内部公开 请勿外传版权所有1993-2012金蝶软件（中国）有限公司 内部公开 请勿外传K/3CloudK/3Cloud智造服务平台V2.0V2.0产品培训资产管理内部公开 请勿外传P2产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置 历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲内部公开 请勿外传P3产品规划思路n1n2n3n4资产申请单是资产资产申请单是资产采购的第一步采购的第一步, ,使用使用者和使用部门通过者和使用部门通过申请单进行固定资申请单进行固定资产请购的申请产请购的申请. .资产管理部门可以资产管理部门可以根据资产申请单申根据资产申请单申请的资产进行采购、请的资产进行采购、调拨、库存领用等调拨、库存领用等不同的安排不同的安排. .期末对资产建卡、变更、期末对资产建卡、变更、处置、折旧等业务进行处置、折旧等业务进行凭证处理凭证处理. .出具资产管理的相关账出具资产管理的相关账表表. .资产日常管理包括资产日常管理包括资产建卡、变更、资产建卡、变更、处置、盘点、调拨、处置、盘点、调拨、拆分、合并、领用拆分、合并、领用和借用等业务和借用等业务. .资产折旧月末由财资产折旧月末由财务部门统一提取务部门统一提取. .除了正常折旧功能除了正常折旧功能外外, ,还包含折旧调整还包含折旧调整业务处理业务处理. .内部公开 请勿外传P4产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置 历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲内部公开 请勿外传P5资产管理系统整体框架内部公开 请勿外传P6资产管理系统应用价值资产管理系统应用价值如下： 支持多组织管理,资产的管理组织和所有权组织职责分离管理；支持资产的全生命周期管理,实现从资产申请-采购-建卡-变更-处置的全生命周期的实物管理和价值管理；支持多会计政策核算资产,用户可以将不同的核算规则定义为不同的会计政策,即分会计政策对资产进行多价值管理；支持多来源途径管理资产新增业务：采购收货、库存领用、调拨建卡、盘盈建卡等支持资产盘点业务内部公开 请勿外传P7产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置 历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲内部公开 请勿外传P8产品竞争分析-U9分析项目分析项目K/3CloudU9多价值核算支持多价值管理，资产的价值管理是按会计政策来核算的。只需对核算体系中的核算组织设置适用会计政策，在资产系统中对应录入会计政策下的财务数据即可，应用相对简单。支持多价值管理，资产的价值管理按折旧账簿来核算。需要对每种业务按账簿分别设置相关的交易分录模板，交易分录模板要求用户对数据表结构有较深的了解。普通用户操作起来比较困难。多数量管理支持一张卡片管理多个实物资产，每个实物资产通过资产编码来区分，使用分配和附属设备信息可以直接在当前页面针对资产编码来管理。操作起来比较方便。支持一张卡片管理多个实物资产，每个实物资产通过资产标签来区分，资产标签记录行对应着使用分配等信息的一个页签，需要不停地在实物信息页和使用分配等其他信息页签间来回切换来完成不同资产标签的使用分配等信息。易用性不是很好。账务处理账务处理完全独立于资产业务系统。通过单独的智能会计平台处理。业务管理不受账务处理滞后的限制，处理起来更灵活。账务处理与业务绑定一起，业务处理涉及到账务的需要同时处理。业务管理受了账务处理的约束。卡片拆分与合并卡片的拆分与合并在卡片列表界面就可操作完成，一步到位。拆分和合并后的卡片允许联查拆分和合并前的卡片信息。卡片的拆分和合并需要新增拆分单和合并单，通过单据转换生成拆分和合并后的卡片，操作比较繁琐。卡片批量变更在卡片列表界面提供快捷的批量变更操作，不需要通过单据来处理。操作简单方便。批量变更必须通过单据来处理，操作起来不够灵活。内部公开 请勿外传P9产品竞争分析- K/3 WISE V12.3分析项目分析项目K/3CloudK/3WISE V12.3多组织管理支持单一组织和多组织管理仅支持单一组织管理多核算制度支持多会计政策核算，同一会计政策下支持多账簿管理。不同会计政策间只是财务信息不同，实物信息是共享的。支持多账簿管理，同一资产在不同账簿下均需要设置卡片管理。存在重复信息。盘点业务支持完整流程的盘点业务不支持资产调拨业务支持组织间调拨业务不支持多数量管理支持一张卡片管理多实物信息一张卡片只能管理单个的实物信息。资产采购业务支持与供应链相结合的资产采购业务，更利于系统集成。脱离供应链，单独的资产采购流程。不利于系统集成。内部公开 请勿外传P10产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置 历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲内部公开 请勿外传P11系统整体应用流程内部公开 请勿外传P12产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置 历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲内部公开 请勿外传P13基础概念核算组织即会计主体, ,是指依据法人或利润中心的基本属性划分业务组织的核算范围可以理解为业务组织的上级组, ,是虚拟的财务组织；会计核算体系简称核算体系, ,是基于企业业务组织架构划分业务组织核算范围的财务核算体系；会计政策依据国家地区会计准则建立的企业财务核算制度, ,如资产折旧方法、折旧年限的选择, ,存货成本核算方法、核算维度的设置等等. .资产组织是管理资产的组织, ,资产组织是业务组织的一种, ,在系统中需要设置组织职能为 资产职能 ；货主组织是资产所有权的组织, ,货主组织本身是业务组织. .在系统中所有的业务组织都可以成为货主组织内部公开 请勿外传P14基础概念应用案例 核算组织 法人 核算组织1利润中心1 核算组织2利润中心2业务组织1业务组织2业务组织3业务组织1业务组织2业务组织3会计政策美国准则会计政策中国准则企业财务核算制度法人核算体系管理核算体系案例：蓝海集团是在美国纳斯达克上市的中国企业,总部在#有#、太仓、平江三家工厂,每家工厂自产自销,自负盈亏.根据总部财务部的要求,蓝海集团按利润中心考核建立集团内部管理账,即#工厂作为一个利润中心独立核算、平江工厂与太仓工厂作为一个利润中心独立核算；以及按上市法人整体建立符合中国会计准则及美国纳斯达克会计准则的两套对外财务账. 内部公开 请勿外传P15基础概念应用案例主账簿主账簿副账簿主账簿#工厂工厂太仓工厂太仓工厂平江工厂平江工厂货主组织货主组织蓝海集团蓝海集团会计政策 中国准则会计政策 美国准则#、太仓、平江三家工厂的资产全部由集团统一管理,所有权归各工厂.三家工厂的资产同时提供中国准则会计政策和美国准则会计政策两套核算数据.利润中心需提供中国准则会计政策下的财务报告.集团则需要提供中国准则会计政策和美国准则会计政策下的财务报告. 利润中心利润中心1利润中心利润中心2核算组织核算组织账账 簿簿资产财务数据资产财务数据取#、太仓、平江中国准则会计政策数据取#中国准则会计政策数据取太仓、平江中国准则会计政策数据取#、太仓、平江美国准则会计政策数据对外财务账内部管理账内部公开 请勿外传P16资产的组织业务关系一个资产组织可以管理多个货主组织的资产,货主组织不再进行资产的日常业务处理,全部委托资产组织进行管理.存在货主组织与资产组织非同一组织时,可以设置两组织间的业务关系,资产组织为受托方,货主组织为委托方.系统中只要存在资产的组织业务关系,所有同时存在资产组织与货主组织的单据全部受这种关系控制.不存在则不控制.内部公开 请勿外传P17资产类别、资产状态、变动方式企业的资产需要分类管理、并记录使用状态以及取得的方式等.系统已根据会计准则或业务性质预置部分数据.用户可根据企业的实际情况修改和添加资产类别、资产状态、变动方式基础资料内部公开 请勿外传P18折旧政策新增当月、清理当月是否计提折旧,根据管理需要可能存在不一样的标准.系统根据会计准则预设了一种常用折旧政策：当期新增的固定资产当月不提折旧,清理当月计提折旧.用户可根据企业实际管理需要来设置新增和清理时的折旧规则内部公开 请勿外传P19会计政策基础资料设置在会计政策中可以定义资产计价的主币别、汇率；可以定义资产记账需要的科目范围、会计日历等内部公开 请勿外传P20产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置 历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲内部公开 请勿外传P21启用期间设置与资产相关的财务数据必须有个时点确定开始期间.设置货主组织适用会计政策的启用期间内部公开 请勿外传P22产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置 历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲内部公开 请勿外传P23历史卡片录入 初次使用资产管理系统,存在历史卡片需要录入系统中.如果历史卡片资料不多,用户可以直接手工录入.如果历史卡片比较多,系统提供引入引出功能方便历史资料的导入.引入引出功能操作步骤：第一步：引出模板；第二步：将历史卡片资料录入到引出的模板中；第三步：引入数据完善的模板历史卡片录入注意事项：资产管理系统没有财务数据初始化功能,如果需要与总账集成,历史卡片需要早总账一个期间录入.折旧政策如果是新增当期不计提折旧的卡片,初始数据录入时累计折旧和本年累计折旧中应该包含当期的折旧金额.折旧政策如果是新增当期计提折旧的卡片,初始数据录入时累计折旧和本年累计折旧中不应该包含折旧金额.内部公开 请勿外传P24产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置 历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲内部公开 请勿外传P25资产卡片 业务应用：一个资产组织可以管理多个货主组织的资产,但一张资产卡片必须属于一个货主组织；资产卡片支持多会计政策核算管理,一个资产卡片可以根据核算需要进行多会计政策核算,每个会计政策中的折旧方法、折旧年限、币别、折旧政策可以设置不同；一个资产卡片必须有主核算体系下默认会计政策的财务信息；资产卡片支持多数量管理.一张资产卡片可以记录多个数量的实物资产,每个实物资产可以有各自的资产编码、位置等；资产卡片支持多使用部门,可以对每个实物资产设置各个使用部门的使用比率,并按比例分摊资产的折旧费用；灵活的原值计算方法.可以灵活设置卡片原值是否包含税,满足新税法关于固定资产进项税管理要求；资产卡片支持附属设备管理,可以录入每个实物资产的附属设备信息；资产卡片提供维修记录,可以录入每个实物资产的维修记录情况.内部公开 请勿外传P26资产卡片资产卡片卡片编码KP001实物信息财务信息中国准则会计政策币别：人民币期间：月折旧方法：平均年限法价值：入账日期、原值、净值、折旧额美国准则会计政策币别：美元期间：月折旧方法：双倍余额递减法价值：入账日期、原值、净值、折旧额ZC0001ZC0002ZC0003使用信息B部门使用信息A部门B部门使用信息C部门D部门内部公开 请勿外传P27资产卡片-多会计政策资产卡片的财务信息页签支持录入多个会计政策的核算信息内部公开 请勿外传P28资产卡片-多数量应用内部公开 请勿外传P29资产卡片-多使用分配应用内部公开 请勿外传P30资产卡片-灵活的原值设置内部公开 请勿外传P31资产卡片-资产采购流程企业固定资产从采购到建卡的过程有两种方式,一种作为固定资产采购后不入库直接建卡,另一种是作为普通的物料进行采购入库的,日后被领作固定资产用,需要从仓库领用建卡.内部公开 请勿外传P32资产卡片-资产建