活动四：客户综合信用等级评估,目录,任务一：认识商业银行客户风险,活动一：商业银行客户风险,活动二：商业银行客户风险种类,活动三：商业银行客户风险特征,任务二：识别商业银行客户风险,活动一：客户行业结构与客户风险识别技术,活动二：集团客户风险查找技术,活动三：客户企业财务比率分析技能,任务三：商业银行风险防范与控制,活动一：建立客户风险预警系统,活动二：建立科学授信决策机制,活动三：健全客户风险处理与化解体系,任务一：认识商业银行客户风险,活动一：商业银行客户风险,案例引入：,10月9日，新加坡上市公司中国金属发布公告称，公司有一笔约7.06亿元人民币的流动资金贷款已经到期，公司无力偿还。公告还披露，公司累计负债52亿左右，旗下5家子公司已经全面停产。中国金属下属的科弘等子公司均为高端钢材加工企业，2003年在钢铁行业景气持续提升的推动下，这些企业通过多渠道融资方式开始盲目举债扩张，到2008年下半年，钢铁行业进入下降周期，致使中国金属资金链断裂，宣布破产。 中国金属是常熟市第一家上市公司，于2005年5月登陆新加坡主板。其麾下双赢集团和卓越控股分别投资了星岛系 (星岛、星海、星海)的多家公司以及常熟科弘。（转下页）,中国金属旗下子公司的破产消息事发突然。2008年10月8日上午，常熟科弘材料科技有限公司（下简称常熟科弘）通知其员工即日起全厂放假。 当日，根据浦发银行常熟支行、中国银行常熟支行提出的财产保全申请，常熟市人民法院决定立即冻结科弘银行账户存款2.71亿元或查封、扣押等值财务。之后，包括中国金属的其他五家控股公司常熟星岛新兴建材有限公司（下简称常熟星岛）、常熟星海新兴建材有限公司（下简称常熟星海）、常熟星宇新兴建材有限公司（下简称常州星宇）、常熟常钢板材有限公司以及泓洋港口都已被法院查封全部资产。 目前，科弘公司的8名高管和10余位主要中层共20人已在10月7号晚间包车开往上海浦东机场，不知去向。就在当晚，常熟市市委常委就此事召开紧急会议。此次事件司法介入的主要原因是该公司大量欠款，资金流被冻结，债权方要求保全。中国金属并未在文告中具体透露贷款涉及哪些银行。但根据公司2006年和2007年年报，主要贷款银行包括花旗集团、中国建设银行、中国农业银行、华夏银行以及德国商业银行。 请结合案例内容思考，在开展业务时，对于商业银行而言，要关注银行客户什么问题？,活动一：商业银行客户风险,知识链接：,商业银行客户风险,商业银行客户风险一般是指商业银行从客户角度考察商业银行可能面临的金融风险。商业银行客户风险可以归纳为两类风险： 1.客户结构风险 客户结构风险则指商业银行由于客户结构不科学、不合理、客户总体质量差而给商业银行带来损失的可能性。 2.客户自身风险 以企业客户讲，商业银行客户自身风险又可分为： （1）企业外部风险 即外部环境、条件因素的变化而导致的客户自身产生的风险，包括宏观风险和行业风险等； （2）企业内部风险 即由于企业内部存在的各种不确定性因素而给企业带来的风险。包括道德风险、决策风险、管理风险和财务风险等。,课后思考,1.怎样理解商业银行客户风险的含义？ 2.试述商业银行客户风险的主要来源与构成？,知识链接：,商业银行客户风险种类,商业银行客户风险一般可以归纳为六种类型： 1.经济风险：经济风险主要包括：宏观风险、行业风险和关联企业风险； 2.技术风险：技术风险主要包括：技术更新风险、连续性风险、阶段性风险和环境保护风险； 3.管理风险：管理风险主要包括：经营策略风险、管理机制风险、外部纠纷风险和灾难风险； 4.组织风险：组织风险主要包括：组织结构风险、组织成员风险和企业信用风险； 5.商业风险：商业风险主要包括：购买风险、产品风险和销售风险； 6.财务风险：财务风险主要包括：借贷风险、贷款周转风险、利率风险、汇率风险。,任务一：认识商业银行客户风险,活动二：商业银行客户风险种类,兴沪进出口公司于2005年7月向XX银行申请一笔出口商品收购贷款，金额为5000万元，银行于7月15日发放该笔贷款，由某AA级企业提供担保，期限一年，到期日为2006年7月15日。贷款到期后，由于借款人经营状况不佳，无法按时足额偿还本息，因此办理接新还旧，期限一年，到期日为2007年7月15日。但保证企业不愿意继续提供担保，故在评定兴沪进出口公司为BB级企业的情况下仍然办理了信用放款。该行贷款分析人员在2007年9月对该笔贷款进行风险分类时发现该笔贷款又已到期，借款人财务状况恶化，现金净流量为负1500万元，仍然无法归还贷款本息。 1.XX银行在这笔贷款管理过程中存在哪些问题，请予以简单说明。（至少四点） 2.该笔贷款属于商业银行风险种类中哪类风险？请简单说明理由。,课后思考,1.商业银行客户风险具体有哪些种类？ 2.如何开展对商业银行客户风险的分析？ 3.巨人集团存在的风险类型？,1991 巨人公司,1999 上海健特生物科技有限公司,M6403 M6405 中文笔记本电脑 中文手写电脑等 12种保健品,2000 珠海市士安有限公司,脑白金,2001 巨人公司,2004 上海征途网络科技有限公司,案例一： 2007年受美国次级债危机导致的全球信贷紧缩影响，英国第五大抵押贷款机构诺森罗克银行（Northern Rock）发生储户挤兑事件。自9月14号全国范围的挤兑发生以来，截止到18号，仅仅几天的时间就有30多亿英镑从诺森罗克银行流出，占该行240多亿英镑存款总量的12%左右，其电话银行和网上银行业务一度出现崩溃。受此影响，几天来，诺森罗克银行股价下跌了将近70%，创下7年来新低，成为英国遭遇本次信贷危机以来的最大受害者。为防止系统性银行危机的出现，英国财政部、英格兰银行（英国央行）与金融管理局先后采取了注资以及存款账户担保等救助措施，至18号，诺森罗克银行的储户挤兑情况才有所缓解，各大银行的股价也出现不同程度的上涨，银行体系的恐慌局面才得以控制。,任务一：认识商业银行客户风险,活动三：商业银行客户风险特征,任务一：认识商业银行客户风险,活动三：商业银行客户风险特征,案例二： 2008年9月15日，美国第四大投资银行雷曼兄弟按照美国公司破产法案的相关规定提交了破产申请，成为了美国有史以来倒闭的最大金融公司。 拥有158年历史的雷曼兄弟公司是华尔街第四大投资银行。2007年，雷曼在世界500强排名第132位，2007年年报显示净利润高达42亿美元，总资产近7 000亿美元。从2008年9月9日，雷曼公司股票一周内股价暴跌77%，公司市值从112亿美元大幅缩水至25亿美元。第一个季度中，雷曼卖掉了1/5的杠杆贷款，同时又用公司的资产作抵押，大量借贷现金为客户交易其他固定收益产品。第二个季度变卖了1 470亿美元的资产，并连续多次进行大规模裁员来压缩开支。然而雷曼的自救并没有把自己带出困境。华尔街的“信心危机”，金融投机者操纵市场，一些有收购意向的公司则因为政府拒绝担保没有出手。雷曼最终还是没能逃离破产的厄运。 请结合两则案例内容思考，该两则案例是否存在一定的关联性，为什么，请谈谈你的观点？,知识链接：,商业银行客户风险特征,1.风险发生的偶然性 2.风险主题的关联性 3.风险的巨大破坏性 4.风险关注的非对称性 5.风险爆发的周期性,问题,1.为什么说商业银行客户风险的主体具有关联性？ 2.为什么说商业银行客户风险的关注具有非对称性？,任务二：识别商业银行客户风险,知识链接,商业银行客户行业分析与风险识别可以从以下几个方面展开： 1.行业需求状况； 2.行业供给状况； 3.行业供求状况； 4.行业竞争环境； 5.行业市场开放情况； 6.行业科技进步情况。,客户行业结构与客户风险 .,客户等级和客户风险,商业银行客户等级可以分为： 1.黄金客户； 2.高价值私人客户； 3.一般客户。,任务二：识别商业银行客户风险,活动一：客户行业结构与客户风险识别技术,美国次贷危机犹如一根导火索，引发了国际金融市场的剧烈动荡，同时也给国际保险业 带来了严重的损失。全球保险巨头美国国际集团（American International Group Inc， 以下简称AIG）正是深陷次贷危机而出现巨额资金缺口，走到破产边缘，最终被美国政府变相 接管。AIG危机引发各方关注，背后显现出来金融风险问题，值得人们深思。 在将近一年的时间里，AIG在信用违约掉期上遭受的损失不断加重，2008年8月6日，AIG公 布第二季财报，因房贷相关部位减记价值及减损金额超过110亿美元，净损53.6亿美元，该公司连续第三季出现亏损。截至今年6月底，AIG信贷违约掉期业务累计亏损达250亿美元，其他业务亏损累计达150亿美元。9月12日，AIG 股价暴跌了31%，标准普尔评级服务公（Standard & Poors Ratings Services）向AIG发出警告，称由于该公司股价大幅下挫，债券息差上升，标普可能会将该公司信用评级下调一至三档。此时，时任AIG首席执行长的维尔伦斯坦德认为只要筹措到200 亿美元就能使公司避免灾难发生。但13日早晨，却发现它的证券业务也需要200亿美元就能使公司避免灾难发生。但13日早晨，却发现它的证券借款业务也需要200亿美元资金，所需资金数额已增至400亿美元。此时，AIG筹集到的资金只有从其下属保险子公司抽取的200亿美元。（转下页）,活动一：客户行业结构与客户风险识别技术,为避免主要评级机构下调公司评级，AIG便想方设法采取各种措施进行筹资。13日，AIG与KKR、J.C.Flowers等私人资本运营公司进行了磋商。但考虑到他们所提方案附带的某项选择权可能使AIG 的控制权实际落入私人资本运营公司之手，AIG仍然拒绝了以J.C.Flowers & Co.为首的一群私人资本运营公司提出的注资方案。14日晚间，亚洲市场开盘、AIG资产价值处于更大的压力，该公司需要逾600亿美元的资金注入。于是，维尔伦斯坦德决定另辟蹊径，转向美国联邦储备系统（Federal Reserve System,简称Fed）寻求400亿美元贷款资金援助。 9月15日，Fed 要求高盛和摩根大通帮助AIG获得700亿至750亿美元贷款。两家公司一起评估了AIG的流动性需求和私营领域解决方法的可行性，认为AIG需要大约800亿美元的资美元就能使公司避免灾难发生。但13日早晨，却发现它的证券借款业务也需要200亿美元资金，所需资金数额已增至400亿美元。此时，AIG筹集到的资金只有从其下属保险子公司抽取的200亿美元。 为避免主要评级机构下调公司评级，AIG便想方设法采取各种措施进行筹资。13日，AIG与KKR、J.C.Flowers等私人资本运营公司进行了磋商。但考虑到他们所提方案附带的某项选择权可能使AIG 的控制权实际落入私人资本运营公司之手，AIG仍然拒绝了以J.C.Flowers & Co.为首的一群私人资本运营公司提出的注资方案。14日晚间，亚洲市场开盘、AIG资产价值处于更大的压力，该公司需要逾600亿美元的资金注入。于是，维尔伦斯坦德决定另辟蹊径，转向美国联邦储备系统（Federal Reserve System,简称Fed）寻求400亿美元贷款资金援助。 9月15日，Fed 要求高盛和摩根大通帮助AIG获得700亿至750亿美元贷款。两家公司一起评估了AIG的流动性需求和私营领域解决方法的可行性，认为AIG需要大约800亿美元的资金，并拒绝政府建议。此外，在该日晚些，美国穆迪投资服务、标准普尔和惠誉三大信用评级机构一致下调了AIG的债务信用级别， 迫使AIG向其交易对手再提供至少100亿美元的抵押品，从而使得抵押品总额达到200亿至250亿美元， 公司财务状况进一步恶化。（转下页）,9月16日，AIG做了最后的一搏，即用尽自己的循环信贷额度。但是大多数银行都拒绝了AIG的贷款申请，他们表示在AIG债券评级遭到下调的情况下不会为其提供贷款。同时，AIG股价再跌31%