担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理,长沙市中小企业融资担保协会会长 袁国兴,目录,信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理,担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理,过程管理的含义 信用担保过程管理的内容 过程管理的重要风险控制点,第一节 信用担保全过程管理概述,1.过程管理的含义,第一节 信用担保全过程管理概述,2.信用担保过程管理的内容,第一节 信用担保全过程管理概述,3.过程管理的重要风险控制点,第一节 信用担保全过程管理概述,信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理,担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理,第二节 项目受理,项目受理条件 项目咨询 项目初审 项目材料的准备,第二节 项目受理,1.项目受理条件,第二节 项目受理,3.项目初审,第二节 项目受理,第二节 项目受理,信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理,担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理,第三节 尽职调查与担保方案设计,第三节 尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查,第三节 尽职调查与担保方案设计,第三节 尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查企业基本情况,非财务因素调查企业管理,第三节 尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查产品及技术情况,第三节 尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查行业及市场情况,第三节 尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查产品制造,第三节 尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查企业资信状况,第三节 尽职调查与担保方案设计,财务因素调查,第三节 尽职调查与担保方案设计,财务因素调查资产、负债及所有者权益核实,资产状况,负债状况,第三节 尽职调查与担保方案设计,财务因素调查销售收入、利润核实,第三节 尽职调查与担保方案设计,第三节 尽职调查与担保方案设计,2.基本面分析与评价,定量分析,第三节 尽职调查与担保方案设计,定量分析现金流分析,第三节 尽职调查与担保方案设计,定量分析主要财务指标及其分析,第三节 尽职调查与担保方案设计,定性分析,第三节 尽职调查与担保方案设计,综合评价,第三节 尽职调查与担保方案设计,综合评价影响决策的专项特别分析,技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。 项目经理认为需详细说明的问题。 重要问题的补充说明。,第三节 尽职调查与担保方案设计,综合评价重点风险分析与提示,政策风险,市场风险,生产风险,财务风险,道德风险,过分依赖关键人员风险,技术风险,经营管理风险,第三节 尽职调查与担保方案设计,综合评价担保效益分析,资金需求、贷款用途 还款来源分析 预期经济效益和社会效益,第三节 尽职调查与担保方案设计,3.反担保措施的设置与评估,第三节 尽职调查与担保方案设计,反担保物的种类,信用反担保措施,第三节 尽职调查与担保方案设计,担保额度的确定,放款及还款方式的确定,第三节 尽职调查与担保方案设计,信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理,担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理,第四节 项目决策与实施,项目决策管理 法律事务操作管理,1.项目决策管理,评审委员会组成,评审委员会议事规则,评委管理制度,首席委员召集主持； 评委独立评定项目； 评委两票否定，首席委员一票否定 专家主审制,内部评委资格 外部独立专家评委 评委人数不少于七人,特殊原因申请回避； 应主动声明的情况 对评委进行考核。,第四节 项目决策与实施,2.法律事务操作管理,第四节 项目决策与实施,法律事务操作管理签约流程,第四节 项目决策与实施,签约流程基本程序,第四节 项目决策与实施,签约流程签约注意事项,提供身份证明，合同面签,提供抵押手续所需资料,借款企业、担保企业的董事会或股东会决议,向企业解释抵押质押登记机关及时间安排,向企业解释清楚放款所需的条件,第四节 项目决策与实施,签约流程合同复核工作,第四节 项目决策与实施,法律事务操作管理抵押流程,房地产抵押,应收账款质押及监管,汽车抵押或质押,有价证券质押,退税款账户监管,股权质押,设备抵押,第四节 项目决策与实施,个人保证,企业保证,（1）房地产抵押,可公开交易房地产抵押 非公开交易的房地产证原件质押 核原件，核查国土局登记情况 注意事项 产权共有人一并签署抵押合同； 配偶签署抵押声明； 出租的房产需核实是否影响抵押权实现及变现；,第四节 项目决策与实施,（2）设备抵押,可抵押设备：国内购置设备，进口已完税设备，已过海关监管期且已解除监管的设备。 不可受理抵押设备：海关监管设备，租赁设备。 上网查验发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明。 注意事项：查验设备权属是否清晰；设备是否被抵押、查封；有回购要求的签订回购协议,第四节 项目决策与实施,（3）个人保证,选择范围：股东、主要经营者、产品技术拥有者。 核对身份证明、婚姻状况、财产清单。 财产产权证明核对原件，保留复印件：房地产、汽车、股票、债券、银行存单、股权。 已婚者其配偶需一并签署保证合同； 授权签署合同需提供经公证的授权书。,第四节 项目决策与实施,（4）企业保证,经营业绩良好的关联企业或其他企业。 查验两者的关联性，查验保证企业是否合乎保证的基本条件。 保证企业的董事会或股东会决议。 非主要反担保措施。,第四节 项目决策与实施,（5）股权质押,范围：借款企业股权；特许经营权企业的股权；优质上市公司的股权。 查验企业注册资本的真实性，资产状况，负债情况。 董事会或股东会决议；签署股东名册；股东身份证明。 非主要反担保措施。,第四节 项目决策与实施,（6）退税款账户监管,范围：经税务机关核定的应退未退出口货物增值税款。 查验历史退税情况；核实应退未退税额的真实性。 要求退税账户开在贷款银行且为唯一退税账户；超出质押部分经担保机构同意后可转出使用；出口退税登记证原件由担保机构保存。,第四节 项目决策与实施,（7）有价证券质押,范围：存单、债券、银行承兑汇票、商业承兑汇票。 查验真实性。 币种仅限于人民币、美元、港币；企业债券和商业承兑汇票需考虑出票人的资信状况。,第四节 项目决策与实施,（8）汽车抵押或质押,价值较高、车况良好、证件齐全。 查验车况、行车时间、里程、维修记录、违章记录。 汽车来源的合法性；只接受本市车牌的车辆；质押车辆需存放在担保机构指定地点。,第四节 项目决策与实施,（9）应收款质押及账户监管,范围：金额较大、付款条件合理、付款人为资信较好的大企业。 不可接受的应收款：合同尾款；付款条件苛刻的合同款；无合同的应收款。 监管帐户为应收款的唯一回款账户。 较宽松的监管方式不应为主要的反担保措施。,第四节 项目决策与实施,法律事务操作管理放款流程,基本程序,法务经理审核,关注合同编号是否完整；还款条件填写是否完备；评审后超过三个月未放款的项目需重新上会,第四节 项目决策与实施,信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理,担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理,第五节 保后跟踪,4.担保贷款风险预警,2.保后跟踪工作指引,1 .保后跟踪制度,3.保后跟踪预警,检查时间 贷后第1个月、每2个月，贷款到期前1个月。 检查方法 自查为主，互查为辅；查账与查库结合；检查分析和建议相结合；保后业务和争取派生业务。 检查重点 贷后1个月：贷款使用情况，用途是否改变。 贷后每2月：贷款前后经营、财务、反担保情况变化。 到期前1月：还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源。 保后跟踪记录 保后跟踪记录表；查清原因，提出改进意见。,1.保后跟踪制度,第五节 保后跟踪,2.保后跟踪工作指引,反担保情况,企业经营情况检查,第五节 保后跟踪,保后跟踪工作指引企业经营情况检查,第五节 保后跟踪,财务指标情况,资产、负债、所有者权益变化情况,其它财务情况,第五节 保后跟踪,财务因素检查,第五节 保后跟踪,非财务因素检查,保后跟踪工作指引反担保情况,第五节 保后跟踪,抵押物情况：是否完整并得到较好维护；变现值是否变化；其他债权人是否主张权利。 反担保物的监管情况：出口退税账户是否正常；应收账款回款是否正常；按揭房付按揭款情况是否正常；存货情况有无异常。 反担保企业情况：经营是否正常；财务状况是否良好；对外负债和担保额有无增加；资信状况；有无不利评价。 个人无限责任反担保情况：资产有无转移；承诺有无兑现；有无不利评价。,3.保后跟踪预警,财务类预警,非财务类预警,第五节 保后跟踪,不明应收账款、存货的增加 销售增加利润减少 债务增加 亏损且呈增加趋势 关联企业非正常转移资金 坏账增加 现金流不足以支撑正常业务 支付危机,保后跟踪预警财务类预警,第五节 保后跟踪,保后跟踪预警非财务类预警,行业情况：不利政策出台；行业或相关行业经营策略调整。 经营情况：不按用途使用借款；拖欠利息；经营活动发生重大变化；产品滞销；出售生产经营性固定资产；出现重大安全事故；擅自处理抵押物。 投资情况：投机倾向；准备实施重大投资策略；准备实施资产重组。 管理情况：管理层变化；管理层出现分歧。 外部联系：不按时递送报表；工商、税务、海关处罚；媒体披露不良行为；违法乱纪；吊销营业执照、生产许可证；重大经济纠纷。,第五节 保后跟踪,担保贷款分类,第五节 保后跟踪,信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理,担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理,第六节 担保业务计划管理,1.担保机构业务计划的制定,计划的落实与分解,制定机构总体目标应考虑的因素,第六节 担保业务计划管理,2.计划管理遵循的原则,第六节 担保业务计划管理,2013年8月7日长沙,担保行业项目经理培训,谢 谢！,电话：84418775,