初级银行从业资格考试初级风险管理题库100题含答案1. 题型：判断题无论是否存在资金损失，交易品种未经授权的情况都属于内部欺诈引起的操作风险。（）A错B对 答案 A 解析 只有存在资金损失的交易品种未经授权的情况才属于内部欺诈引起的操作风险。 2. 题型：判断题银行监管的依法原则是指监管活动除法律法规需要保密的以外，应当具有透明度。()A错B对 答案 A 解析 银行监管的公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度;依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。 3. 题型：单选题下列关于风险监管的说法，不正确的是()。A监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况B银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控C按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类D银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平 答案 D 解析 D项，银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或部分分支机构的风险水平。 4. 题型：单选题下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是()。A资产投资组合中存在高风险、低收益的产品B建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当C接受或排斥合作伙伴D进入或退出市场的决策是否恰当 答案 A 解析 A项属于战略风险识别的中观管理层面的内容。 5. 题型：单选题关于商业银行的流动性监管的辅助指标，下列说法不正确的是()。A经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额100%B经调整后流动性负债余额=流动性负债总和-l个月内到期用于质押的存款金额C存贷款比例不得超过75%D存贷款比例=各项存款余额/各项贷款余额 答案 D 解析 D项，存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额。 6. 题型：单选题关于市场风险报告的路径和频度，下列说法中错误的是()。A后台和前台所需的头寸报告，应当每月提供B在正常市场条件下，通常每周向高级管理层报告一次C风险价值( VaR)和风险限额报告必须在每日交易结束之后尽快完成D应高级管理层或决策部门的要求，风险管理部门应当有能力随时提供各种满足特定需要的风险分析报告，以辅助决策 答案 A 解析 A项，后台和前台所需的头寸报告，应当每日提供，并完好打印、存档、保管。 7. 题型：判断题战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用。()A错B对 答案 B 8. 题型：判断题在表外项目的处理中，与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证，信用转换系数为100%。()A错B对 答案 A 解析 在表外项目的处理中，与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证，信用转换系数为20%。 9. 题型：判断题期权和期权性条款都是在对期权卖方有利而对期权买方不利时执行。（）A错B对 答案 A 解析 一般而言，期权和期权性条款都是在对期权持有者（买方）有利时执行。 10. 题型：单选题对于正态曲线，若固定，随值不同，曲线位置()。A不同B相同C不动D不确定 答案 A 解析 正态曲线由和决定其形状：为均值决定了曲线中心，为标准差决定了曲线的离散程度。若固定，随值不同，曲线位置将不同。 11. 题型：单选题某商业银行在系统升级过程中，由于技术故障导致业务中断两小时，给客户和银行造成经济损失，这类事故属于()范畴。A市场风险B操作风险C信用风险D声誉风险 答案 B 解析 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部/部分服务或业务中断而造成的损失。本题中的情形正是系统缺陷引发的操作风险。 12. 题型：判断题商业银行应当制定外汇融资能力受损时的流动性应急计划，通常可以使用该外汇的备用资源，切忌使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币来补充流动性。() 2010年5月真题A错B对 答案 A 解析 商业银行应当制定外汇融资能力受损时的流动性应急计划，通常采用两种方式：使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币，或使用该外汇的备用资源。例如，根据商业银行利用外汇市场和衍生产品市场的能力，可以由总行以本币为所有外币提供流动性;管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排。 13. 题型：单选题关于贷款转让，下列说法错误的是（ ）。A组合贷款转让的难点在于转让过程的复杂性使得组合贷款转让的费用相对较高B大多数贷款的转让属于一次性、无追索转让C大多数的贷款的转让是一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售D选择以资产组合的方式还是单笔贷款的方式进行转让，应根据收益与成本的综合分析确定 答案 A 解析 A项，转让费用高是单笔贷款转让的缺点；组合贷款转让的难点在于资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，买卖双方很难就评估事项达成一致意见，因为买方一般很难核实所有信息，特别是有关借款人信用状况的信息。 14. 题型：判断题商业银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景。()A错B对 答案 B 15. 题型：多选题现在越来越多的商业银行开始进行市场风险经济资本的内部配置，资本配置的方法主要有()。A黄金分割法B自下而上法C自上而下法D经济增加值法E收益率法 答案 B,C 解析 资本配置有自上而下法( Top - downApproach)和自下而上法(Bottom - up Ap-proach)：自上而下法通常用于制订市场风险管理战略规划;自下而上法通常用于当期绩效考核。 16. 题型：单选题最容易引发操作风险的业务环节是（）。A柜面业务B个人信贷业务C法人信贷业务D代理业务 答案 A 解析 柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。 17. 题型：判断题资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，只包括信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。()A错B对 答案 A 解析 资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。 18. 题型：判断题内部评级体系是商业银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度。()A错B对 答案 B 解析 内部评级体系是商业银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度，其中，内部评级系统是风险计量/分析的核心工具，由评级模型和评级数据两部分组成。 19. 题型：单选题根据巴塞尔协议，普通商业银行的总资本充足率不得低于()。A7%B8%C10. 5%D11. 5% 答案 C 解析 根据巴塞尔协议，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10. 5%。 20. 题型：多选题巴塞尔委员会在核心原则中要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查并达到一些目的。关于核心原则要求达到的目的，下列说法正确的有()。A评价管理层的能力B评价商业银行各项风险管理制度C评估其从商业银行收到报告的精确性D评价商业银行总体经营情况E商业银行遵守有关合规经营的情况 答案 A,B,C,D,E 解析 核心原则要求达到的目的，除ABCDE五项外，还包括：评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度;评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度;其他历次监管中发现的问题。42关于外部审计和监督检查的关系，下列说法正确的有()。A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析，银行监管侧重于财务报表审计B.外部审计和银行监管统一于非现场检查C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录D.外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，并因此具有相对独立、客观、公正的立场E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则点也是外部审计所依据和关注的重点，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证答案CDE解析A项，银行监管侧重于金融机构风险和合规性的分析，外部审计侧重于财务报表审计;B项，外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查。 21. 题型：单选题关于公允价值、名义价值、市场价值的说法，不正确的是（）。A国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”B市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的预期价值C与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括D在大多数情况下