三级管理文件文件编号: AW-CW-006文件名称授权审批流程管理规定版本版次:A1生效日期: 2015-09-01页次: 5 / 5修订履历表NO章/节页码修改主要原因/内容修改后版本版次修改日期修订人11-5文件编码变更A12015-6-30廖永燕分发部门：项目管理生产生技品质项目工程部工业自动化测试自动化客服采购仓库人事财务生产计划市场部ICT生产ICT程序ICT CAFICT工程物料计划销售部其他修订履历表NO章/节页码修改主要原因/内容修改后版本版次修改日期修订人11-5文件编码变更A12015-6-30廖永燕分发部门：项目管理生产生技品质项目工程部工业自动化测试自动化客服采购仓库人事财务生产计划市场部ICT生产ICT程序ICT CAFICT工程物料计划销售部其他1目的：为确保资金安全、完整、提高资金使用率、保障公司平稳运营，规范货币资金行为及公司所有人、授权人员在资金管理中行使所授权利的行为，有效控制资金支出，建立和完善资金管理的约束机制和监督机制，防范货币资金管理过程中的差错和舞弊，保障各股东利益，规范各股东权利及义务，规范各公司资金流出审批流程，根据各公司实际情况，特制定本规定。2 范围本规定适用于本公司及控股子公司。3 职责各公司股东、管理担当及财务人员必需严格按照本规定执行。4 审批原则4.1费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。4.2不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。4.3出纳必须凭由总经理、财务负责人签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。4.4资金审批顺序按照：先下级，后上级；先定性审批，后集中核准；5 报销、审批及审批的责任5.1经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据（送货单据、合同、发票等），经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性、完整性负有直接责任，不可随意修改原始单据，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。5.2部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。5.3财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容。对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。5.4公司总经理：对所负责的分公司的费用进行全面管理，在公司授权范围内审批所管理的公司的费用报销。6审批权限6.1所有单笔采购或费用请付款、报销金额￥5，000.00元以审批流程 6.2所有单笔采购或费用请付款、报销金额￥10，000.00元以下不含一万元审批流程 6.3所有单笔采购或费用请付款、报销金额￥100，000.00元以下，含十万元审批流程 6.4网银授权审批7以下业务情况各公司不得以公司资金办理7.1不得以公司资金购买任何理财产品；7.2不得以公司资金用于个人用途支出款项；7.3以上项目，王兆春总经理特批除外，但必需保留审批文件；8资金审批和执行的考核与监督8.1财务部应严格履行会计监督职责。坚持“谁签字、谁负责”的原则办理审核。8.2被授权人在授权范围内，应严格遵守公司的相关规章制度及各项管理规定，严禁超越权限办理资金管理的相关事宜。8.3各项资金支出，财务部门必须严格履行职责，有权根据公司的规定对经济业务的合法性、合规性、真实性进行审核。各业务部门办理请款、报销业务，提交财务部门的原始资料应真实、完整，并符合公司相关文件规定。9相关文件9.1AW-CW-001 财务管理规定 9.2AW-CW-003财务报销制度及报销流程9.3AW-CW-007资金管理制度10相关记录无AW-CW-002/A1 保存期限15年