用友 ERP-NC 管理软件 用 户 手 册 （销售管理分册信用管理） NC 应用系列丛书 用友软件股份有限公司 WWW.UFIDA.COM.CN 目 录 目 录 第第 4 章章 操作说明操作说明.1 4.1 信用管理1 4.1.1 额度类型定义3 4.1.2 额度类型对照表3 4.1.3 风险分类5 4.1.4 客户额度表7 4.1.5 客户信用8 4.1.5 DSO 类型9 4.1.6 应收维护10 4.1.7 DSO 查询11 4.1.8 应收重算12 4.1.9 如何在流程配置中配置信用检查13 4.1.10 如何在审批流中配置超信用或超帐期时的审批流.15 第第 4 章章 操作说明操作说明 4.1 信用管理信用管理 赊销是目前企业销售产品最常用的方式，虽然能争取到订单，但同时也面临很大的坏账、呆账等 信用风险；另外赊销还会产生由现金占用带来的机会成本、管理成本和借贷成本，因此企业常常 通过赊销期限（体现为系统中的帐期）的约束来尽可能的降低这些成本。 信用管理模块通过维护客户应收、收款以及信用额度、帐期等相关信用数据，在关键业务流程中 进行信用额度和帐期检查，尽可能在事前规避信用风险。同时支持对 DSO 指标的查询，便于财 务了解客户和公司的应收帐款回款情况，并据此评估企业的信用管理政策的有效性。 说明：说明： ? 目前系统中有业务精度和财务精度两种，信用管理模块相关的数据都以财务精度为准，包括 三个应收、信用占用值、信用额度、信用余额、DSO 值。 ? 目前信用管理不支持直运业务，直运业务的销售不影响业务应收。 ? 需要区分产品线控制信用时，信用控制点的单据在本版不支持录入不同产品线的存货，即一 个单据只能录入一种产品线的存货，否则信用管理可能会出错，此时销售管理参数“是否按 产品线管理”应设为“是”。如果销售管理参数“是否按产品线管理”由“是”改为“否”， 用户需要手工维护额度类型对照表中产品线的记录，以保证不会有多个额度类型对应相同的 业务类型组合。 销售信用管理中常用名词及概念解释销售信用管理中常用名词及概念解释 帐期帐期 帐期对应企业信用管理中的“赊销期限”，在本产品中帐期是在订单中指定的，但约束的是订单对 应的出库单，即判断出库单（对应业务应收）在出库单日期帐期时是否回款完毕，如未回款完 毕，则认为该单据超帐期。 DSO（Days Sales Outstanding）应收帐款周转（回收）天数）应收帐款周转（回收）天数 也称销售未清帐期、平均应收帐款回收期或平均收现期，表示企业从取得应收帐款的权利到收回 款项、转换为现金所需要的时间。DSO 越小，表示应收帐款流通速度越快。通过对这个指标的分 析，企业可以判断出应收帐款数量变化的原因（是销售额变动导致的，还是其他因素例如授信的 松紧变动导致的） ，同时它还集中反映了企业应收帐款管理的效率，是目前信用管理绩效评价中 应用最为广泛的指标。本产品中 DSO 的计算采用期间平均法，计算周期为月，DSO日平均应 收帐款余额/日平均销售额。 信用等级信用等级 企业往往将客户根据信用风险的大小归为几个等级，即信用等级。NC 系统中信用等级是一个系 统固定的档案，用户可根据企业信用管理的需要，在【自定义项档案定义】节点直接定义信用等 级的档案内容，并在客商管理档案的销售信息页签中参照信用等级的档案内容指定该客户属于哪 个信用等级。 信用风险分类信用风险分类 定义信用控制内容和标准（信用风险的级别以及信用额度） ，不同信用风险分类可享受不同的信 用额度。在公司中信用风险分类与信用等级一一对应。 信用额度信用额度 对客户进行信用额度控制时所依据的标准，一般指用户的最大欠款额。如欠款额超过此限度，企 业往往认为该客户超过其信用额度，可相应采取措施，如不允许继续做订单或不允许发货。 信用占用函数信用占用函数 基于系统中内置的组件定义信用额度所约束的内容，如可定义信用占用为：业务应收，则客户业 务应收余额代表客户的信用额度被占用了多少。 信用占用值信用占用值 对应信用占用函数的值，每次发生影响信用占用值的单据操作（如销售出库单保存、收款单保存 等）时，都将实时更新信用占用值。 1 销售信用管理相关参数销售信用管理相关参数 CC01：DSO 计算依据的应收计算依据的应收 CC01:DSO 值计算是依据客户应收余额和销售金额来计算的，如果 CC01 值为业务应收，则应收 余额对应客户的业务应收余额； 如果 CC01 值为财务应收， 则应收余额对应客户的财务应收余额。 CC02：DSO 计算时销售金额为计算时销售金额为 0 时时 DSO 为为 N 天。天。 CC02:此参数决定当 DSO 计算时分母即销售出库金额为 0 时 DSO 值应为多少。此参数影响 DSO 查询和返利计算（返利依据为 DSO 时的情况） 。 CC03：无额度记录控制信用：无额度记录控制信用 此参数用于没有为客户设置信用额度时是否需要进行信用检查。参数值选是时，如果没有为 客户设置信用额度时业务执行过程中还是需要进行信用检查；选否时，如果没有为客户设置 信用额度时业务执行过程中不需要进行信用检查； CC04：信用报表查询期间：信用报表查询期间 此参数用于信用收入分析表中的分析查询的时间期间，默认为：3,8,20,60。 销售信用管理流程示意图销售信用管理流程示意图 2 4.1.1 额度类型定义额度类型定义 在此定义企业进行信用管理时所用到的额度类型，只有集团可编辑额度类型，公司只能查看，不 能编辑。当每个公司对其客户都只有一个信用额度时，那么只需建立一个额度类型；如果每个公 司在进行信用管理时，要区分产品线和业务类型来进行信用控制，分别设置额度，同时分别维护 应收、回款信息，那么可基于不同信用额度来设置额度类型（对应信用控制时对应的产品线和业 务类型）。 操作说明操作说明 （1）如何增加额度类型）如何增加额度类型 ? 进入“额度类型定义“功能，点击编辑，额度类型定义页面处于编辑状态，单击行操作 增行，页面中新增一空白行，对其直接进行编辑后点击保存即可。增加额度类型的 界面如图所示： （2）如何修改额度类型）如何修改额度类型 ? 进入“额度类型定义“功能，单击编辑可以对额度类型进行编辑。修改额度类型完毕后， 单击保存即可。 （3）如何取消修改）如何取消修改 ? 当你不想保存对额度类型的修改时，单击取消即可取消保存之前所做的操作。 （4）如何删除额度类型）如何删除额度类型 ? 进入“额度类型定义“功能，单击编辑，额度类型页面处于编辑状态，单击行操作删 行，删除所选额度类型行。 （5）辅助功能说明）辅助功能说明 ? 单击预览、打印按钮，可以预览和打印当前页面。单击定位按钮，可快速将光 标定位到符合定位条件的记录。 （6）项目说明）项目说明 ? 额度类型编码：额度类型编码：手工录入，不可为空，不允许重复。 ? 额度类型名称：额度类型名称：手工录入，不可为空，不允许重复。 ? 备注：备注：可直接输入文本信息，也可参照常用摘要。 （7）案例）案例 ? 如某公司的信用管理制度中， 对于不同的产品线 （往往对应某产品事业部） ， 分别维护应收、 回款，并分别设置信用额度，进行信用控制。假设该公司共有 A、B 两种产品线，则在集团 需要建立两个额度类型，可分别命名为 A 和 B。 注意 ? 额度类型已被额度类型对照表、风险分类、客户额度表等参照使用后不能被删除。 4.1.2 额度类型对照表额度类型对照表 在公司定义集团的额度类型对应本公司的（产品线业务类型）组合，维护客户对应额度类型的 信用占用值时， 将基于该公司客户对应产品线业务类型的订货、 出库和应收、 回款情况来维护。 3 操作说明操作说明 （1）如何增加额度类型对照表记录）如何增加额度类型对照表记录 ? 进入“额度类型对照表“功能，点击新增，屏幕显示出额度类型对照表的卡片编辑页面， 直接进行编辑后，点击保存即可。 （2）如何修改额度类型对照表记录）如何修改额度类型对照表记录 ? 有两种方法可以修改额度类型对照表，一个是在列表窗口选择修改的记录后，单击修改 可以进入卡片窗口， 被选中的记录直接进入修改状态， 另一个是在卡片窗口下， 单击 修改 可以对当前的记录进行编辑。 （3）如何取消修改）如何取消修改 ? 当你不想保存对额度类型对照表记录的修改时， 单击 取消 即可取消保存之前所做的操作。 （4）如何删除额度类型对照表记录）如何删除额度类型对照表记录 ? 在卡片或列表方式下，单击删除，将当前所选的额度类型对照表记录删除。 （5）辅助功能说明）辅助功能说明 ? 单击预览、打印按钮，可以预览和打印当前页面。 （6）项目说明）项目说明 ? 额度类型名称：额度类型名称：参照集团定义的额度类型单选，不可为空。 ? 是否包含集团额度：是否包含集团额度：是/否。 ? 超信用处理方式：超信用处理方式：提示并拒绝/提示不强制（默认），不可为空。 ? 超帐期处理方式：超帐期处理方式：提示并拒绝/提示不强制（默认），不可为空。 ? 备注：备注：可直接输入文本信息，也可参照常用摘要。 ? 行号：行号：系统自动生成。 ? 产品线：产品线：参照产品线档案单选，可为空。 ? 业务类型：业务类型：参照公司定义的销售业务类型单选，可为空。 ? ? ? ? ? 注意 销售管理参数“是否严格产品线管理”的值如果由“是”改为“否”时，用户需要手工维护额度类型对 照表中的产品线信息，使其为空。系统目前不支持在产品线不是严格管理时的信用检查。 同一公司各额度类型对应的产品线业务类型组合不允许有重叠包含的情况。 信用检查发生超信用或超帐期时，由对应额度类型的超帐期/超信用处理方式控制如何处理。 超帐期或超信用处理方式为提示并拒绝时， 对应额度类型信用检查结果为超帐期或超信用时， 提 示“超帐期金额/超信用限额：”，同时不允许执行触发信用额度检查的单据动作，如订单保存、 销售出库等。 超帐期或超信用处理方式为提示但不强制时， 对应额度类型信用检查结果为超帐期 或超信用时，提示“超帐期金额/超信用限额：”，但仍允许执行触发信用检查的单据动作，并可 进一步执行流程中的后续动作。 如配置单据审批时需要信用额度检查或帐期检查， 且该单据走审批流， 则在进行审批时如果发生 超信用或超帐期，单据的处理方式不受对应额度类型的超信用/帐期处理方式的控制。 4 4.1.3 风险分类风险分类 根据企业信用管理中将信用风险划分为几类，分别定义对应的风险分类，以及该风险分类享受的 信用额度。风险分类可以看作是定义一类客户的信用额度模板，可用于快速定义风险等级相似的 客户的信用额度。 可在集团或公司增加和维护风险分类。用户可根据自己的信用管理模式灵活应用。 集团的风险分类可作为集团定义客户信用额度的快速模板，适用于客户的信用额度部分（集团定 义公司定义）或全部（集团定义，可通过功能权限限制公司无法定义）来源于集团的情况。如 果公司在执行信用检查时，希望该客户的信用额度包含集团的额度，需要在额度类型对照表中定 义对应额度类型“包含集团额度”为“是”。 公司的风险分类作为公司客户信用额度的快速录入模板，适用于公司定义客户信用额度的情况， 信用检查时总是包含公司定义的这部分客户信用额度。 实施人员可根据用户需要，结合功能权限，以及额度类型对照表中的“包含集团额度”控制实际 进行信用检查时客户应执行的信用额度的来源。 操作说明操作说明 （1）如何增加风险分类）如何增加风险分类 ? 进入“风险分类“功能，单击新增，屏幕显示出风险分类录入界面，录入相应信息后，点 击保存即可。 （2）如何修改风险分类）如何修改风险分类 ? 有两种方法可以修改风险分类，一个是在列表窗口，找到符合条件的风险分类，选择修改的 风险分类后，单击修改可以进入卡片窗口