变更签证作业指引编号：版号：A/0变更签证作业指引编制日期审核日期审核日期审批日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人审批人第14页,共14页1 目的为了加强变更签证管理，规范工作流程，有效地控制变更签证成本，保证工程项目顺利开发。2 适用范围适用于华润置地有限公司下属独资、控股或具经营权合资公司开发的地产项目及华润集团孵化的地产开发项目实施阶段的工程类、工程服务类和物资类合同变更签证管理。3 编制依据依据华润置地开发成本管理制度编制。4 术语及定义4.1工程变更：在工程项目实施过程中，按照合同约定的程序，凡不涉及到施工图纸内容变化，发包方根据工程需要，向监理单位及承包方下达指令对合同文件中约定的工程技术标准、现场条件、合同工程范围及界面、或经监理人批准的施工方案进行任一方面的改变，统称为工程变更。例如：现场临时用水用电调整；现场搅拌混凝土变更为商品混凝土；因承包方进度延误导致发包方要求其他承包方的用工、用料调剂；由于建设主管部门规定要求变化导致增加的工地监控设备；承包方合同工作范围内的工作内容变更予其他承包方；应发包方或建设主管部门要求，变更原施工方案中的模板支撑体系或外架搭设体系；非承包方原因造成甲供材二次搬运、赶工等施工原因发生变更；发包方要求承包方完成其合同范围以外的工作内容；合同包干范围外的零星用工。4.2设计变更：在工程项目实施过程中，按公司内部设计成果评审程序确认了施工图后，凡涉及到施工图纸内容和产品技术要求的变化（不包括承包单位深化设计内容），以及施工图纸与合同图纸的差异造成的更改，统称为设计变更。例如：必须发生的设计变更，包括图纸中的错、漏、碰、缺；设计失误引起的变更（功能不完善、有安全隐患、不满足验收要求、政府报批报建要求等）；设计与施工现场不符；图纸无法实施而需进行的设计变更及产品标准、功能布局、设计效果、面积指标等改变；在销售、招商过程中因满足客户要求而提出的设计变更。其中，需向政府主管部门报批、户型结构调整、建筑外立面整体变化、涉及销售/招商承诺及法律责任的设计变更属于重大设计变更。）4.3紧急变更：现场必须立即执行，延缓实施会造成更大的变更为紧急变更，经项目分管领导同意后发出的紧急类变更必须在施工2个工作日内办理变更申请，按正常变更审批流程补齐手续。紧急变更范围包括：工程现场遇到险情（火险、塌方、地质灾害、水淹等），需立即采取措施处置，否则将可能会酿成重大事故的；华润置地管理团队现场明确指出的立即执行的变更，且延缓实施会造成更大的变更或对工期有不利影响；为满足开盘、样板间及售楼处开放、开业等工程关键时间节点要求，采取变通设计方案方式以满足开盘、开放及开业时的展示效果，需要紧急实施的变更；政府质检、规划部门及消防部门在最终验收阶段提出之需立即整改、完善的工程；客户投诉，且我司管理层决策要求立即拆改、修缮的工程。除以上五种情形外，其余变更均不被认为是紧急变更。4.4现场签证：由设计变更或工程变更引起的现场已完成工程的拆改（但不包括设计变更或工程变更本身的内容），以及图纸无法计量需现场实测计量的，称为现场签证。例如：因变更导致现场已砌筑的墙体拆除；土方工程开挖时遇到孤石需要静爆。现场签证应依附于某项工程变更或设计变更，不可单独填写和发放。5 关键活动描述23455.1 工程变更流程管理5.1.1 工程变更的提出1.项目部及相关部门根据实际需要提出工程变更，统一由项目部发起变更申请。2. 对于外部单位提出的工程变更，项目部应当严格审核，评估变更合理性，对于不合理变更要立即终止审批，并要求提出单位按照图纸或原方案实施。对于合理变更，项目部应开展现场调查，判断对工期与施工的影响，并发起变更申请。3.项目部填写工程变更审批单时，应注明工程变更产生的原因；如存在关联（减项）变更，应一并提出申请；如变更将可能涉及拆改、窝工，须在工程变更审批单中明确；如有必要应附上图纸、照片等相关附件。5.1.2 工程变更的评审与审批1.项目部在发起工程变更审批前应进行分析，形成基本可行及合理的方案，重大变更应及时组织技术决策机构召开工程变更评审会进行评审，形成评审纪要，并根据审批权限规定报批。2.合约管理部（或合约主责部门，下同）进行变更估值，审核变更所归属合同是否正确。3.如变更内容涉及营销、招商、酒店业务，还需提交营销管理部、商业地产管理部审核。工程变更审批及工程变更指令下发流程如下图1：图1 工程变更审批及指令下发流程图4.不可以办理工程变更的情况：(1)合同中规定包干费用的有关事项。(2)发生施工质量事故造成的工程返修、加固、拆除等工作。(3)施工组织不当造成的停工、窝工和降效损失。(4)承包方为施工方便等提出的施工措施造成成本或工期损失的。(5)违规操作造成的停水、停电和安全事故损失。(6)承包方工作失职造成的损失。(7)承包方由于自身原因造成工程无法计量，特别是隐蔽工程，未经过验收就进行下一步施工的。(8)超过签证时效期的签证。(9)以签证形式（虚报的工程内容，及工程量等）支付其他费用。(10)因承包方的责任引起的其他费用增加项目。5.1.3 工程变更审批权限：变更审批及变更造价审批均适用以下权限：费用估算审核审批5万元（含）以下项目合约主责部门项目分管领导5-50万元（含）城市公司合约部、项目分管领导城市公司合约分管领导50-100万元（含）城市公司合约部、项目分管领导、城市公司合约分管领导城市公司总经理100万元以上城市公司合约部、项目分管领导、城市公司合约分管领导、城市公司总经理、大区合约管理部、大区合约分管领导大区总经理5.1.4 工程变更的审批时限1.项目部应在工程变更实施前发起ERP系统工程变更审批流程，各部门应积极配合工程变更申请的审批工作，各审批环节审批时间为1个工作日，合约管理部估算时间为37个工作日。如无特殊原因，变更审批手续须在10个工作日内完成。2.紧急变更：项目部应先组织各相关部门召开现场专项会议，并依据变更权限请示公司领导后，可指示承包方现场实施，口头指示应当及时形成书面文字记录，须在施工2个工作日内发起ERP系统变更审批流程，各部门应积极配合工程变更申请的审批工作，各审批环节审批时间为1个工作日，合约管理部估算时间为37个工作日。如无特殊原因，变更审批手续须在10个工作日内完成。3.工程变更审批严禁后补流程，如遇发包方与承包方争议事项，则应及时解决争议，并于争议解决后立即提起ERP系统工程变更审批流程。4.严禁承包方在未拿到变更指令单情况下（紧急变更除外）开始施工。5.1.5 工程变更的发放和执行1.一单工程变更应尽量只针对一件变更事项，最多不超过三件变更事项，变更审批单应包括下列内容：（1）工程变更之原因；（2）工程变更内容的描述及相关资料；（3）工程变更之图纸（如需）；（4）拆除项目之工程量（需于相应之图纸内彩笔标注清楚）；（5）工程变更流水编号。2. 工程变更内容经批准后，由项目部负责人签发变更指令单，分别由承包方、监理单位、项目部、合约主责部门保存。3.项目部按照变更指令单组织总包单位及相关分包单位进行实施，并负责记录工程变更实施情况，不允许实施情况与变更指令内容不一致，如出现实施情况与变更指令内容不一致时则应办理新的变更审批手续。5.1.6 工程变更签证的确认1.在工程变更实施完成及验收后，承包方需在10个工作日内向项目部提交现场签证资料，签证资料包括变更指令（填写变更完成情况）、结算书及现场测量记录等。逾期提交而又无法说明现场签证事实及完成情况的，项目部应拒收，期间项目部应组织承包方、监理单位共同对变更的实施情况和工程量进行核实，并详细记录工程量及留存施工照片，在变更指令单的变更完成情况反馈栏中签署意见并签字确认。如有不符合现场实际情况，予以扣减，签署意见时不得出现“情况属实”、“完成”等无实际意义的词语；工程变更引发现场签证的，承包方填写现场签证确认单，提交监理单位与项目部审核，审核完成后由项目部递交合约管理部、承包单位备存。项目部对经过审批后的变更指令单进行审核，如有不符合原有指令及合同等情况，予以扣减，需要现场核对的，主管工程师和承包方及时配合做好相关工作；审核无误后交项目部负责人审查签字。工程变更签证办理流程如图2：图2 变更签证办理流程2.任何签证均应避免以点工或台班计算。如确需以点工或台班计算，则审核意见必须说明工人每日起止工作时间及人数和机械设备运转时间及数量，否则该签证无效。3.如采用图纸说明工程变更签证数量的，应提供承包方、监理、项目部三方签字盖章确认的施工图纸，并保证图纸的真实性。土方工程的签证，必须提供土方施工前后由承包方、监理、项目部三方签字盖章确认土方方格网图。4.对于因任何原因而返工的项目，必须详细说明返工程度及材料损耗数量，注明返工原因。对于可回收利用或可变卖的材料，签证意见需要说明具体的处理方式。5.隐蔽工程必须在被覆盖隐蔽前确认签署完工意见，并留存施工照片。6.项目部需对签证内容是否属于承包方合同责任作出判断。7.若变更签证内容涉及到责任划分及责任分摊问题，需相关责任分摊单位参与签字确认。5.1.7 工程变更造价审定与结算1.工程变更完成后，承包方填写工程变更造价申报表，提交监理单位与项目部审核其指令完成情况，核准后报送合约管理部审核变更造价。2.合约管理部在接到各方在变更完成情况反馈栏中签署意见并签字确认的变更指令单后，即开始工程变更的造价审定工作，完成造价审定的变更可同期进行进度款支付。3.变更造价审定应“一单一结”，原则上审定的变更造价不应高于变更估算。当出现审定的变更造价超过变更审批时的权限，应往上一级机构呈报变更造价审定，并说明估算偏差原因。4.无法实施的工程变更，相应的变更文件由项目部收回，标明作废并通知提出部门及相关部门。5.工程结算时，项目部负责提交全部工程变更清单及变更实施记录，配合合约管理部进行工程结算工作。6.工程变更结算如工程变更缺少工程变更指令、变更完成情况确认单，不得进行此工程变更的结算。7.工程变更的计价应严格按照合同约定，如合同没有相应条款约定，造价审定应有足够计价依据。8.工程变更的结算，应纳入工程合同结算，并按结算阶段成本管理流程要求进行复审。5.1.8 工程变更资料管理1.合约管理部与项目部应建立“工程变更统计台账（可从ERP导出）”，台账中应明确注明产生工程变更的原因、工程变更的提出部门、工程变更的预估造价和核定造价等信息，并及时更新台账信息，项目部每月月底将当月变更情况汇总编制变更统计表，与合约管理部进行核对。合约管理部负责对工程变更数量、引起成本变化原因进行统计分析，提出改进意见与建议。2.工程变更资料的流转，发出单位必须要有接收单位的签收记录。3.参建各方、各部门留存资料要求如下：工程变更审批单变更指令单各方对变更完成情况确认完毕的变更指令单变更造价申报与核定单项目部合约管理部监理单位承包方注：“