设置 4、单据类型设置,第十一章 应付款管理,（三）录入应付款项的期初余额,1、按单据录入应付账款余额通过发票录入预付账款余额通过收款单录入其他费用通过应付单录入 2、与总账对账,第十一章 应付款管理,（四）应付款系统日常业务处理,1、单据处理在应付系统录入采购发票，应是在没有启用采购管理系统的情况下，如果启用采购管理系统，在此只能录入应付单。,单据录入单据审核单据结算单据查询,第十一章 应付款管理,2、票据管理,3、转账处理预付款冲应付款应付款冲应收款红字单据冲篮字单据应付款冲应付款,第十一章 应付款管理,4、制单应付单制单结算单制单转账制单汇兑损益制单,（五）期末处理,1、汇兑损益2、结账（月末结账、年末结转）,第十一章 应付款管理,（六）系统工具,1、取消操作某些业务在进行处理操作完成后，如果发现有错，却不能使用删除或修改功能，系统提供了“取消操作”功能来实现。2、恢复操作系统提供的恢复操作类型有：恢复应付单据（发票和应付单）的未审核状态、付款单的核销前状态、票据的处理前状态、转账处理前状态、计算汇兑损益前状态。,