典当业务操作规程及风险防范 第一节 典当业务操作流程图一、典当操作流程概念： 指典当作业的先后顺序及其具体过程. 狭义典当 主要是指某笔业务一个具体的典当过程,即从当户将当物交给典当行起,到得到所需要的当金为止.这一具体的典当过程准确地应称为收当.广义典当 不仅包括收当过程,而且还包括续当、赎当、绝当等环节内容.典当业务操作流程图二、典当四阶段： 收当 续当 赎当 绝当 由于收当、续当、赎当、绝当四部分在整个典当过程中是按时间先后顺序分别独立地存在于不同的时间阶段,因此我们把典当业务的操作划分为典当四阶段.第二节 典当各程序及相关规定一交当概念： 当户执合法有效证件及当物所有权证明将当物交付给典当行营业员的行为.操作人：估价员评估员相关规定： 1、接受当物应小心谨慎,避免磕碰、摔落. 2、对贵重物品应戴上手套. 二验当 概念： 由典当行营业员查验当户及当物有关情况的行为. 操作人：估价员旧称首柜、朝奉. 相关规定： 典当管理办法第六章第35条规定：个人出当的应出具本人有效#件；单位出当的应出具单位证明和经办人有效#件；委托典当的,被委托人应当出具典当委托书、本人和委托人的有效#件.1、查验当户1#件： 是否为有效#件种类与期限. 是否真实,人与证是否相符、一致. 工商营业执照、组织机构代码证、税务登记证是否真实,是否超期. 2民事行为能力： 完全民事行为能力 限制民事行为能力 无民事行为能力 2、查验当物 1是否属于禁当物品 办法第四章第27条规定不得收当的八类财物： 一依法被查封、扣押或者已经被采取其他保全措施的财产； 二脏物和来源不明的物品； 三易燃、易爆、剧毒、放射性物品及其容器； 四管制刀具、枪支弹药、军警标志、制式服装和器械； 五国家机关公文、印章及其管理的财物； 六国家机关核发的除物权证书以外的证照及有效#件； 七当户没有所有权或者未能依法取得处分权的财产； 八法律、法规禁止流通的自然资源或其他财物. 来源是否合法： 一要核查当物原始发票；二要通过观察、交谈、了解、判断. 年龄住址数额数量 2权属真伪 是否合法拥有所有权或处分权 他人财产借来的和租来的 共有财产夫妻双方 有争议财产继承的和转让的3真假优劣. 查验当物的品种、规格、型号、质量、成色、性状等.防止以假冒真、以劣充好.特别当物还须到相关登记部门去查询登记. 三估当概念：典当行营业员根据商品市场行情,对当物现行价格进行评估的行为.操作人：评估员相关规定： 1、评估当物要科学合理,当物大多是二次进入流通领域,故价值都远低于一次进入流通时价格文物除外.因而估价要考虑其使用年限及折旧损耗,重点参考二手市场价格. 2、严禁恶意压低估价和故意与客户串通抬高估价.前者有失公平原则,丧失典当行诚信声誉；后者反映员工思想品德败坏,损害典当行利益. 四折当 概念：典当行营业员根据估当结果和当户协商,按一定比例折扣确定典当金额的行为.操作人：估价员相关规定： 1、应按合理的浮动幅度确定折扣比例.原人行管理办法规定按估价的50%90%确定当价；商务部、公安部新出台的办法对此未作明确规定,实际过程中一般按估价的50%70%报价个别例外. 2、折当比例的高低,应充分考虑当物的二次流通性和变现性. 3、当金的确定要充分体现和当户的协商原则.办法第六章第36条规定：当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定. 4、当金的最终确定应符合公司内部规定的评估员的放款权限,超越权限应上报审批.五写当五写当概念：填写当票的简称概念：填写当票的简称,即根据与当户协商确定当金数额以及明确即根据与当户协商确定当金数额以及明确当期、费率等事项后当期、费率等事项后,由营业员填写当票由营业员填写当票,签订借贷契约的行为签订借贷契约的行为.操作人：估价员操作人：估价员相关规定：相关规定： 1、当票上各要素要如实填写齐全、当票上各要素要如实填写齐全,不得遗漏不得遗漏,尤其对当物的尤其对当物的瑕疵要注明清楚瑕疵要注明清楚. 2、综合费率不得突破办法规定的最高上限、综合费率不得突破办法规定的最高上限,可以预扣可以预扣,利息到期支付不得预扣利息到期支付不得预扣,实付典当金额要计算准确实付典当金额要计算准确. 3、当票一式四联、当票一式四联,字迹要清楚字迹要清楚,数字书写要规范数字书写要规范,不得随意涂不得随意涂改改. 4、当户须在当票上亲笔签名、当户须在当票上亲笔签名,当行须加盖业务专用章或公章当行须加盖业务专用章或公章. 5、如当票上已注明的条款不能真实地、全面地反映双方意、如当票上已注明的条款不能真实地、全面地反映双方意愿愿,可重新签订补充协议可重新签订补充协议,补充协议或合同的签订人仍然是当物的补充协议或合同的签订人仍然是当物的所有权人或代理人代理人须持有所有权人的委托书所有权人或代理人代理人须持有所有权人的委托书.六管当六管当 概念：又叫概念：又叫存当存当,典当行营业员凭当票保管联收妥当典当行营业员凭当票保管联收妥当物物,当面封包袋当面封包袋,将当物存放到库房进行保管的行为将当物存放到库房进行保管的行为. 操作人：保管员旧称操作人：保管员旧称管楼管楼、管包管包、管饰管饰 相关规定：相关规定： 1、封包前将当票与当物核对、看、封包前将当票与当物核对、看票票、物物是否是否相符相符. 2、封包时、封包时,要与当户当面清点要与当户当面清点,包装、封存包装、封存,封口处封口处让当户签字让当户签字. 3、封包后、封包后,保管须在当票上签字保管须在当票上签字,同时在封包上应同时在封包上应贴牢当据编号贴牢当据编号. 4、封包入库前、封包入库前,保管员应根据当票保管员应根据当票保管联保管联在在库库存当品登记簿存当品登记簿上登记入库；同时按照办法有关治上登记入库；同时按照办法有关治安管理的规定安管理的规定,在典当物品登记表上对当户在典当物品登记表上对当户#、单位、单位、居民居民#号码及当物名称、数量、规格等逐项登记号码及当物名称、数量、规格等逐项登记. 5、入库后的当物封包、封袋要求按品种类别、入库后的当物封包、封袋要求按品种类别,先后先后顺序存列、摆放整齐顺序存列、摆放整齐. 七当出七当出 概念：旧时行业术语概念：旧时行业术语,即发放当金即发放当金,简称简称放当放当,指典当行指典当行营业员根据当票实付金额向当户支付当金的行为营业员根据当票实付金额向当户支付当金的行为. 操作人：出纳员旧称操作人：出纳员旧称管钱管钱 相关规定：相关规定： 1、必须凭当票的、必须凭当票的出纳联出纳联如实支付当金如实支付当金,坚持见票坚持见票付款、先记帐后付款的原则付款、先记帐后付款的原则. 2、付款前必须仔细审核当票要素是否齐全、付款前必须仔细审核当票要素是否齐全,实付金实付金额是否准确额是否准确,是否有保管员终审人或经理签字是否有保管员终审人或经理签字.八续当八续当 概念：又称展期、延期概念：又称展期、延期,指当户典当期限届满时指当户典当期限届满时,不能偿不能偿还本金还本金,经双方同意仍以原当物继续典当经双方同意仍以原当物继续典当,续签当票和合续签当票和合同的行为同的行为.续当标志着典当双方权利义务关系的延续续当标志着典当双方权利义务关系的延续. 操作人：评估员、保管员、出纳员操作人：评估员、保管员、出纳员 相关规定：相关规定： 1、当户由于资金等原因到期不能赎当的、当户由于资金等原因到期不能赎当的,可以续当可以续当. 2、续当应于典当期内或期满后、续当应于典当期内或期满后5日内办理日内办理. 3、当户续当须持有居民、当户续当须持有居民#和原当票和原当票. 4、办理续当时、办理续当时,评估员应审核原当票及当户评估员应审核原当票及当户#,填填写续当凭证写续当凭证,一次续期最长不得超过一次续期最长不得超过6个月个月. 5、保管员应根据续当凭证、保管员应根据续当凭证保管联保管联对续期当物在对续期当物在库存当品登记簿库存当品登记簿上予以登记上予以登记. 6、出纳员复核续当凭证后、出纳员复核续当凭证后,与客户结清前期利息和与客户结清前期利息和本息综合费用本息综合费用. 九赎当概念：当户按期偿还当金本息,赎取当物的行为.操作人：评估员、保管员、出纳员相关规定： 1、当户赎当须持当票和居民#办理,评估员应审核赎取人#明及所持当票真伪. 2、出纳员收取本金利息,确认结清后,开据一式三联收款单. 3、保管员见出纳收款单保管联后,方能按当据编号入库取物. 4、保管员对当物出库必须登记销号,并将当物与当票核对无误后交当户当面拆封,清点核收. 5、赎当时,应结清有关利息、费用；逾期赎当的,按逾期天数补交当金利息和有关费用含罚息. 十绝当 概念：俗称死当,典当期限届满5日后,当户既不赎当也不续当的行为. 操作人：保管员 相关规定： 1、对大宗当物或折当率较低的当物,当期届满,先要发函或通知当户. 2、保管员每月应根据库存当品登记簿清理逾期当物,列出绝当物清单. 3、绝当物清单包括绝当物品名、种类、数量、原当金额,拟处理价格等应由经理召集评估、保管等商议,最后须提交有权人或经理签字审批. 4、保管员根据审批意见,填写出库单,将绝当物出库,并在库存当品登记簿上登记销号,同时应建立绝当品专用台帐,用以逐一记载绝当品的增加或减少. 5、大额绝当品按规定委托拍卖,小额绝当品按审批标价列于门市柜台自行销售变卖.第三节第三节 典当业务操作风险典当业务操作风险风险的概念风险的概念什么是风险什么是风险 经济学意义上的风险经济学意义上的风险,通常是通常是指某种不利于事件发生的可能性指某种不利于事件发生的可能性,也也就是发生损失的可能性就是发生损失的可能性. 典当行的业务风险是指典当行典当行的业务风险是指典当行在经营管理过程中在经营管理过程中,由于决策失误、由于决策失误、客观情况变化或其他原因客观情况变化或其他原因,使典当资使典当资产收入、信誉遭受损失的可能性产收入、信誉遭受损失的可能性.风险管理的概念风险管理的概念 是指通过识别风险、衡量风险、是指通过识别风险、衡量风险、分析风险分析风险,并在此基础上有效地控制并在此基础上有效地控制风险风险,用经济合理的方法来综合处理用经济合理的方法来综合处理风险风险,以实现最大安全保障的管理方以实现最大安全保障的管理方法法.一#违规经营风险 指典当行工作人员不遵守相关法律、法规,违反政策规定操作,使典当行蒙受法律法规的惩治带来的风险. 非法高息集资,变相吸收存款； 高利盘剥当户、用暴力手段强迫当户赎当； 收当国家禁止典当的物品包含赃物. 这些都会引发法律法规处罚和制裁,给企业造成经营风险. 分析：该风险在操作程序上,主要表现在交当和验当两个环节. 如果当户所交当物是办法明文禁止的,或者明知当物有赃物嫌疑,为贪图暴利铤而走险,甚至和犯罪分子勾结恶意收赃、销赃,这些#违规操作,轻者经济处罚,重者吊销典当经营许可证,勒令关门,甚至个人还要承担刑事法律责任. 案例一：案例一：二收当风险二收当风险 指典当行从业人员因缺乏专业技能培训指典当行从业人员因缺乏专业技能培训,业务素业务素质不高质不高,鉴定评估水平较低鉴定评估水平较低,造成收当环节把关不严造成收当环节把关不严,病病从口入从口入,给典当行带来直接经济损失的风险给典当行带来直接经济损失的风险. 该风险在操作程序上主要表现在该风险在操作程序上主要表现在验当验当环节环节,它包它包括三种情况：括三种情况： 1、收假：、收假： 即当户以假冒真即当户以假冒真,拿来假货典当拿来假货典当. 假钻石、假画、假黄金、假项链等这是假货之类；假钻石、假画、假黄金、假项链等这是假货之类； 假房地证、假车牌套牌、假假房地证、假车牌套牌、假#、假结婚证等、假结婚证等假手续假手续. 以假当真以假当真,都是骗当和诈当都是骗当和诈当.因而在收当金银饰品因而在收当金银饰品,文物艺术品时文物艺术品时,一定要请专家一定要请专家把脉把脉,一旦自己不小心一旦自己不小心走眼走眼,就会造成不可挽回的损失就会造成不可挽回的损失.案例二案例二： 案例三：案例三： 案例四：案例四：案例五：案例五：2、收错 即当户交当的当物虽是真货,但由于其品相、