新疆2016年上半年证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试卷一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意） 1、关于定向资产管理业务的内部控制，下列表述不正确的是（）。A证券公司应根据自身的管理能力及风险控制水平，合理控制定向资产管理业务规模 B证券公司发现定向资产管理业务出现重大问题的，应当及时向证券交易所报告 C证券公司定向资产管理业务可以从事场外交易、网下申购等特殊交易 D证券公司应当由专门的部门负责资产管理业务 2、关于NOPAT调整中附息债务的利息支出问题，下列说法不正确的是_。A应属于资本成本的一部分B应从净利润中扣除C应就其对现金营业所得税的影响进行相应调整D应进行资本化处理3、证券公司、资产托管机构为集合资产管理计划开业的证券名称应当是_。A集合资产管理计划名称证券公司名称各方托管机构名称B证券公司名称资产托管机构名称集合资产管理计划名称C证券公司名称集合资产托管计划名称资产托管机构名称D各方托管机构名称证券公司名称集合资产托管计划名称 4、关于投标限定，下列说法错误的是_。A利率或利差招标时，标位变动幅度为0.01%B乙类成员最低、最高投标限额分别为当期国债招标量的0.5%、10%C甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的3%，对不可追加的记账式国债，最高投标限额为当期国债招标量的30%D单一标位最低投标限额为0.2亿元，最高投标限额为15亿元5、我国新国民经济行业分类标准借鉴了_的分类原则和结构框架。A道琼斯分类法B联合国的国际标准产业分类C北美行业分类体系D以上都不是 6、根据中国证监会于2001年4月4日公布的上市公司行业分类指引，当公司没有一类业务的营业收入比重大于或等于50%时，如果某类业务营业收入比重比其他业务收入比重均高出_，则将该公司划入此类业务相对应的行业类别；否则，将其划为综合类。A25%B30%C33%D49% 7、_是指经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易。A公司型基金B契约型基金C封闭式基金D开放式基金 8、目前我国证券市场采用的是_结算模式。A自然人B公司C法人D第三方 9、证券营业部采用无形席位进行交易，委托指令一般不经过_。A场内交易员B营业部电脑系统C营业部终端处理机D交易所电脑主机 10、某国债的面值为100元，票面利率为5%。计息日是7月1日，交易日是 12月1日，则已计息的天数是_天。A151B152C153D15411、中国证监会规定，（）可以采用摊余成本法对持有的投资组合进行会计核算。A平衡型基金B股票基金C货币市场基金D债券基金 12、一个完整的经济周期的变动过程是_。A繁荣衰退萧条复苏B复苏上升繁荣萧条C上升繁荣下降萧条D繁荣萧条衰退复苏 13、下列各种融资方式中，_会导致公司的每股收益被稀释，从而可能引发股价下跌。A公司发行债券B公司进行银行借贷C公司发行新股D公司进行未分配利润融资14、办理权证代理结算须向中国结算深圳分公司提交的材料中，不包括_。A证券交收账户开立申请表B权证交收履约保证金账户申请表C代理双方签署的代理结算协议D代理双方共同提交的代理结算申请 15、发行人及其主承销商在首次公开发行股票的发行过程中通常不需要发布（）。A股票发行公告B承销总结报告C初步询价结果及发行价格区间公告D网上资金申购发行摇号中签结果公告 16、上海证券交易所国债买断式回购交易的券种和回购期限由_来确定。A中国人民银行B商业中心C交易双方D上海证券交易所 17、关于在创业板上市公司首次公开发行股票的核准程序，下列各项不正确的是_。A保荐人应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见B发行人应当自中国证监会核准之日起6个月内发行股票C中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定D股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起3个月后再次提出股票发行申请 18、关于趋势线，下列说法正确的是_。A趋势线分为长期趋势线与短期趋势线两种B反映价格变动的趋势线是一成不变的C价格不论是上升还是下跌，在任一发展方向上的趋势线都不只有一条D在上升趋势中，将两个高点连成一条直线，就得到上升趋势线；在下降趋势中，将两个低点连成一条直线，就得到下降趋势线 19、外资股招股说明书中，在_项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。A摘要B概要C绪言D风险因素 20、保荐人尽职调查的绝大部分工作都集中于_。A上市前重大事项的调查B发审会前重大事项的调查C发审会后重大事项的调查D提交发行申请文件前的尽职调查 21、战略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于（）个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。A12B10C7D5 22、上网申购新股冻结的资金的利息归_。A发行人所有B开户银行所有C证券交易所所有D证券登记公司所有23、_中最被广泛接受的是流动性偏好理论。它认为市场是由短期投资者所控制的，一般来说远期利率超过未来短期利率的预期，即远期利率包括了预期的未来利率与流动溢价。A完全预期理论B有偏预期理论C市场分割理论D优先置产理论 24、凭证式债券的形式是债权人认购债券的一种_。A流通凭证B会计凭证C收款凭证D付款凭证25、假设某企业进行负债和权益的融资，两者成本均不会随着结构的变化而变化，若想使企业的市场价值得以提高，根据折中理论，可以（）。A使融资总成本达到最大B采取适度数量的权益融资C使融资总成本达到最优适度D采用适度数量的债务筹资二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 1、证券公司与单一客户签订定向资产管理合同，通过该客户的账户为客户提供资产管理服务的业务是_。A为单一客户办理集合资产管理业务B为单一客户办理定向资产管理业务C为单一客户办理专项资产管理业务D为客户办理特定目的的专项资产管理业务 2、非公开发行股票发行对象不超过（）名。A10B20C30D503、下列说法正确的是_。A我国封闭式基金按照0.33%的比例计提基金托管费B我国开放式基金根据基金合同的规定比例计提，通常高于0.25%C股票型基金的托管费率要低于债券型基金及货币市场基金的托管费率D托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人 4、在我国，以5元作为佣金的收取起点不适用于_。A上证A股B深证A股C基金DB股5、以下属于基金运作披露的信息是（）。A招募说明书B基金合同C净值公告D基金份额发售公告 6、保荐机构承诺事项部分应当包括的内容有（）。A已按照法律、行政法规和中国证监会的规定，对发行人及其控股股东、实际控制人进行了尽职调查、审慎核查B有充分理由确信发行人符合法律法规及中国证监会有关证券发行上市的相关规定C有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D有充分理由确信申请文件和信息披露资料与证券服务机构发表的意见不存在任何差异 7、英国称证券公司为_。A证券有限责任公司B投资银行C商人银行D证券公司 8、按照我国现行法律的规定，挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金，属于_。A内幕交易行为B操纵市场行为C欺诈客户行为D虚假陈述行为 9、向中国证监会提出可转换公司债券上市交易申请时，无须提交_。A上市报告书(申请书)B公司章程C申请上市的董事会决议D保荐协议和保荐人出具的上市保荐书 10、证券发行人包括_。A个体户B公司(企业)C金融机构D政府和政府机构11、下列关于不记名股票叙述不正确的是_。A无记名股票安全性差B无记名股票转让相对简便C无记名股票认购股票时可以分次缴纳出资D无记名股票认购时要求一次缴纳出资 12、有关基金资产的估值，下列叙述不正确的是_。A估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值。经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金份额转让价格，尤其是计算开放式基金申购与赎回价格的基础B估值的对象为基金依法拥有的各类资产C在每一个营业日或每周两次或至少每月三次对基金资产进行估值D对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允值。估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允值 13、销售基金时，基金销售机构对基金产品的风险评价主要依据的因素包括（）。A基金招募说明书所明示的投资方向B基金的历史规模和持仓比例C基金的过往业绩D基金净值的历史波动程度14、某可转换债券面额为1000元，规定其转换价格为20元，则10000元债券可转换为_股普通股票。A750B500C400D250 15、基金赎回费率不得超过基金份额赎回金额的_。A1tVoB3%C5%D7% 16、上海、深圳证券交易所自2007年1月8日起对未完成股改的股票(即S股)实施特别的差异化、制度化安排，将其涨跌幅比例统一调整为_。A8%B4%C6%D5% 17、董事会审议下列_事项应当经过2/3以上的独立董事通过。A公司及基金投资运作中的重大关联交易B聘请或者更换会计师事务所C公司管理的基金的季度报告D资产负债表或有事项 18、优先股股东可优先于普通股股东分配公司的剩余资产，但一般、是按优先股的_清偿。A市值B份额C面值D固定股息率 19、关于涨跌停板制度说法中，正确的是_。A目前，在沪、深证券市场中全部股票的涨跌幅度被限制在5%B涨跌停板制度限制了形成单边市的可能C在股票接近涨幅或跌幅限制时，投资者可能经不起诱惑，挺身追高或杀跌，形成涨时助涨、跌时助跌的趋势，涨跌停板的幅度越大，这种现象就越明显D在实行涨跌停板制度下，大涨(涨停)和大跌(跌停)的趋势继续下去，是以成交量大幅萎缩为条件的 20、证券交易所交易基金是一种在证券交易所交易的代表_股票投资信托所有权的有价证券。A短期B中期C中长期D长期 21、如果股票价格中已经反映了影响价格的全部信息，那么该股票市场被称为_。A半强势有效市场B弱势有效市场C无效市场D强势有效市场 22、关于交易型开放式指数基金(ETF)，以下说法不正确的是_。A佣金应小于等于申购赎回份额的0.5%B佣金应小于等于申购赎回份额的0.05