2019 年第一期华融金融租赁股份有限公司金融债券募集说明书 2 本期债券的基本条件和信用级别：本期债券的基本条件和信用级别： 本期债券发行金额本期债券发行金额为人民币 30 亿元 本期债券期限本期债券存续期为 3 年 本期债券利率 本期债券票面利率为计息年利率，在本期债券存续期采用 固定利率，票面利率将根据簿记建档结果，由发行人与簿 记管理人按照国家有关规定，协商一致后确定，确定后的 票面利率为发行利率。本期债券采用单利按年计息，不计 复利。 本期债券信用评级 经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，本期债券 信用级别为 AAA 发行人的法定代表人和债券发行事务负责人：发行人的法定代表人和债券发行事务负责人： 发行人法定代表人：李鹏 发行人债券发行事务负责人：樊旭平 本期债券发行有关机构：本期债券发行有关机构： 主承销商：主承销商：中国工商银行股份有限公司 联席主承销商：联席主承销商： 中国进出口银行 中国农业银行股份有限公司 华融证券股份有限公司 债券托管人：债券托管人：中央国债登记结算有限责任公司 信用评级机构：信用评级机构：中诚信国际信用评级有限责任公司 发行人法律顾问：发行人法律顾问：北京金杜（杭州）律师事务所 发行人审计机构：发行人审计机构：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 2019 年第一期华融金融租赁股份有限公司金融债券募集说明书 3 发行人声明发行人声明 本期债券经中国银行业监督管理委员会浙江监管局 中国银监会浙江监管局 关于华融金融租赁股份有限公司发行金融债券的批复 （浙银监复2017【249】 号） 和中国人民银行 中国人民银行准予行政许可决定书（银市场许准予字2017 第【212】号）批准发行。 本期债券面向全国银行间债券市场成员公开发行。投资者购买本期债券，应 当认真阅读本文件及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。主管部门对本 期债券发行的批准和核准，并不表明对本期债券的投资价值做出了任何评价，也 不表明对本期债券的投资风险做出了任何判断。凡认购、受让并持有本期债券的 投资者，均视同自愿接受本募集说明书对本期债券各项权利义务的约定。本期债 券依法发行后，发行人经营变化引致的投资风险，投资者自行负责。 本募集说明书根据金融租赁公司管理办法、中国人民银行、中国银行 业监督管理委员会公告2014第 8 号、 全国银行间债券市场金融债券发行管 理办法和其他相关法律、法规、规范性文件的规定以及中国银行业监督管理委 员会和中国人民银行对本期债券发行的批准，结合发行人的实际情况编制而成。 本募集说明书旨在向投资者提供发行人的基本情况以及本期债券发行和认购的 有关资料。 发行人确认截至本募集说明书封面载明日期，本募集说明书不存在虚假记 载、重大遗漏及误导性陈述。 除发行人和主承销商外， 发行人没有委托或授权任何其他人或实体提供未在 本募集说明书中列明的信息或对本募集说明书作任何说明。 投资者可在本期债券发行期内到中国债券信息网 www.chinabond.com.cn、 中国货币网 www.chinamoney.com.cn 和其他指定地点或媒体查阅本募集说明书 全文。如对本募集说明书有任何疑问，可咨询发行人或主承销商。 2019 年第一期华融金融租赁股份有限公司金融债券募集说明书 4 目目录录 第一章第一章释义释义.6 6 第二章第二章募集说明书概要募集说明书概要.8 8 一、发行人基本情况8 二、发行人历史财务数据摘要9 三、本期债券发行条款概要10 四、募集资金用途11 第三章第三章本期债券清偿顺序说明及风险提示本期债券清偿顺序说明及风险提示.1212 一、债券清偿顺序说明12 二、风险提示12 第四章第四章本期债券情况本期债券情况.1616 第五章第五章发行人基本情况发行人基本情况.2323 一、发行人基本情况23 二、发行人经营情况29 三、发行人公司治理结构37 四、风险管理状况45 五、发行人所在行业状况及地位48 六、发行人资本结构52 七、与控股股东及其他投资者的投资关系53 第六章第六章发行人财务状况分析发行人财务状况分析.5555 一、发行人近年财务数据及主要会计政策55 二、合并财务报表范围74 三、发行人财务状况分析75 四、或有事项情况81 五、关联方及关联交易84 六、其他需要说明的重大事项85 七、发行本期金融债券后的财务结构变化85 第七章第七章本期债券募集资金的使用及历史债券发行情况本期债券募集资金的使用及历史债券发行情况.8787 一、本期债券募集资金使用87 二、历史债券发行情况87 三、已发行未到期的债券明细89 2019 年第一期华融金融租赁股份有限公司金融债券募集说明书 5 第八章第八章发行人董事、监事及高层管理人员发行人董事、监事及高层管理人员.9090 第九章第九章本期债券承销和发行方式本期债券承销和发行方式.101101 一、本期债券的承销方式101 二、本期债券的发行方式101 三、本期债券的认购办法101 第十章第十章债券涉及税务等相关问题分析债券涉及税务等相关问题分析.102102 一、增值税102 二、企业所得税102 三、印花税102 第十一章第十一章本期债券信用评级情况本期债券信用评级情况.103103 一、信用优势103 二、信用挑战103 第十二章第十二章法律意见法律意见.105105 第十三章第十三章本期债券担保情况本期债券担保情况.106106 第十四章第十四章本期债券发行有关机构本期债券发行有关机构.107107 一、发行有关机构107 二、承销团成员名单及联系方式112 第十五章第十五章备查信息备查信息.113113 一、备查文件113 二、查询地址113 附录：主要财务指标计算公式.115 2019 年第一期华融金融租赁股份有限公司金融债券募集说明书 6 第一章第一章释义释义 本募集说明书中，除文意另有所指，下列简称或词汇具有以下含义： 本公司本公司/公司公司/ /发行人发行人/ / 华融租赁华融租赁 指华融金融租赁股份有限公司 中国华融中国华融指中国华融资产管理股份有限公司 本期债券本期债券指2019 年第一期华融金融租赁股份有限公司金融债券 本期债券发行本期债券发行指 2019 年第一期华融金融租赁股份有限公司金融债券 的发行 主承销商主承销商指中国工商银行股份有限公司 联席主承销商联席主承销商指 中国进出口银行、中国农业银行股份有限公司、华 融证券股份有限公司 簿记管理人簿记管理人指 制定簿记建档程序及负责实际簿记建档操作者，本 期债券的簿记管理人为中国工商银行股份有限公司 簿记建档簿记建档指 由簿记管理人记录投资者认购数量和债券利率水平 意愿的程序 簿记地点簿记地点指 本期债券簿记建档地点为中国工商银行股份有限公 司总行 B 座 2 层中央交易大厅 承销团承销团指 主承销商为本期债券发行根据承销团协议组织的、 由主承销商和其他承销团成员组成的承销团 法定节假日法定节假日指 中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息日 (不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾省 的法定及政府指定节假日和/或休息日) 工作日工作日指每周一至周五(不包括法定节假日或休息日) 募集说明书募集说明书/ /本募集本募集 说明书说明书 指 发行人向投资者披露本期债券发行相关信息而编写 的2019 年第一期华融金融租赁股份有限公司金融 债券募集说明书 2019 年第一期华融金融租赁股份有限公司金融债券募集说明书 7 发行公告发行公告指 发行人根据有关法律、法规为发行本期债券而根据 有关法律、法规制定的2019 年第一期华融金融租 赁股份有限公司金融债券发行公告 发行文件发行文件指 在本期债券发行过程中必需的文件、材料或其他资 料及其所有修改和补充文件（包括但不限于募集说 明书、发行公告） 管理办法管理办法指全国银行间债券市场金融债券发行管理办法 人民银行人民银行指中国人民银行 中国银监会中国银监会/ /银监会银监会指中国银行业监督管理委员会 8 8 号文号文指 中国人民银行 中国银行业监督管理委员会公告 2014第 8 号 元元指人民币元（有特殊情况的说明除外） 中央国债登记公司中央国债登记公司 / /托管人托管人 指中央国债登记结算有限责任公司 最近三年最近三年指2015 年、2016 年和 2017 年 近三年及一期近三年及一期指2015 年、2016 年、2017 年和 2018 年 1-9 月 2019 年第一期华融金融租赁股份有限公司金融债券募集说明书 8 第二章第二章募集说明书概要募集说明书概要 本概要仅对募集说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅 读募集说明书全文。 一、发行人基本情况一、发行人基本情况 （一）发行人概况（一）发行人概况 中文名称：华融金融租赁股份有限公司 英文名称：China Huarong Financial Leasing Co., Ltd. 成立日期：1984 年 8 月 21 日 法定代表人：李鹏 注册地址：杭州市曙光路 122 号世贸大厦六、七楼 注册资本：59.2676 亿元 邮编：310007 联系电话：0571-87950988 传真：0571-87950506 首次注册登记日期：1984 年 8 月 21 日 首次注册登记地点：杭州市下城区延安路 217 号 金融许可证机构编码：M0010H233010001 统一社会信用代码：91330000734521665X （二）发行人简介（二）发行人简介 华融租赁成立于 1984 年，是经中国银行业监督管理委员会批准的主营融资 租赁业务的非银行金融机构，总部设在浙江省杭州市，设有宁波、金华分公司， 2012-2017 年公司在宁波、天津、舟山保税区共设立十三家项目公司，2015 年在 上海自贸区设立一家全资子公司华融航运金融租赁有限公司，公司法人代表李 鹏，截至 2018 年 9 月末，公司注册资本 59.27 亿元人民币。 公司成立三十多年来，立足浙江、面向全国，充分发挥融资租赁这一独特金 2019 年第一期华融金融租赁股份有限公司金融债券募集说明书 9 融工具融资融物、加速技术进步、促进产业升级等显著优势，着力提升服务实体 经济质效，支持民生工程、绿色租赁、高端装备制造、传统产业转型升级，促进 区域经济发展，服务一带一路,已为 6,500 多家企业提供金融租赁服务，累 计投放近 3,300 亿元，业务覆盖全国近 31 个省、自治区、直辖市，为促进经济 社会发展做出了积极贡献。 公司 2017 年度审计报告显示，截至 2017 年末，公司资产总额 1,320.15 亿 元，负债总额 1,177.75 亿元，所有者权益为 142.40 亿元；2017 年度，公司实 现营业收入 29.71 亿元，利润总额 21.81 亿元。 截至 2018 年 9 月末，公司资产总额 1,256.25 亿元，负债总额 1,110.82 亿 元， 所有者权益为 145.43 亿元； 2018 年 1-9 月， 公司实现营业收入 19.10 亿元， 利润总额 16.24 亿元。 （三）发行人经营范围（三）发行人经营范围 公司的业务经营范围为经中国银行业监督管理委员会批准的金融租赁业务 及其他业务，包括融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投 资业务； 接受承租人的租赁保证金； 吸收非银行股东 3 个月 （含） 以上定期存款； 同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；在 境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务；为控股子公司、项目公司对外融 资提供担保；银监会批准的其他业务。 二、发行人历史财务数据摘要二、发行人历史财务数据摘要 本公司最近三年及一期资产负债表主要数据如下： 单位：元 项项目目20182018 年年 9 9 月月 3030 日日20172017 年年 1212 月月 3131 日日20162016 年年 1212 月月 3131 日日20