保证金制度的运作篇一：保证金、押金管理制度保证金、押金管理制度为了规范公司保证金、押金管理行为，防范非正常损失风险，特制定本管理制度。本制度适用于集团总部及各分支机构。1.范围定义本管理制度所指的保证金、押金是指公司因为正常的生产经营需要而直接支付给合同对方的保证金或者押金，除非公司违约，否则该保证金、押金在未来的确定日期可以全部收回。暂时代第三方支付的保证金、押金不列入保证金、押金核算和管理，该款项列入“其他应收款-代垫往来款项”核算并按月清理追收。保证金、押金必须取得相关收据及合同证明，收据上应清楚注明“保证金”或“押金”字样；确定在未来不能收回的保证金、押金，即使收据上注明了“保证金”或“押金”字样，也不能纳入保证金、押金核算和管理，该款项应当计入损益。2.支付经办人在申请支付保证金、押金时，应当出示双方的合同原件，财务经理凭合同原件审批支付。因特殊原因，不能先出示合同即须申请保证金、押金支付的，应当由经办人办理个人借款，财务经理审批借款依据充分的，可以先支付，但是经办人应当在规定的时间内将合同原件交财务经理审核备案；财务经理在收到合同备案及对方开具的保证金押金收据时，应当通知财务会计将经办人个人借款转为保证金、押金核算和管理。主流供应商因为临时促销收取的、未开具保证金、押金的市场保证金等，不计入保证金、押金核算，应纳入“其他应收款-代垫往来款项”核算，并按月清理追收。在保证金、押金支付后，经办人应在规定的时间内收回保证金、押金收据并交到财务部。3.保管所有的保证金、押金收据原件，均应由部门财务部集中统一保管，财务部应当将所有保证金、押金单据原始凭证从会计凭证中抽离，单独保管，并建立保证金、押金原件领出、还回登记表，清楚的登记每张保证金、押金原始凭证的交接情况，并由管理人、经办人签字确认。各部门的财务负责人应当自行或者指定一个财务人员作为管理人，对保证金、押金原始凭证进行管理。4.收回保证金、押金的实际使用部门负责人应当建立保证金、押金回收时间登记，确保保证金、押金到期及时收回，其中:（1）办公、行政类保证金、押金应由部门行政部门负责登记并回收；（2）零售店面房租、资源类保证金、押金应由零售部门负责登记并回收；（3）产品资源类保证金、押金应由产品部门负责登记并收回；（4）市场类保证金、押金，应由市场部门负责登记并收回；上述部门相关人员或负责人岗位变动时，相关的保证金、押金登记、收回工作应当作为相关责任及其部门负责人的重点工作交接内容之一，交接双方应当签字确认。部门财务部应当至少按月清理保证金押金收回情况，并在保证金、押金到期或者收据失去法律效力之前30天，通知相关责任人收回保证金、押金，或者更换新的、有法律效力的保证金、押金收据。保证金、押金承载的主体发生转让时，除非双方在转让合同中明确规定了相关的保证金、押金权益转让给下家，否则不能用收回的转让费收入冲抵应收回的保证金、押金，相关的保证金、押金应当由经办人继续负责收回。因特殊情况不能收回的保证金、押金，应当由经办人书面说明，报事业部总经理审批确认后核销，不能收回的保证金、押金金额超过3000元的，还应当报集团审计监察部核销。5.责任承担因为个人工作失误造成的保证金、押金不能按期收回，相关的责任人应当承担相应的损失赔偿，责任人的部门负责人，应当承担连带管理责任，除非其有充分证据证明自己已经按本管理制度相关规定尽到了管理及提示责任。保证金、押金不能收回的责任认定，按非正常经营损失事件，由事业部、集团审计监察部、行政部共同审批确认。6.解释权及生效时间本管理制度的解释权归集团财务管理中心。本管理制度自公告之日起生效实施。xx 财务管理中心20XX年11月15日篇二：保证金管理规定武穴建达船舶制造有限公司外协施工队保证金管理规定一：总则为切实保障武穴市建达船舶制造有限公司在厂外协员工的合法权益，特制定本规定。二：保证金缴纳范围武穴市建达船舶制造有限公司进场施工的外协施工队。三：保证金缴纳细则1、 为保证建达公司生产项目正常运作及外协员工工资待遇保障，避免劳资纠纷的发生，各外协施工队须服从建达公司管理安排，在施工初期按下表标准额度缴纳保证金，并由外协施工队法人或委托人签字确认。交予建达公司财务部代为保管，待此外协施工队施工项目全部结束，无任何纠纷前提下，建达公司财务部在三个工作日之内返还全部或剩余保证金款项。如若此外协施工队发生保证金缴纳不到位，金额不足等情况。建达公司有权在工程款项中直接划拨相应资金以补齐。外协方不得有任何异议。2、 保证金缴纳表：3：新进厂施工队，先采取按花名册20XX元/人缴纳，施工2个月后按实际在册人数补交3000/人，建达公司将在此施工队工程结算款中予以相应扣除，并将缴纳金额书面告知施工队负责人。4：对于已经进驻建达公司场施工的施工队，将采取按花名册及实际上工人数5000/人缴纳，如若限期未缴纳的，建达公司将从所欠保证金施工队工程款项中强制扣除，并将缴纳金额书面告知此施工队负责人。三、保证金的使用及管理外协队项目施工过程中出现下列纠纷情况时，建达公司管理部门有权在书面通知外协队后，使用保证金并书面告知此外协队保证金使用去向及其金额，并交由此外协负责人或所属施工队带班签字确认。1：在建达公司按时结算工程款的前提下，施工队拖欠所属员工工资超过2个月的，或欠罚额度超过壹万元的。2：施工队辞退所属员工，不及时结付其工资或无理拒付的。3：施工队违反与所属员工劳务合同约定，无故克扣工资或拒付。外协员工投诉至当地劳动部门，劳动部门责成建达公司协调解决的。4：外协施工队负责人或法人私自出走，一周内联系不到本人或拒不回来处理所属员工善后问题的。5：外协施工队违反建达公司相关管理规定，给建达公司造成经济损失又拒绝赔偿的。6：拖欠建达公司房租水电等其他款项拒不缴纳的。7：外协施工队涉及到法律纠纷，国家司法部门要求建达公司强制执行的。本管理规定最终解释权为武穴建达船舶制造有限公司武穴市建达船舶制造有限公司行 政 部篇三：安全保证金制度大同煤矿集团公司安全保证金制度第一条 为加强子公司和直管生产建设单位（股份制单位）的安全管理，促进安全责任落实，制定本办法。第二条 集团公司对子公司和直管生产建设单位的安全奖罚实行安全保证金考核制度。第三条 缴纳基数1、轩岗煤电公司、地方煤炭公司、朔州煤电公司、同生煤矿生产管理公司、临汾宏大矿业公司按400万元/季缴纳。2、塔山煤矿公司、同忻煤矿公司、同发东周窑煤业公司、麻家梁煤业公司、金庄煤业公司等矿井按400万元/季缴纳。3、鄂尔多斯矿业公司、北辛窑煤矿公司、梵王寺煤矿公司、同安投资公司等矿井按200万元/季缴纳。4、山西漳泽电力股份公司、电力能源公司、宏远工程建设公司、实业总公司每公司按400万元/季缴纳；广发化学工业公司、钢铁公司、大地选煤工程公司按200万元/季缴纳。第四条 资金用途 1、安全目标考核； 2、安全质量标准化考核； 3、安全隐患排查治理考核； 4、班组安全建设考核； 5、标准岗建设考核； 6、安全培训考核； 7、其它。第五条 资金管理1、第一季度首月由各被考核单位向集团公司一次性缴纳，以后每季不足基数部分，当季补齐；财务部设立安全保证金专帐，安监局建立台帐。2、安监局负责考核，考核意见经分管领导审批，报考核会通过后执行。第六条 本办法解释权属集团公司安全生产委员会办公室。第七条 本办法自二一四年一月一日起执行。安全保证金缴纳基数表