流程名称：总帐管理流程 流程编号：2.3.5 流程拥有者：财务部,时间,开始,应收帐款,财务部,应付帐款,固定资产,采购,生产,销售,库存,继续分类帐操作,是否除成本帐 以外分类帐是否已结？,否,是,汇总过帐,是否异常？,是否在总帐中 调整？,是,在总帐中调整,在分类帐中调整,是,否,否,收集原始凭证,制作会计凭证并登帐,每天,每月末26日,A,1,2,3,4,5,6,7,7,应缴税金,对外投资,流程名称：总帐管理流程（续上页） 流程编号：2.3.5 流程拥有者：财务部,时间,财务部,A,过帐,外汇兑换汇率 调整,过帐,B,8,8,8,8,9,10,11,12,13,费用期末处理,流程名称：总帐管理流程（续上页） 流程编号：2.3.5 流程拥有者：财务部,时间,财务部,编制试算平衡表,试算平衡表,编制产存销表,打印财务报表,资产负债表，损益表,产存销报表,B,是否为年底?,编制年结报表,费用明细表,存货表,固定资产及 累计折旧表,将所有管理报表报财务副总与总经理,并根据要求调整,审核,通过,不通过,财务副总/总经理,是,否,14,15,16,17,18,19,需要更多的流程，请到www.cg163.net,流程名称：总帐管理流程说明 流程编号：2.3.5 流程拥有者：财务部,流程名称：总帐管理流程说明(续上页) 流程编号：2.3.5 流程拥有者：财务部,需要更多的流程，请到www.cg163.net,