第二章 现金银行 45 第二章 现金银行现金银行模块主要处理有关现金、银行存款、银行票据管理、银行对账，以及相关凭证的自动生成等业务，该业务主要由：编码设置、日常业务、期末业务、以及现金银行报表等组成。第一节 业务流程在总控中选择“现金银行系统”，现金银行模块提供“其他收款”和“其他付款”功能，可以处理其他类型的收付款业务。一旦输入单据，用户就可以通过快捷“账表”查询相关的现金银行账表数据。本系统允许用户通过编码栏上的命令按钮对系统进行基础设置，也可在系统运行过程中动态设置。第二节 其他收款这里的其他收款主要是指除应收回款之外的其他收款以及内部职工还款等，填制单据后同样生成出纳账，以便银行对账并生成对应的收款凭证，登记财务账。一、新增收款单单击日常业务中的“其他收款”，选择往来单位和单据模板。（如是内部的部门或者人员的收款可以不输入往来单位）填制单据头选择部门及业务员。这些信息可以动态增加。若不需要分部门或业务员核算，也可不录入该项。若现金/银行科目有部门或职员辅助核算属性的，必须输入部门或职员信息。输入日期和单据号。日期和单据号均由系统自动编制，也可根据需要改动。特别地，单据号可根据分类的需要使用前缀（数字或字符）。单据号总长十位，其中前缀为六位。输入现金/银行科目。这里的现金/银行科目不是指“现金”或“银行存款”科目，而是指具有现金或银行性质的科目。选择收款方式，录入票据号。系统预置了八种收款方式供选，用户可根据需要添加。输入金额。在此输入的金额指该单位本次经济业务的总金额。填制单据体摘要：不常用的摘要，可直接输入；常用摘要，可通过新增功能将其保存到摘要词典中，供以后输入相同摘要时选择（具体操作请参阅“账务”中的“填制凭证”）。摘要简述该张凭证的经济业务内容，其长度允许为80个字符。选择科目：在系统初始化时已经设置了科目，因此输入科目时可直接选择。为方便用户快速录入科目，系统提供了多种输入科目的方法，并且允许用户动态新增科目（具体操作请参阅“账务”中的“填制凭证”）。输入金额：在“金额”栏依次录入每笔分录的金额。用户可在录入最后一笔分录时，让系统自动补平差额。其方法是：在录入最后一笔分录的金额时不直接输入金额，而按回车键，系统将根据单据头中的金额自动补平差额。在录入金额时，若需要进行简单计算，请直接输入数字和运算符号，系统将调用简易智能计算器进行运算，并将结果返回到金额栏。表体各分录金额之和必须等于表头总金额。输入备注信息：对该张收款进行说明或详细注释。备注栏长度为80个字符，即40个汉字。单击“确认”按钮，存盘退出。二、修改收款单选择单据列表中的“其他收款”，进入“其他收款”列表窗口，选择需要修改的收款单，单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），选择“修改”菜单项（或按键盘热键CTRL+E），进入收款单填制窗口，将光标移至需修改处，直接修改即可。注意：已生成凭证的收款单不能修改；要修改已生成凭证的收款单，需先将对应凭证删除。 三、删除收款单在“其他收款”列表窗口中选择需要删除的单据，单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），选择“删除”菜单项（或按键盘快捷键CTRL+D），即可删除该收款单。也可在其他收款单填制窗口中，在单据头内单击鼠标右键，选择“删除”。注意：已生成凭证的收款单不能删除；要删除已生成凭证的收款单，需先删除对应的凭证。第三节 其他付款其他付款是指除应付支付以外的其他应付款以及内部职工报费用等，在填制其他付款单后同样要生成出纳账，便于出纳进行银行对账，以及生成对应的付款凭证及时进入财务账。具体操作请参阅“收款”。第四节 票据管理银行票据管理是企业在银行业务管理方面的一个重要部分，系统通过提供银行票据购买、银行票据领用及银行票据的核销等三大部分，来严格控制了银行票据使用的整个业务流程，充分保证了企业银行票据的安全性和严谨性。票据管理的前提是对“付款方式”列表中的付款方式（Error! Reference source not found.）选择上“票据管理”。一、票据购买银行票据的购买，是企业使用银行票据的前提，系统在“票据管理”中提供了“票据购买”功能，方便用户录入所购买的银行票据。图2 - 1单击“日常业务”中的“票据管理”功能项，在“票据购买”列表中，单击编辑按钮或右键菜单中的“新增”，呈现“票据购买”界面。Error! Reference source not found.图2 - 2在“票据购买”卡片中，用户可根据企业发生的业务需要，通过对“银行科目”和币种的选择；购买日期、购买人和票据种类的设置；票据起止号的录入，再单击确定或新增，来完成票据购买业务的填制。注意：票据种类的下拉菜单中，只显示“票据管理”项有“”标志的付款方式。购买票据被领用后不能被删除。二、票据领用在企业发生银行票据往来业务时，就需要把已经购买的票据领用出来，才能进行使用，严格的控制好票据领用这个关口，是票据管理的关键，系统通过：领用部门、领用人员、领用的票据类型和票据号码等方面的控制来把握好这个关口的。系统提供了三处录入“票据领用”数据的地方：1、在记账凭证录入中，把核算票据管理的“银行科目”的金额录入在贷方，且录入了相应的已进行票据管理的票据种类、票据号和票据日期，回车后，系统会自动的显示出“票据领用”界面：2、在票据管理列表中，切换当前界面为“票据领用”，单击列表或右键菜单中的“新增”项，呈现“票据领用”界面。Error! Reference source not found.3图2 - 33、在“其他付款”的单据头的“现金/银行科目”处输入了要进行票据管理的银行科目，且在“付款方式”中输入了进行了票据管理的付款方式，则会自动产生出一个提示。Error! Reference source not found.4图2 - 4银行科目：录入用于票据管理核算的银行科目。币种：银行票据所采用的币种形式，系统默认为本位币。 领用日期：领用票据的日期领用部门：银行票据的领用部门。领用人：领用部门中的领用票据的人员。票据类型：领用票据的类型。票据号码：领用票据的号码，该号码必须是票据购买中已经存在的号码。用途摘要：录入该次使用银行票据的用途说明。预计金额：预计本次票据所发生的金额。签发人：签发本次领用票据的操作员。录入完以上项目后，单击“确定”或“新增”，就可以完成票据领用业务。三、票据报销在票据管理列表的票据领用页面，把光标定位在需要报销的领用记录上，单击右键菜单或编辑菜单中的“报销”项，就可以完成票据的报销。四、取消报销如果已经报销的票据需要取消报销，可以在票据管理列表的票据领用页面，把光标定位在已经报销的票据记录上，单击右键菜单的“报销”项，就可以完成取消报销。第五节 收支凭证输入了收、付款单，只是有了出纳账，需生成对应的付款凭证才能形成相应的财务账。单击“期末”菜单中的“收支凭证”项，进入“收支凭证”向导。选择需生成凭证的收、付款单。单击“关联”按钮，可查看相应收、付款单。在“凭证设置”中选择凭证模版、凭证类型，设置凭证摘要（可直接输入，也可通过选项产生）。选择凭证生成方式后，单击“完成”按钮，系统将自动生成收、付款凭证。生成凭证的收付款单据，必须先进行审批，才能在向导的选择单据页面显示出收付款单据的记录。第六节 银行对账为了掌握银行存款的实际余额，防止记账工作出现差错，企业应按期根据银行提供的对账单核对账目。一般来说，企业银行账和银行对账单之间由于银行与企业间单据传递的时间差造成了未达账项，系统中的银行对账将帮助您快速核对银行账与对账单，找出其中的未达账顶，生成余额调节表，从而保证了银行存款的安全、完整。 在期末业务中，点击“银行对账”功能项，即可出现应为银行对账列表。Error! Reference source not found.图2 - 5一、启用在列表中选择银行科目，即表示对所选科目进行对账。单击“启用”按钮，确定启用日期，即所选银行账户启用“银行对账”功能的日期。输入对账单期初余额（启用日期时的余额）。单击“确定”返回“银行科目余额表”窗口。二、录入银行对账期初数初次使用银行对账功能时，需要先录入启用日期时手工上银行余额调节表中的未达账项。在“对账单”中录入企业未达账项，在“银行账”中，录入银行未达账项。 单击“银行账”按钮，出现“企业银行账”。Error! Reference source not found.单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），选择“新增”，系统将在窗口中增加一行，依次输入银行未达账（企业已收、银行未收输入借方；企业已付、银行未付输入贷方）。然后单击“关闭”按钮返回“银行科目余额表”。图2 - 6单击“对账单”按钮，进入“银行对账单”窗口。单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），选择“新增”， 系统将在窗口增加一行，依次输入企业未达账（银行已收、企业未收输入贷方；银行已付、企业未付输入借方）。然后单击“关闭”按钮返回“银行科目余额表”。三、银行对账单击“银行对账”按钮，出现“银行对账”。Error! Reference source not found.7截止日期：银行对账单中的最大日期。注：银行账的数据据此得来，如现截止日期为2002-10-31，则2002年10月31日以后的银行账数据不会出现，即使这以后已经发生了相应记账凭证和收付款业务数据。银行对账分自动对账和手工勾账两种方式。选择对账方式，单击“对账方式”按钮，指定对账相差天数，若金额相同，在指定相差天数范围内可进行勾对。系统提供了金额、票据号+金额、付款方式+金额、付款方式+票据号+金额四种方式供选，用户可根据需要选择。单击“自动对账”按钮，系统按照设置好的对账方式进行自动勾对，已勾对的被打上勾对标志“”。手工勾账，在“对账单”或“银行账”中选择需要勾对数据，并作上对账标志即可。手工勾账时，可以使用对账参照功能，单击“参照”按钮，对应方只显示与当前金额相等的数据，以便进行勾对。图2 - 7单击“关闭”按钮退出银行对账窗口。再次进入时，系统默认显示不包含已对账数据，若需显示已对账数据，将“全部显示”前的复选框作上选中标志“”。 四、查询及打印系统自动根据银行对账结果生成“银行余额调节表”。在“银行科目余额调节表”列表中，选择银行科目，单击“余额调节表”按钮，可查看该科目的余额调节表，若需打印，单击“打印”按钮即可。若要查询打印未达账，则可进入“银行对账单”或“企业银行账”窗口，单击“编辑”按钮，选择“打印”菜单项，即可对当前未达账进行打印。五、取消启用已使用银行对账的银行科目，若不再进行银行对账，可以使用“取消启用”功能取消银行对账。在“银行科目余额表”列表中，选择需要取消的科目，单击“取消启用”按钮，就可以取消该科目的银行对账功能。第七节 期末结账本系统提供对现金银行模块单独进行期末结账的功能，您只须按向导的提示逐步操作即可轻松结账。一、执行结账单击期末业务中的“期末结账”，出现“现金银行结账”向导。Error! Reference source not found.8图2 - 8二、取消结账如果要取消结账，请单击期末业务列表中的“取消结账”，单击需要取消结账的月份，然后单击“下一步”按钮，系统提示是否继续取消结账操作，单击“完成”即可取消指定月份的结账状态。各产品过程检验的检验时机应在