出纳岗位实际操作货币资金收付.ppt-

出纳岗位实际操作,操作三：货币资金收付熟悉货币资金收付业务的处理独立立完成相关业务收付凭证的填制,货币资金收入业务,一、现金收入业务从银行提取现金：,2、收取押金：,二、银行存款收入业务 2、收到银行收款通知，款项收妥入账。,货币资金支付业务,一、现金支付业务将现金送存银行：,2、用现金支付运费,二、银行存款支付业务 1、上缴保险费。,社会保障基金专用收据辽财政监大字第#号收款日期 2005 年 10 月 12 日,1、上缴住房公积金。,三、报销业务 1、预借差旅费,2、报销差旅费,日记账的登记,一、金日记账：二、银行存款日记账：,对账方法：,企业日记账与银行转来对账单核对的方法： 1、结算凭证种类是否相符？ 2、结算凭证的编号是否一致？ 3、收付金额是否相符？,外币收支业务,掌握外汇汇率的确定方法外汇业务的处理方法。,（二）账户的设置：,期末汇兑损益计算表,六、外币帐户登记,