财务法规 1 单选题 1 自然人在票据上签章()。 D A 应当采取签名的形式B 应当采取盖章的形式C 应当采取签名加盖章的形式D 可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式2 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。 B A 存款B 资产和预期收益C 声誉D 自有资本金3 有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明() D A 法定代表人B 公司登记日期C 股东的姓名或者名称及住所D 公司注册资本4 向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？ D A 3000万元B 1500万元C 6000万元D 5000万元5 在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。 B A 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织B 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织C 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织D 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织6 下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。 C A 简单收益率在数值上大于时间加权收益率B 简单收益率在数值小于时间加权收益率C 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系D 简单收益率不会等于时间加权收益率7 我国票据法的票据品种未包括()。 A A 人民银行发行的央行票据B 银行本票C 定额本票D 不定额本票8 蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的? D A 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C 质押合同自甲取得乙的借款之日生效D 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效9 下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。 D A 信托财产不属于受托人的破产财产B 信托财产不属于受托人的遗产C 信托财产不属于受托人的固有财产D 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换10 公益信托的信托契约()。 D A 可以中途解除B 受托人工作变动时可以解除C 受托人疾病死亡时可以解除D 不得中途解除11 会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。 C A 半年B 一年C 二年D 三年12 由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。 B A 市场风险B 声誉风险C 法律风险D 流动性风险13 成长型基金的基本目标为()。 B A 追求稳定的经常性收入B 追求资本增值C 追求超越市场表现的投资业绩D 经常性收入与资本增值兼顾14 依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因 C A 严重亏损B 资不抵债C 不能支付到期债务D 因经营管理不善导致严重亏损15 根据我国证券法的规定，证券公司能否从事证券自营业务？ D A 证券公司均可以从事证券自营业务B 证券公司均不得从事证券自营业务C 证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务D 一部分证券公司可以从事证券自营业务16 根据公司法，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案 A A 百分之三B 百分之五C 百分之十D 百分之十五17 下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 () D A 每届任期不得超过三年B 任期届满可以连选连任C 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事D 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务18 张某向王某借款1万元，约定年息为15，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的? B A 如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任B 如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任C 该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任D 该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任19 开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。 A A 20%B 30%C 40%D 50%20 下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的() C A 应当是无形财产B 可以用货币估价C 可以依法转让D 不违背法律禁止性规定2 多选题 1 典型的个人信托业务是()。 B D A 投资信托B 生前信托C 职工持股信托D 身后信托2 下列哪些属于法律禁止的证券交易行为? C D A 发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票B 公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票C 为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票D 为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票3 公司债券上市交易后，公司的哪些行为可以导致国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易? B C D A 公司一年内连续亏损B 公司债券所募集资金不按照上市批准机关批准的用途使用C 未按照公司债券募集办法履行义务D 公司有重大违法行为4 下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？ A B C D A 根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股B 根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股C 根据是否有票面金额公为额面股和无额面股D 根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股5 下列关地监事会的说法哪些是正确的？ B C D A 国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会B 国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加C 有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事D 监事会有提议召开临时股东会的权力6 乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利： A B D A 可以请求乙偿还9万元B 可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元C 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还D 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元7 基金管理公司的主要发起人应当是()。 A C A 证券公司B 商业银行C 信托投资公司D 市场信誉较好、运作规范的上市公司8 证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。 A B C A 基金管理人履行基金财产的投资运作B 基金托管人履行基金财产的托管C 实行相互监督D 因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任9 国有独资公司股东权由()行使 B C A 由国有独资公司股东会行使B 由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使C 国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权D 国有独资公司监事会行使10 下列哪些行为属于内幕交易行为？ A B C D A 内幕人员利用内幕信息买卖证券B 内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券C 内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易D 非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券11 下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？ A B D A 上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式B 投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告C 收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年D 在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约12 根据会计法的规定，下列各项中，单位出纳人员不得兼任的工作有()。 A B D A 稽核B 会计档案保管C 银行存款日记账登记工作D 费用账目登记工作13 商业银行法规定，商业银行贷款，实行()制度。 A B A 审贷分离B 分级审批C 严禁信用贷款D 严禁向关系人发放贷款 统一授信14 关于基金临时报告，下列说法正确的是()。 A C A 基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会B 基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所C 基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告D 基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告15 依股票发行与交易管理暂行条例的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？ A B C A 其发行的普通股限于一种，同股同权B 发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35C 发起人在近3年内没有重大违法行为D 在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外16 根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。 A C A 房屋信托B 设备信托C 土地信托D 租赁型土地信托17 商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的()。 C D A 用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足B 向行长配偶任职的公司发放信用贷款C 与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议D 规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款18 1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的? B D A 质押合同生效时间为1995年10月2日B 质押合同生效时间为1995年10月5日C 小牛应归张某所有D 刘某在接受还款前有权占有小牛19 下列各项中，属于会计法规定的行政处罚的形式有()。 A B D A 罚款B 警告C 吊销税务登记证D 吊销会计从业资格证书20 关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下 ()说法是正确的 A B A 国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理B 制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利C 大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利D 国有独资公司，可以行使资产所有者的权利3 判断题 1 中国人民银行各分支机构具