1页 第三节第三节 股份有限公司的设立股份有限公司的设立、组织机构组织机构及股份转让及股份转让 本节考点：本节考点： 1 1、股份有限公司的设立条件、股份有限公司的设立条件 2 2、股份有限公司的组织机构、股份有限公司的组织机构 3 3、股份有限公司的股份发行和转让、股份有限公司的股份发行和转让 本节内容：本节内容： （一）股份有限公司的设立条件（一）股份有限公司的设立条件 第一，发起人符合法定人数。 设立股份有限公司，应当有二人以上二百人二人以上二百人以下以下为发起人为发起人，其中须有须有半数以上半数以上的的发 起人在中国境内有住所。 第二，发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额。达到法定资本最低限额。 股份有限公司注册资本的最低限额为人民币注册资本的最低限额为人民币五百万元五百万元。法律、行政法规对股份有限 公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定。 第三，股份发行、筹办事项符合法律规定。 第四，发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过。创立大会通过。 第五，有公司名称名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构。 第六，有公司住所。住所。 （二）组织机构（二）组织机构 股份有限公司的组织机构包括：股份有限公司的组织机构包括：股东大会、董事会、经理、监事会股东大会、董事会、经理、监事会 1.1.股东大会股东大会-公司的权力机构公司的权力机构 股东大会作出决议，必须经股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过出席会议的股东所持表决权过半数通过。 但是， 股东大会作出修改公司章程、 增加或者减少注册资本的决议， 以及公司合并、修改公司章程、 增加或者减少注册资本的决议， 以及公司合并、 分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以三分之二以 上通过上通过。 公司法和公司章规定公司转让、 受让重大资产或者对外提供担保等事项必须经股东 大会作出决议的，董事会应当及时召集股东大会会，由股东大会就上述事项进行表决。 【例题【例题 1010： 20112011 年多选】年多选】 根据 公司法 ， 股份有限公司股东大会作出根据 公司法 ， 股份有限公司股东大会作出()()的决议时，的决议时， 必须经过出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。必须经过出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 A A决定公司经营计划决定公司经营计划 2页 B B增加或减少注册资本增加或减少注册资本 C C决定公司投资方案决定公司投资方案 D D修改公司章程修改公司章程 E E变变更公司形式更公司形式 【答案】【答案】BDEBDE 2.2.董事会和经理董事会和经理 （1）股份有限公司设董事会，其成员为董事会，其成员为 5 5 人至人至 1919 人人。 （2 2）董事会成员中董事会成员中可以有可以有公司职工代表。公司职工代表。董事会的职工代表由公司通过职工代表 大会、职工大会或其他形式民主选举产生。 （3）公司董事会决定聘任或者解聘经理。公司董事会可以决定由董事会成员兼任公司董事会可以决定由董事会成员兼任 经理。经理。 3.3.监事会监事会 股份有限公司监事会成员不得少于不得少于 3 3 人人。 监事会包括股东代表和适当比例的公司职 工代表，其中职工代表的比例不得低于 1/3。 董事、高级管理人员不得兼任监事董事、高级管理人员不得兼任监事。 监事会行使职权所必需的费用，由公司承担。监事会行使职权所必需的费用，由公司承担。 【例题【例题 1111：0808 年单选】年单选】根据中华人民共和国公司法的规定，下列关于股份有根据中华人民共和国公司法的规定，下列关于股份有 限公司监事会的说法中，错误的是（）限公司监事会的说法中，错误的是（） A.A.监事会应当包括股东代表监事会应当包括股东代表 B.B.监事会应当包括适当比例的公司职工代表监事会应当包括适当比例的公司职工代表 C.C.监事不可以提议召开临时监事会会议监事不可以提议召开临时监事会会议 D.D.监事会成员不得少于三人监事会成员不得少于三人 【答案】【答案】C C 【解析】提议召开临时监事会会议是监事的职权之一。【解析】提议召开临时监事会会议是监事的职权之一。 【例题【例题 1212： 0909 年单选】年单选】 根据 中华人民共和国公司法 ， 关于股份有限公司的说法，根据 中华人民共和国公司法 ， 关于股份有限公司的说法， 正确的是正确的是()()。 A A股份有限公司股份有限公司董事的任期及董事会的职权与有限责任公司的不同董事的任期及董事会的职权与有限责任公司的不同 B B董事会成员中必须有公司职工代表董事会成员中必须有公司职工代表 C C监事会行使职权所必需的费用，由公司承担监事会行使职权所必需的费用，由公司承担 3页 D D股份有限公司设经理，由股东大会决定聘任或者解聘股份有限公司设经理，由股东大会决定聘任或者解聘 【答案】【答案】C C 【解析】【解析】 股份有限公司股份有限公司董事的任期及董事会的职权与有限责任公司的相同，董事的任期及董事会的职权与有限责任公司的相同， A A 错误；错误； 董事会成董事会成员中可以有公司职工代表，员中可以有公司职工代表，B B 错误；错误； 监事会行使职权所必需的费用，由公司承担。监事会行使职权所必需的费用，由公司承担。C C 正确。正确。 股份有限公司设经理，由董事会决定聘任或者解聘。股份有限公司设经理，由董事会决定聘任或者解聘。D D 错误。错误。 4.4.上市公司组织机构的特别规定上市公司组织机构的特别规定 （1 1）上市公司设）上市公司设独立董事制度独立董事制度： 上市公司应当设立独立董事，具体办法由国务院由国务院规定。 （2 2）关联董事的）关联董事的回避制度回避制度 上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的， 不得对该项决有关联关系的， 不得对该项决 议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。 该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行由过半数的无关联关系董事出席即可举行， 董事会会议所作决议须 经无关联关系董事过半数通过 出席董事会的无关联关系董事人数不足三人的， 应将该事项提交上市公司股东大 会审议。 （3 3）上市公司的）上市公司的特别决议事项制度特别决议事项制度。 上市公司在一年内购买、 出售重大资产在一年内购买、 出售重大资产或者或者担保金额超过公司资产总额百分之三十担保金额超过公司资产总额百分之三十 的的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二通过经出席会议的股东所持表决权的三分之二通过。 （4 4）上市公司的）上市公司的财务披露义务。财务披露义务。 上市公司必须依照法律、 行政法规的规定， 公开其财务状况、 经营情况及重大诉讼， 在每会计年度内半年公布一次财务会计报告。半年公布一次财务会计报告。 （三）（三）股份有限公司的股份发行和转让股份有限公司的股份发行和转让 1 1、股份发行股份发行 股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等的权利。同 次发行的同种类股票，每股的发行条件和发行价格应当相同；任何单位或者个人认购的 股份，每股应当支付相同价额。股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额， 但不得低于票面金额。 2 2、股份转让股份转让 4页 股份有限公司的股东可以依法转让其股份。股东转让其股份，须遵守下述规则：股份有限公司的股东可以依法转让其股份。股东转让其股份，须遵守下述规则： （1 1）、股东转让其股份，应当）、股东转让其股份，应当在依法设立的证券交易所进行在依法设立的证券交易所进行或者按照国务院规定或者按照国务院规定 的其他方式进行。的其他方式进行。 （2 2）、）、记名股票，由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让， 转让后由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册。 无记名股票无记名股票的转让，的转让，由股东由股东将该将该股票交付给受让人后即发生转让的效力。股票交付给受让人后即发生转让的效力。 （3 3）股份转让的限制）股份转让的限制 、发起人持有的本公司股份，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让自公司成立之日起一年内不得转让。 公司公开发行股份前已发行的股份， 自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年 内不得转让。内不得转让。 、公司董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变 动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十百分之二十 五；五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让一年内不得转让。上述人员离职后半年离职后半年 内内，不得转让不得转让其所持有的本公司股份。其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员 转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。 （4 4）、）、公司不得收购本公司股份公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外有下列情形之一的除外： 减少公司注册资本； 与持有本公司股份的其他公司合并； 将股份奖励给本公司职工； 股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。 【例题【例题 1313：0808 年多选】年多选】根据中华人民共和国公司法的规定，下列关于股份有根据中华人民共和国公司法的规定，下列关于股份有 限公司股份转让的说法正确的是（）限公司股份转让的说法正确的是（） A A 股东持有的股份可以依法转让股东持有的股份可以依法转让 B B 股东转让其股份，应当在依法设立的证券交易所进行或者按照国务院规定的其他股东转让其股份，应当在依法设立的证券交易所进行或者按照国务院规定的其他 方式进行。方式进行。 C C 记名股票，由股东以背书记名股票，由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让 D D 无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力 E E 发起人持有的本公司的股份，自公司成立之日起三年内不得转让发起人持有的本公司的股份，自公司成立之日起三年内不得转让 【答案】【答案】ABCDABCD 5页 【解析】【解析】发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。 【例题【例题 1414：0909 年多选】年多选】根据中华人民共和国公司法 ，公司可以收购本公司股份根据中华人民共和国公司法 ，公司可以收购本公司股份 的情形包括（） 。的情形包括（） 。 A A减少公司注册资本减少公司注册资本 B B增加公司注册资本增加公司注册资本 C C将股份奖励给本公司职工将股份奖励给本公司职工 D D与持有本公司股份的其他公司合并与持有本公司股份的其他公司合并 E E股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份司收购其股份 【答案】【答案】ACDEACDE 第四节第四节 公司董事、监事公司董事、监事和和高级管理人员高级管理人员 本节考点：本节考点： 公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务 本节内容：本节内容： （一）资格（一）资格 有下列情形之一的，有下列情形之一的，不得担任不得担任公司的董事