江南大学网络教育第二阶段练习题考试科目:银行信贷第 章至第 章（总分100分） _学习中心（教学点） 批次： 层次： 专业： 学号： 身份证号： 姓名： 得分： 一 单选题 (共15题 ，总分值15分 ，下列选项中有且仅有一个选项符合题目要求，请在答题卡上正确填涂。)1. 利润表中的营业收入部分不包括（B）。 （1 分）A. 贷款利息收入 B. 营业税金及附加 C. 其他营业收入 D. 手续费收入 2. 借款人还款能力的主要标志就是(A )。 （1 分）A. 借款人的现金流量是否充足 B. 借款人的资产负债比率是否足够低 C. 借款人的管理水平是否很高 D. 借款人的销售收入和利润是否足够高 3. (B )是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。 （1 分）A. 趋势分析法 B. 结构分析法 C. 比率分析法 D. 比较分析法 4. 下列不属于企业财务状况风险的是(A )。 （1 分）A. 借款人在银行的存款有较大幅度下降 B. 应收账款异常增加 C. 流动资产占总资产比重下降 D. 短期负债增加失当，长期负债大量增加 5. 贷款授权制度体系中最关键的因素是(B )。 （1 分）A. 贷款授权主体 B. 贷款批准权限的设置 C. 贷款授权方式 D. 贷款授权管理 6. 根据证券公司股票质押贷款管理办法，股票质押贷款的最长期限为( C)。 （1 分）A. 3个月 B. 6个月 C. 1年 D. 2年 7. 借款人信用评价中最重要的是评价借款人的(A )。 （1 分）A. 品格 B. 能力 C. 资本 D. 资产 8. 对抵押物进行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要考虑（A）。 （1 分）A. 抵押物的市场价格 B. 无形损耗 C. 折旧 D. 造价 9. 下列可用于权利质押物的是(D )。 （1 分）A. 存货 B. 机器 C. 厂房 D. 存款单 10. 贷款的审查通常由（B ）进行。 （1 分）A. 分管信贷的行长或副行长 B. 信用风险管理部门 C. 财务部门 D. 信贷审批委员会 11. 质押贷款与抵押贷款的不同点主要在于（ A）。 （1 分）A. 是否进行实物的交付 B. 手续的繁简 C. 利率的高低 D. 风险的大小 12. 我国银行信贷管理实行控制融资总量及不同行业、不同企业融资额度的做法，叫做（B ）。 （1 分）A. 集中授权管理 B. 统一授信管理 C. 分级审批 D. 贷款管理责任制 13. 贷款的审批实行(D )审批制度，贷款展期的审批实行( )审批制度。 （1 分）A. 分级，统一 B. 统一，统一 C. 统一，分级 D. 分级，分级 14. 我国银行的信贷管理，采用自上而下分配放贷权力的做法，叫做(A）。 （1 分）A. 集中授权管理 B. 统一授信管理 C. 分级审批 D. 审贷分离 15. 如果借款人经营活动现金净流量大于零，则银行( D)。 （1 分）A. 可以断定其短期借款第一还款来源充足 B. 可以断定其长期借款第一还款来源充足 C. 可以断定其项目贷款第一还款来源充足 D. 难以断定其短期借款第一还款来源充足 二 多选题 (共5题 ，总分值15分 ，下列选项中至少有2个或2个以上选项符合题目要求，请在答题卡上正确填涂。)16. 银行防范质押风险的措施主要包括(ABCD )。 （3 分）A. 选择价值相对稳定的动产或权利作为质押物 B. 对难以确认真实、合法、合规的质物或权利凭证，应该拒绝质押 C. 对于需要进行质物登记的，必须按规定办理质物出质登记手续 D. 动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记 E. 质物须经具有行业资格并资信良好的评估公司或专业质量检测部门认定 17. 以下可作为抵押物的是（ABE ）。 （3 分）A. 机器设备 B. 土地使用权 C. 土地所有权 D. 学校教学楼 E. 交通运输工具 18. 审核项目贷款，必须评估（ABC ）。 （3 分）A. 项目贷款未来现金流预测情况 B. 质权、抵押权以及保证和保险 C. 贷款项目的项目建议书和可行性研究报告 D. 关联企业的资产负债、财物状况 19. 反映企业长期偿债能力的主要财务指标有（ABCD ）。 （3 分）A. 资产负债率 B. 产权比率 C. 利息保障倍数 D. 长期负债与营运资金的比率 20. 反映企业短期偿债能力的比率主要有(CDE )。 （3 分）A. 资产负债率 B. 财务杠杆比率 C. 流动比率 D. 速动比率 E. 现金比率 三 判断题 (共10题 ，总分值10分 正确的填涂“A”，错误的填涂“B”。)21. 担保法规定，以企业设备抵押的，应该办理抵押登记，抵押合同自登记之日起生效。 （1 分）（V）22. 发放担保贷款时，要对借款人与担保人的关系进行认真审查。 （1 分）（V）23. 营运资金为正值时说明借款人是用长期资金支持着部分流动资产。 （1 分）（V）24. 同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任，没有约定保证份额的，保证人承担连带责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务。 （1 分）（V）25. 尽管流动比率可以反映企业的短期偿债能力，但也存在有的企业流动比率较高，却没有能力支付到期应付帐款的情况。 （1 分）（V）26. 短期偿债能力的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。 （1 分）（X）27. 短期流动负债长期化使用的财务结构是一种稳健性财务结构。 （1 分）（X）28. 信贷财务分析的重点应当是短期关注流动性，长期更关注盈利能力。 （1 分）（V）29. 贷款银行最直接关心的应该是借款人的利润，而不是现金流量。 （1 分）（X）30. 中长期项目贷款需要提供资本金已到位或能够按期到位的证明等项目配套文件。 （1 分）（X）四 名词解释题 (共4题 ，总分值20分 )31. 中期流动资金贷款：指企业因生产经营活动产生对流动资金经常占用的需求，无法由自有资金满足时，向银行申请期限在一年已上三年以下的授信品种。 （5 分）32. 信贷授权 指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。（5 分）33. 授信额度：指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额。 （5 分）34. 贷款保证 ：指保证人和银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照合同约定代债务人履行债务或者承担赔偿责任的行为。（5 分）五 简答题 (共4题 ，总分值40分 )35. 简述审贷分离的意义和实施要点。 （10 分）答：(1)意义:一是信贷审查人员独立判断风险，保证信贷审查审批的独立性和科学性;二是信贷审查人员相对固定，有利于提高专业化水平，实现专家审贷，弥补客户经理在信贷专业分析技能方面的不足，减少信贷决策失误;三是从全局角度来讲，对促进信贷管理机制改革、提高信贷管理水平和提高信贷质量有重要现实意义。(2)审贷分离的实施要点:审查人员与借款人原则上不单独直接接触;审查人员无最终决策权;审查人员应真正成为信贷专家;实行集体审议机制;按程序审批。36. 简述贷款审查的主要事项。 （10 分）答：(1)信贷资料完整性及调查工作和申报流程的合规性审查。借款人、担保人及具体贷款业务有关资料是否齐备，申报资料及内容应合法、真实、有效。贷款业务内部运作资料是否齐全，是否按规定程序操作，调查方法和程序是否合规、调查内容是否全面、有效，调查结论及意见是否合理。(2)借款人主体资格及基本情况资格合法性、用途是否在范围内、股东实力、注册资金到位情况、产权关系明晰否、法人治理结构健全否、是否履行法律法规或公司章程规定授权程序、借款人信用记录、品行等。(3)信贷业务政策符合性审查用途是否符合国家有关政策、客户准入及借款用途是否符合银行有关政策、借款人信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策。(4)财务因素审查会计合理性;财务报告的完整性、真实生、合理性和审计结论;查证客户提供财务信息的真实生、合理性。(5)非财务因素审查借款人企业性质、发展沿革、品质、组织架构、公司治理、财务管理、经营环境、所处行业市场分析、行业地位分析、产品定价、生产技术分析、客户核心竞争力等。(6)担保审查对担保方式的合法、足值、有效性进行审查。37. 简述如何依据公司财务报表进行利润质量的评价？ （10 分）答：(1利润的持续稳定性。可以通过对营业利润和净利润的变动趋势的分析进行判断。(2)利润的获现率。即经营性现金净流量/ (营业利润+非付现成本)，-般应当大于1。(3)销售赊账增长比率。比率趋高，表明应收账款占用资金越多;比率趋低，表明应收账款改善。38. 简述贷款质押存在的主要风险因素及防范措施。 （10 分）答：（1）虚假质押风险。是最主要的风险。防范:有密押的，通过联行核对;无密押的派人到出证单位或其托管部门作书面正规查询;与出质人一-起办理登记，将出质人手中全部有效凭证质押在银行保管;核查质押动产品种、数量、质量等是否相符;当事人行为是否合法;核查共有人书面同意。(2)司法风险。防范:严格审查适用的法律法规，确保可依法处置质物，难以确认的，拒绝质押。债务人的质押存款要以定期存款或保证金账户存放。(3)汇率风险。汇率变化频繁时确定质押比例要十分慎重。防范:应要求以有升值趋势的可兑换货币质押。(4)操作风险。主要是银行内部管理不当好或制度不健全导致的风险。如质物没有登记、交换、保管手续，造成丢失;对用于质押的存款没有办理内部冻结看管手续等。防范:确认是否需要登记:按规定办理出质登记，收齐质物的有效凭证，与质物出质登记管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和对监管措施;归类保管，- -般不应出借。 第7 页 /共 7页