讲课要点：1、 普通商品、永续订单、换货的不同2、 各种单据的传递（准备一份样板）3、 主要注意事项4、 审批程序退厂流程（一）普通商品退厂区域主管批准 采购部审批准备退厂商品取退厂商品采购部 财务部柜组 收货部提出退厂申请录入退厂单供应商有无问题、 区域主管对需退厂商品填写退厂申请单，交采购员审批。2、 采购员审批后，将结果通知门店区域主管及供应商。3、 区域主管接到通知后，清点退厂商品，将商品放到退厂区，并打印出退厂单。4、 供应商准备好盖有公章的收条，到门店取退厂商品。5、 供应商与收货员清点退厂商品数量后，在退厂单上签名，并将收条交收货员。6、 收货员将收条和退厂单交文员，确认退厂单。7、 文员将收条和退厂单交驻店会计。清点退厂商品数量（二）永续订单商品退厂流程说明：1、 柜组营业员填写退厂清单。2、 营业员与收货员、供应商、防损员清点退厂商品。3、 清点完毕后，交收货部文员录入退厂单。4、 退厂单确认。5、 退厂单、退厂清单传财务记帐。（三）厂商换货供应商柜组 收货部供应商柜组 收货部填写退厂清单与收货员、供应商清点退厂商品录入退厂单单据确认财务部记帐流程说明：1、 区域对需换货商品填写换货申请单，主管审批后，传真给供应商。2、 柜组营业员清点换货商品，将商品放到退厂区。3、 供应商到门店换货。4、 供应商与收货员清点换货商品。 特别说明：门店与供应商协商解决不了的换货，应报采购部协助解决。 准备换货商品填写换货清单主管审批通知供应商清点换货数量传真