泓域咨询MACRO/ 新建煤制活性炭项目投资报告第一章 概述一、项目概况（一）项目名称新建煤制活性炭项目（二）项目选址某产业示范园区场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。（三）项目用地规模项目总用地面积20230.11平方米（折合约30.33亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数55.63%，建筑容积率1.57，建设区域绿化覆盖率5.53%，固定资产投资强度170.98万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积20230.11平方米，建筑物基底占地面积11254.01平方米，总建筑面积31761.27平方米，其中：规划建设主体工程24992.64平方米，项目规划绿化面积1755.06平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计60台（套），设备购置费2041.19万元。（七）节能分析1、项目年用电量985260.89千瓦时，折合121.09吨标准煤。2、项目年总用水量6013.15立方米，折合0.51吨标准煤。3、“新建煤制活性炭项目投资建设项目”，年用电量985260.89千瓦时，年总用水量6013.15立方米，项目年综合总耗能量（当量值）121.60吨标准煤/年。达产年综合节能量49.67吨标准煤/年，项目总节能率26.20%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合某产业示范园区发展规划，符合某产业示范园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资6218.40万元，其中：固定资产投资5185.82万元，占项目总投资的83.39%；流动资金1032.58万元，占项目总投资的16.61%。（十）资金筹措该项目现阶段投资均由企业自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入9505.00万元，总成本费用7177.15万元，税金及附加119.45万元，利润总额2327.85万元，利税总额2768.38万元，税后净利润1745.89万元，达产年纳税总额1022.49万元；达产年投资利润率37.43%，投资利税率44.52%，投资回报率28.08%，全部投资回收期5.06年，提供就业职位142个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。二、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某产业示范园区及某产业示范园区煤制活性炭行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某产业示范园区煤制活性炭产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx有限责任公司为适应国内外市场需求，拟建“新建煤制活性炭项目”，本期工程项目的建设能够有力促进某产业示范园区经济发展，为社会提供就业职位142个，达产年纳税总额1022.49万元，可以促进某产业示范园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率37.43%，投资利税率44.52%，全部投资回报率28.08%，全部投资回收期5.06年，固定资产投资回收期5.06年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。落实税收优惠政策。对企业研发费用在税前据实扣除基础上，允许再加计扣除50%，进一步放宽适用加计扣除政策的研发活动范围，并扩大了研发费用口径，同时简化了审核管理；自2017年1月1日至2019年12月31日，将科技型中小企业的研发费用加计扣除比例提高到75%。对技术转让，技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务等“四技”业务免征增值税；对企业技术转让所得予以500万元以下免税、500万元以上部分减半征税政策，并将五年以上非独占许可使用权转让纳入科技转让所得税优惠范围。对符合条件的创业投资企业给予按投资额的70%抵扣应纳税所得额的优惠政策，并将享受优惠的投资对象由中小高新技术企业扩大到种子期、初创期科技型企业，优惠主体由公司制创投企业和合伙制创投企业的法人合伙人扩大到个人投资者。出台了重大技术装备、新型显示产业、集成电路产业等领域进口税收政策，对技术先进确需进口的原材料、消耗品、零部件等物资免征有关进口税收，符合条件的制造业企业可以按照规定享受相关税收优惠政策。对高新技术企业实施所得税税率优惠，减按15%的税率征收企业所得税，并放宽对中小企业的认定条件，扩充高新技术领域范围。自2016年5月1日全面推开营改增试点以来，截止2017年6月直接减税8500多亿元，实现所有行业税负只减不增，同时，受益于可抵扣进项税进一步增加，前期已纳入试点的行业减税2635亿元，原适用增值税的行业（主要是制造业）减税2897亿元。提高自主创新水平的机遇期。我市的产业结构仍为“二、三、一”，规模工业的重化特征明显，制造业尤其是装备制造业，在全省乃至全国都具有突出的比较优势。要牢牢把握苏南国家自主创新示范区、我市国家传感网创新示范区建设等重大战略机遇，健全激励创新的体制机制，不断加大制造业领域的创新投入、提升创新产出、激发创新活力，增强创新引领发展的能力。三、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米20230.1130.33亩1.1容积率1.571.2建筑系数55.63%1.3投资强度万元/亩170.981.4基底面积平方米11254.011.5总建筑面积平方米31761.271.6绿化面积平方米1755.06绿化率5.53%2总投资万元6218.402.1固定资产投资万元5185.822.1.1土建工程投资万元2443.402.1.1.1土建工程投资占比万元39.29%2.1.2设备投资万元2041.192.1.2.1设备投资占比32.83%2.1.3其它投资万元701.232.1.3.1其它投资占比11.28%2.1.4固定资产投资占比83.39%2.2流动资金万元1032.582.2.1流动资金占比16.61%3收入万元9505.004总成本万元7177.155利润总额万元2327.856净利润万元1745.897所得税万元1.578增值税万元321.089税金及附加万元119.4510纳税总额万元1022.4911利税总额万元2768.3812投资利润率37.43%13投资利税率44.52%14投资回报率28.08%15回收期年5.0616设备数量台（套）6017年用电量千瓦时985260.8918年用水量立方米6013.1519总能耗吨标准煤121.6020节能率26.20%21节能量吨标准煤49.6722员工数量人142 第二章 项目建设单位基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx投资公司（二）公司简介展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。公司生产的项目产品系列产品，各项技术指标已经达到国内同类产品的领先水平，可广泛应用于国民经济相关的各个领域，产品受到了广大用户的一致好评；公司设备先进，技术实力雄厚，拥有一批多年从事项目产品研制、开发、制造、管理、销售的人才团队，企业管理人员经验丰富，其知识、年龄结构合理，具备配合高端制造研发新品的能力，保障了企业的可持续发展；在原料供应链及产品销售渠道方面，已经与主要原材料供应商及主要目标客户达成战略合作意向，在工艺设计和生产布局以及设备选型方面采用了系统优化设计，充分考虑了自动化生产、智能化节电、节水和互联网技术的应用，产品远销全国二十余个省、市、自治区，并部分出口东南亚、欧洲各国，深受广大客户的欢迎。公司自设立以来，组建了一批经验丰富、能力优秀的管理团队。管理团队人员对行业有着深刻的认识，能够敏锐地把握行业内的发展趋势，抓住业务拓展机会，对公司未来发展有着科学的规划。相关管理人员利用自己在行业内深耕积累的经验优势，为公司未来业绩发展提供了有力保障。 二、公司经济效益分析上一年度，xxx有限责任公司实现营业收入9516.83万元，同比增长32.38%（2328.04万元）。其中，主营业业务煤制活性炭生产及销售收入为7676.73万元，占营业总收入的80.66%。上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1998.532664.712474.382379.219516.832主营业务收入1612.112149.481995.951919.187676.732.1煤制活性炭(A)532.00709.33658.66633.332533.322.2煤制活性炭(B)370.79494.38459.07441.411765.652.3煤制活性炭(C)274.06365.41339.31326.261305.042.4煤制活性炭(D)193.45257.94239.51230.30921.212.5煤制活性炭(E)128.97171.96159.68153.53614.142.6煤制活性炭(F)80.61107.4799.8095.96383.842.7煤制活性炭(.)32.2442.9939.9238.38153.533其他业务收入386.42515.23478.43460.031840.10根据初步统计测算，公司实现利润总额2395.27万元，较去年同期相比增长441.19万元，增长率22.58%；实现净利润1796.45万元，较去年同期相比增长271.37万元，增长率17.79%。上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元9516.83完成主营业务收入万元7676.73主营业务收入占比80.66%营业收入增长率（同比）32.38%营业收入增长量（同比）万元2328.04利润总额万元2395.27利润总额增长率22.58%利润总额增长量万元441.19净利润万元1796.45净利润增长率17.79%净利润增长量万元271.37投资利润