部门别盈亏管理计划表部 门 别1 销售 总额2变动 费用3边际 利益4销售固 定费用5部门直 接利益6回收 总额销售部门合计计划实绩达成率本公司计划 实绩达成率本公司第一科计划实绩达成率本公司第二科计划实绩达成率分 店 (一)计划实绩达成率分 店 (二)计划实绩达成率 注：1、达成率=实绩/计划100 2、变动费用是变动制造成本、运费及燃料车辆费等的合计 3、边际利益=1、销售总额-2、变动费用 4、销售固定费用是工资、销管固定费用及利息费用等的合计