所在组别: 总 经 理: 财务总监: 销售总监: 采购总监: 生产总监: 信息总监: 肇庆学院经济与管理学院2011年5月企业运营流程表第（ 1 ）年 操作流程1季2季3季4季年初1新年度规划会议2广告投放3参加订货会选订单/登记订单4支付应付税5支付长贷利息6更新长期贷款/长期贷款还款7申请长期贷款四季8季初盘点9更新短期贷款/短期贷款还本付息10申请短期贷款11原材料入库/更新原材料订单12下原材料订单13购买（租用）厂房14更新生产/完工入库15新建/在建/转产/变卖生产线16紧急采购（随时进行）17开始下一批生产18更新应收款/应收款收现/追加权益19按订单交货20厂房出售（转租）21产品研发投资22支付管理费23新市场开拓24ISO投资资格25出售库存（随时进行）26应收款贴现（随时进行）27厂房贴现（随时进行）28本季收入合计29本季支出合计30季末对帐年末31缴纳违约订单罚款32支付设备维护费33计提折旧34结帐订单登记表订单号合计市场产品数量账期销售额成本毛利未售产品核算统计表BerylCrystalRubySaphire合计数量销售额成本毛利综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费保养费租 金转产费市场准入开拓本地 区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发B（ ） C（ ） R（ ）S（ ）其 他合 计利 润 表项 目上 年 数本 年 数销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润=折旧-支付利息前利润=财务收入/支出-其他收入/支出-税前利润=所得税+/-净利润=资产负债表资 产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：现金长期负债应收款短期负债在制品应付账款成品应交税金原料一年内到期的长期负债流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑股东资本机器与设备利润留存在建工程年度净利固定资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计企业运营流程表第（ 2 ）年 操作流程1季2季3季4季年初1新年度规划会议2广告投放3参加订货会选订单/登记订单4支付应付税5支付长贷利息6更新长期贷款/长期贷款还款7申请长期贷款四季8季初盘点9更新短期贷款/短期贷款还本付息10申请短期贷款11原材料入库/更新原材料订单12下原材料订单13购买（租用）厂房14更新生产/完工入库15新建/在建/转产/变卖生产线16紧急采购（随时进行）17开始下一批生产18更新应收款/应收款收现/追加权益19按订单交货20厂房出售（转租）21产品研发投资22支付管理费23新市场开拓24ISO投资资格25出售库存（随时进行）26应收款贴现（随时进行）27厂房贴现（随时进行）28本季收入合计29本季支出合计30季末对帐年末31缴纳违约订单罚款32支付设备维护费33计提折旧34结帐订单登记表订单号合计市场产品数量账期销售额成本毛利未售产品核算统计表BerylCrystalRubySaphire合计数量销售额成本毛利综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费保养费租 金转产费市场准入开拓本地 区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发B（ ） C（ ） R（ ）S（ ）其 他合 计利 润 表项 目上 年 数本 年 数销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润=折旧-支付利息前利润=财务收入/支出-其他收入/支出-税前利润=所得税+/-净利润=资产负债表资 产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：现金长期负债应收款短期负债在制品应付账款成品应交税金原料一年内到期的长期负债流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑股东资本机器与设备利润留存在建工程年度净利固定资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计企业运营流程表第（ 3 ）年 操作流程1季2季3季4季年初1新年度规划会议2广告投放3参加订货会选订单/登记订单4支付应付税5支付长贷利息6更新长期贷款/长期贷款还款7申请长期贷款四季8季初盘点9更新短期贷款/短期贷款还本付息10申请短期贷款11原材料入库/更新原材料订单12下原材料订单13购买（租用）厂房14更新生产/完工入库15新建/在建/转产/变卖生产线16紧急采购（随时进行）17开始下一批生产18更新应收款/应收款收现/追加权益19按订单交货20厂房出售（转租）21产品研发投资22支付管理费23新市场开拓24ISO投资资格25出售库存（随时进行）26应收款贴现（随时进行）27厂房贴现（随时进行）28本季收入合计29本季支出合计30季末对帐年末31缴纳违约订单罚款32支付设备维护费33计提折旧34结帐订单登记表订单号合计市场产品数量账期销售额成本毛利未售产品核算统计表BerylCrystalRubySaphire合计数量销售额成本毛利