为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划D计划第二章第二章、质量保证措施和创优计划第一节、质量目标计划及质量体系1、工程质量目标及目标分解计划、工程质量目标该工程的质量目标为：确保合格工程目标。、目标分解计划为了实现质量管理的目标，根据施工规范验评标准的要求，将有关指标分解以指导施工实践中的质量控制，以分项工程保分部工程，以分部工程保单位工程，一次达标合格。分部工程确保基础、主体、屋面防水、门窗、装饰达到合格标准，杜绝卫生间、墙面、楼面、屋面、门窗等渗水和滴漏现象，杜绝结构性裂缝，杜绝墙体、楼地面、粉刷层开裂、空鼓、起壳等质量通病现象。单位工程做到规定的技术资料齐全、标准、装订成册，资料的数据经得起复查，工程总的观感得分率达到95分以上。2、质量管理体系和质量保证体系建立以项目经理为第一责任人的质量保证体系。全面推行项目法施工，建立以项目经理为首的质量岗位责任制，项目经理是工程质量的第一责任人，项目主任工程师是技术负责人，项目各部门负有各自的质量职能。在质量责任制的基础上，签订质量保证书，明确岗位的质量职能、责任及权限。公司按照本工程建设标准和工程质量总体目标与项目经理签订质量目标责任状，按照建设标准和工程质量总体目标分解到各个主体，贯彻谁实施谁负责，质量与经济利益挂钩的原则。第二节、质量管理体系职能分配为确保工程质量自始自终处于受控状态，要严格执行国家及现行的有关质量责任制管理规定制度、质量控制的标准管理和程序文件严格进行质量管理，把责任落实到人，确保工程质量一次成优。1、项目经理质量职责项目经理是施工经理部质量工作的组织者、领导者，对质量负全部责任。组织有关人员对班组操作者进行技术、质量交底。按施工程序合理组织施工，对分项工程或工序要求先做好样板，以点带面，推动工程质量不断提高。监督班组认真开展三检，参加上级部门质量检查工作，主动为质量检查人员提供便利条件，并对存在的问题进行质量攻关。组织项目部内部质量检查，随时掌握工程质量情况，找出问题根源，寻求解决办法。坚持质量问题或事故检查三不放过的原则，并按有关规定及时上报。不得隐瞒或袒护。参加质量事故的调查处理和质量回访工作，对竣工交付使用后的质量问题必须及时处理，对发生的返修费用负经济责任。2、项目副经理质量职责项目生产副经理必须协助、配合项目经理对工程质量工作的组织、贯彻、落实，确保项目经理部质量目标的实现.对工程负有组织、贯彻、落实、检查的责任。施工生产中认真坚持按图纸、规范、标准及技术交底和操作规程施工。每道工序的质量标准在施工前对班组长进行书面交底关键工序做好上道工序对下道工序交接的交接工作。经常组织工班组长认真执行三检参加上级部门质量加检查工作，对上级质量部门或质检人员提出的质量问题，保证在规定时间内组织有关人员纠正。掌握在施工程质量工作情况,做好检查记录。对造成质量事故的直接责任人必须坚持“三不放过”的原则、并及时汇报项目经理及有关人员不得隐瞒袒护。工程使用的材料必须严格执行有关规定，严禁使用不合格材料，并对因材料不合格造成的质量问题和事故负主要责任。3、项目总工程师质量职责认真贯彻执行国家规程、规范和质量标准，确保质量目标的实现。负责编制工程施工组织设计、施工方案、技术措施、工艺流程、操作方法和工程质量目标设计。向工长和班组长进行详细的技术交底，处理日常技术问题，对工程负有质量技术监督责任。经常深入施工现场检查施工人员是否按图纸、规范和标准施工，是否达到质量要求，对不按图纸、工艺标准及施工规范操作的行为立即纠正，对责任班组和个人给予停工、返工、罚款处理。认真熟悉审核图纸，及时办理变更洽商。组织工程质量活动，对关键部位的放线、定位和样板项目，要严格把关，督促有关人员做好隐检记录及其它内业资料，对因没有及时检查而造成的质量问题负责。组织建立健全质量资料各种台帐，督促做好原始资料的收集整理工作，使资料整理及时齐全。负责竣工质量检查评定工作。4、技术员质量职责协助项目总工程师编制工程施工组织设计、施工方案、技术措施、工艺流程、操作方法和工程质量目标设计。向工长和班组长进行详细的技术交底，处理日常技术问题。经常深入施工现场检查施工人员是否按图纸、规范和标准施工，是否达到质量要求，对不按图纸、工艺标准及施工规范操作的行为立即纠正，并上报项目总工程师。对责任班组和个人给予停工、返工、罚款处理。认真熟悉审核图纸，及时办理变更洽商。积极参加工程质量活动，对关键部位的放线、定位和样板项目，严格把关。建立健全质量资料各种台帐，做好原始资料的收集整理工作，资料整理及时齐全。5、工长质量职责必须熟悉本专业的图纸，解决好工序间的技术质量问题，负责本专业的技术、质量交底工作，对本专业的质量负全部责任。组织班组严格按图纸、规范标准技术交底进施工，对违反有关原则的班组或个人给予停工、返工处罚。组织班组开展自检互检交接检活动，组织本专业分项工程的检查、评定，对操作中的质量问题必须及时处理。控制本专业主要材料的使用，对未经验证和试验的材料不得使用，对因使用不合格材料造成的工程质量事故负直接责任。负责组织技术员、质检员对在施工程进行预检工作，发现问题及时处理。6、试验员质量职责严把材料进场质量关，特别是钢筋、水泥、石、砂、商品混凝土的必试关，及时收集材料准用证、合格证等材质证明材料。一旦发现材料不合格，及时向有关人员汇报。严把材料使用关，如配比、计量等。按规定批量制作试件，按比例送见证试件。试验资料齐全。7、测量员质量职责按设计图纸、技术交底的尺寸准确测设道路中线、标高线、施工线，及时办理验线手续。对需保护的管线、建(构)筑物按规范要求进行沉降及变形观测，并收集和保存有关资料。8、专职质检人员质量职责严格按施工图纸、验收规范、工艺标准、质量评定及验收标准规定，进行验收评定和监督检查。及时收集整理各分项分部、单位工程质量原始检查评定记录，建立有关质量台帐，及时填报工程质量报表。坚持原则，深入生产第一线，对重点部位、重点工序严格把关，随时掌握工程质量动态，对粗制滥造者有权要求停工、返工或经济处罚。参加隐蔽工程检查和竣工验收、交接工作，监督质量事故和质量问题的处理。9、材料员质量责任制据工程项目所用设备、材料的质量要求，会同物资职能部门采购、订货、运输、保管供应合格设备和材料。过场材料进行验证，及时把有关证明文件转交技术人员，对过场原材料外观质量进行检查，正确标识。据工程施工进度编制单位月度材料申请计划。深入现场，根据施工生产需要，做好料具供应工作。熟悉各种材料规格及验收标准，进场材料除应有出厂说明书和合格证外，应对原材料进行试验，否则禁止使用。实行计划用料，根据施工场地情况堆放材料，加强材料现场管理和使用。做好修旧利废工作。建立物资进出审批制度，严格控制工程日用品的消耗。健立保管制度，严格领发料制度，做到定期盘点，账物相符。第三节、组织保证措施1、针对本工程的工期要求、质量要求，建立健全项目经理部的组织机构，第二章审计计划一、单项选择题1、关于明显微小的说法中，不正确的是。A、如果不确定一个或多个错报是否明显微小，则认为这些错报是明显微小的B、明显微小的错报，无论从规模、性质或其发生的环境来看都是明显微不足道的C、确定一个明显微小错报的临界值，低于该临界值的错报视为明显微小的错报，可以不累积D、注册会计师应确定一个明显微小错报的临界值2、注册会计师在制定总体审计策略时，对审计范围的考虑事项不包括。A、编制拟审计的财务信息所依据的财务报告编制基础B、对利用在以前审计工作中获取的审计证据的预期C、评估的财务报表层次的重大错报风险对指导、监督及复核的影响D、拟审计的经营分部的性质3、下列与重大错报风险相关的表述中，正确的是。A、重大错报风险是因样本规模确定的较小而产生的B、重大错报风险是假定不存在相关内部控制，某一认定发生重大错报的可能性C、重大错报风险独立于财务报表审计而存在D、重大错报风险是财务报表存在重大错报的可能性4、在审计风险模型中，“检查风险”取决于。A、与财务报表编制有关的内部控制的设计和运行的有效性B、审计程序设计的合理性和执行的有效性C、交易、账户余额、列报和披露及其认定的性质D、被审计单位及其环境5、下列各项中与A公司财务报表层次重大错报风险评估最相关的是。A、A公司应收账款周转率呈明显下降趋势B、A公司控制环境薄弱C、A公司的生产成本计算过程相当复杂D、A公司持有大量高价值且易被盗窃的资产6、注册会计师为了评估风险和设计进一步审计程序，应当制定一个实际执行的重要性，实际执行的重要性跟重要性水平相比较的情况是。A、实际执行的重要性更高B、实际执行的重要性更低C、两者相等D、实际执行的重要性略高7、在理解重要性概念时，下列表述中错误的是。A、重要性取决于在具体环境下对错报金额和性质的判断B、如果一项错报单独或连同其他错报可能影响财务报表使用者依据财务报表做出的经济决策，则该项错报是重大的C、判断一项错报对财务报表是否重大，应当将使用者作为一个群体对共同性的财务信息的需求来考虑D、在重要性水平之下的小额错报，无需关注8、下列关于审计前提条件的说法中，不正确的是。A、如果不存在可接受的财务报告编制基础，管理层就不具有编制财务报表的恰当基础，注册会计师也不具有对财务报表进行审计的适当标准B、按照审计准则的规定执行审计的前提是管理层已认可并理解其承担的责任C、如果管理层不认可其责任，或不同意提供书面声明，通常情况下，也能够承接此类审计业务D、注册会计师需要就管理层认可并理解其与内部控制有关的责任与管理层达成共识9、下列有关审计业务约定书的说法中错误的是。A、审计业务约定书是会计师事务所与被审计单位签订的B、审计业务约定书的具体内容和格式不会因不同的被审计单位而不同C、审计业务约定书具有经济合同的性质，它的目的是为了明确约定各方的权利和义务。约定书一经约定各方签字认可，即成为法律上生效的契约，对各方均具有法定约束力D、会计师事务所承接任何审计业务，均应与被审计单位签订审计业务约定书10、关于错报，下列说法中正确的是。A、如果错报单独或汇总起来未超过财务报表整体的重要性，注册会计师可以不要求管理层更正B、错报，指的是某一财务报表项目的金额与按照适用的财务报告编制基础应当列示的金额之间存在的差额C、超过重要性水平的错报一定构成重大错报D、注册会计师在审计执业过程中，无需累积明显微小的错报11、实际执行的重要性通常为财务报表整体重要性的50%75%。下列属于选择较高财务报表整体重要性的情况的是。A、连续审计B、首次承接审计业务C、连续审计，以前年度审计调整较少D、以前年度审计调整较多12、关于总体审计策略和具体审计计划，下列说法中错误的是。A、注册会计师应当针对总体审计策略中所识别的不同事项，制定具体审计