为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划东软集团,年度报告xx学院：班级：姓名：学号：期：财务分析课程设计报告xx学院xxxxxx201x年x月x日日一、公司简介.3历史：.3主要业务.3三、公司财务状况分析.4资产.4负债.4利润表.4现金流量表.4盈利能力分析.5偿债能力分析.51、短期偿债.52、长期偿债.6营运能力分析.6五、杜邦分析.7六、意见和建议.7东软集团一、公司简介1991年，东软创立于中国东北大学。于1993年6月进行股份制改造,并于1996年6月18日在上海证券交易所挂牌上市。目前，公司拥有员工17000余名，在中国建立了6个软件研发基地，8个区域总部，在40多个城市建立营销与服务网络，在大连、南海、成都和沈阳分别建立3所东软信息学院和1所生物医学与信息工程学院；在美国、日本、欧洲、中东设有子公司。东软通过开放式创新、卓越运营管理、人力资源发展等战略的实施，全面构造公司的核心竞争力，创造客户和社会的价值，从而实现技术的价值。历史：1991年，东软创立；1996年，成为中国第一家上市的软件公司；XX年，在中国众多的行业领域获得领先的市场份额，向IT解决方案与服务供应商发展XX年，成为中国最大的离岸软件外包提供商XX年，东软集团整体上市计划完成。经过17年的努力，如今，东软已经成为中国最大的IT解决方案与服务提供商.成为行业老大。曾经五次入选“全国IT500强”，并获得“亚太城市信息化杰出供应商10强”、“XX年最具全球竞争力中国公司20强”等荣誉称号，也三度荣登“亚洲新兴外包十强”榜首。主要业务面向行业客户，我们提供安全、可靠、高质量、易扩展的行业解决方案，行业解决方案涵盖的领域包括：电信、电力、金融、政府以及制造业与商贸流通业、医疗卫生、教育、交通等行业。在产品工程解决方案领域，东软的嵌入式软件系统在世界著名的数字家庭产品、移动终端、车载信息产品、IT产品等众多产中运行。医疗领域，我们开发并提供具有中国自主知识产权的CT、磁共振、数字X线机、彩超、全自动生化分析仪、多参数监护仪、放射治疗设备、核医学成像设备等10大系列50余种医疗产品，其中CT机填补了中国在该领域的空白，使得中国成为全球第四个能够生产CT的国家。服务领域，东软提供包括IT咨询服务、应用开发和维护、第三方ERP咨询与实施、专业测试及性能工程服务、本地化服务、IT基础设施服二、行业分析从XX年开始，我国的计算机应用行业保持了稳定的高速增长。XX年之后，在金融危机的影响下，依然保持了25%以上的年度增长。进入XX年以来，月度累计同比增速逐步加快，第二、三季度稳定保持在30%左右，前三季度实现收入9682亿元，同比增长%，盈利能力稳步提升。在当前中国信息化与工业化融合、信息化进程加快的历史背景下，计算机应用行业进入了一个发展的黄金时期。应用软件、互联网保持了30%左右的快速增长，系统集成及服务、软件外包增长比较平稳；硬件增速出现下滑。其中软件行业估值水平中二六二第一，宝信B第二，中国联通第三，东软第十二，东软的排名没有进前十。三、公司财务状况分析资产资产排名中中国联通排名第一，国电南通排名第二，神州信息排名第三，东软集团在软件行业总资产排名第四，处于较高的位置。从总资产来看，从XX年到XX年，东软集团的总资产不断增加，从802,238上涨到937,645表明企业占有的经济资源快速增加，经营规模也迅速扩大。流动资产，存货，固定资产，应收账款，货币资金都有上涨的趋势，从XX的资产雷达图来看流动资产的比重是最大的万元左右这样以来企业资产的流动性越强，表明企业有足够变现的资产用于偿债，有利于保证企业生产经营活动顺利进行。当然也有利于提高企业流动资金的利用效果。最后有利于保持企业资产结构的流动性，提高偿债能力，维护企业信誉。负债从负债总额来看，总额从XX年的亿元，上升到XX年的亿元，再到。负债持续增加，使得资产负债率从XX年的%上升到XX年的%，到XX年上升为%。表明企业的财务风险增加了利润表利润表分析东软的净利润呈上升趋势，但速度较慢。XX开始东软集团的净利润开始上升，XX年净利润是38453万元达到历史新高。净利润上涨慢的主要原因是营业成本、营业税金及附加、管理费用、销售费用和财务费用的持续增加所致。所以应该减少对这些方面的支出，才能使净利润有更大幅度的增加。现金流量表从经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金，现金及等价物分析。其中现金流量表中投资活动产生的现金流量增长幅度大。主要是由于公司购建固定资产，无形资产等和投资支付的现金大幅度增加所致的。现金及现金等价物呈上涨趋势。经营活动呈下降趋势，主要是由于公司购买商品、接受劳务支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金以及支付的其他与经营活动有关的现金增加了，增长幅度较高。四、财务指标分析盈利能力分析销售毛利率XX的销售毛利率是%XX的销售毛利率是虽然销售毛利率略有下降，30%左右的毛利率，表明了公司的主营业务市场竞争力强，发展潜力大，因此获利能力就越强。公司应该进一步降低销售成本，提高公司的利润。销售净利润率XX的销售净利润率是，%，XX年的销售净利润率是%公司的销售净利率逐年下降，波动较大，主要原因是公司的收入逐年增加，但是净利润逐年下降了引起的，说明了成本费用的增加额上升了成本费用利润率公司的成本费用利润率也是在逐年下降，主要由于利润的下降和成本费用的上升引起的。公司应该注意成本费用的控制，使公司获得更多的利润总资产报酬率总资产报酬率从%到%公司近年的总资产报酬率呈下降趋势，主要是由于公司的净利润连年下降所致。偿债能力分析1、短期偿债流动比率从流动比率分析，从XX年开始流动比率呈上升趋势，到XX年达到了说明企业偿还流动负债能力较强。根据西方的经验流动比率在2左右是比较合理的，因此，公司的流动比率处在优良阶段。速动比率从XX年的到XX年的公司的速动比率近年处在较高的状态，一般认为速动比率为1时比较合理，而公司的速动比率均在以上。现金比率公司从XX年的92%到XX年的%虽然公司近年现金比率呈下降趋势，但是所持有的货币资金依然过多，而现金类资产获利能力是最弱的，意味着企业的资产未能得到有效运用辽宁科技大学学班姓学期：财务分析课程设计报告院：级：名：号：XX年4月14日日东软集团公司简介1991年，东软创立于中国东北大学。于1993年6月进行股份制改造,并于1996年6月18日在上海证券交易所挂牌上市。目前，公司拥有员工17000余名，在中国建立了6个软件研发基地，8个区域总部，在40多个城市建立营销与服务网络，在大连、南海、成都和沈阳分别建立3所东软信息学院和1所生物医学与信息工程学院；在美国、日本、欧洲、中东设有子公司。东软通过开放式创新、卓越运营管理、人力资源发展等战