贷款(di ku(di kun)n)发放与支付第一页，共三十八页。1 1 2021年年7月，月，?固定资产贷款管理暂行方法固定资产贷款管理暂行方法?和和?工程融资业务指引工程融资业务指引?经过充分论证和广泛征经过充分论证和广泛征求意见，正式公布实施。求意见，正式公布实施。2021年年2月，月，?流动资流动资金贷款管理暂行方法金贷款管理暂行方法?和和?个人贷款管理暂行方个人贷款管理暂行方法法?公布并自发布之日起在业内实施。至此，中公布并自发布之日起在业内实施。至此，中国银监会旨在标准银行信贷业务的国银监会旨在标准银行信贷业务的“三个方法三个方法一个一个(y )指引指引全部出台。全部出台。 第二页，共三十八页。2 2 “实贷实付实贷实付的贷款支付方式是贯穿的贷款支付方式是贯穿(gunchun)于于“三个方法一个指引三个方法一个指引的主线和重的主线和重要变革。要变革。 “实贷实付实贷实付的贷款使用支付原那么，不的贷款使用支付原那么，不仅是对国际先进经验和成熟做法的有效借鉴，仅是对国际先进经验和成熟做法的有效借鉴，更是结合当前信贷管理时弊，推动银行信贷更是结合当前信贷管理时弊，推动银行信贷管理根本性变革的重要举措，必将对我国银管理根本性变革的重要举措，必将对我国银行业信贷管理和信贷业务开展产生极其深远行业信贷管理和信贷业务开展产生极其深远的积极影响。的积极影响。 第三页，共三十八页。3 3主要(zh(zhyo)yo)内容一、贷放分控一、贷放分控二、实贷实付二、实贷实付三、核心要义三、核心要义四、法规要求四、法规要求(yoqi)(yoqi)五、实施要点五、实施要点第四页，共三十八页。4 4一、贷放(di fn(di fn ) )分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以到达降低信贷业务操作风险控制，以到达降低信贷业务操作风险(fngxin)(fngxin)的目的。贷放分控中的的目的。贷放分控中的“贷，是指信贷贷，是指信贷业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。支付环节。“放是指放款，特指的贷款放是指放款，特指的贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放活支付出去的环节。贷款发放活支付出去的环节。 第五页，共三十八页。5 5一、贷放(di fn(di fn ) )分控贷放分控的现实意义贷放分控的现实意义 有利于防范贷款风险，保障贷款人资金平安有利于防范贷款风险，保障贷款人资金平安(png n)(png n)(png n)(png n)。 有利于建设流程银行，提高专业化操作质量有利于建设流程银行，提高专业化操作质量和效率。和效率。 第六页，共三十八页。6 6一、贷放(di fn(di fn ) )分控贷款分控的法规要求贷款分控的法规要求 设立独立的放款执行部门。设立独立的放款执行部门。 将资本金到位审核、按工程进度放款把关和将资本金到位审核、按工程进度放款把关和按约定用途使用按约定用途使用(shyng)(shyng)(shyng)(shyng)贷款作为贷款中发发贷款作为贷款中发发放和支付的重要前提条件放和支付的重要前提条件 第七页，共三十八页。7 7一、贷放(di fn(di fn ) )分控贷方分控的操作要点贷方分控的操作要点 一是要明确放款执行部门的职责一是要明确放款执行部门的职责 ，包括：，包括：1 1审核审核(shnh)(shnh)(shnh)(shnh)银行内部授信流程的合法性、银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性。合规性、完整性和有效性。 2 2核准付款前提条件核准付款前提条件3 3其他职责其他职责 第八页，共三十八页。8 8一、贷放(di fn(di fn ) )分控贷方分控的操作要点贷方分控的操作要点 二是明确岗位设置和业务流程。二是明确岗位设置和业务流程。 三是完善对放款执行三是完善对放款执行(zhxng)(zhxng)(zhxng)(zhxng)部门的考核和问部门的考核和问责机制。责机制。 第九页，共三十八页。9 9二、根本(gnbn)(gnbn)内涵 所谓所谓“实贷实付实贷实付，是指商业银行，是指商业银行(shn y yn xn)贷款人按照贷款工程进度和有效贷款人按照贷款工程进度和有效贷款需求，根据借款人的提款申请和支付贷款需求，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金以受托支付的方式，支委托，将贷款资金以受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对手的支付给符合合同约定的借款人交易对手的支付过程。付过程。第十页，共三十八页。1010二、根本(gnbn)(gnbn)内涵 研究研究“实贷实付实贷实付原那么，就离不开传原那么，就离不开传统意义上的统意义上的“实贷实存实贷实存。应该说，。应该说，“实贷实贷实付实付之所以成为信贷新规那么的重要创新之所以成为信贷新规那么的重要创新和重大变革，是和我国银行业长期以来无视和重大变革，是和我国银行业长期以来无视贷款贷款(di kun)使用支付管理，纵容使用支付管理，纵容“实贷实存实贷实存、“派生存款派生存款的实际问题密不可分的。的实际问题密不可分的。第十一页，共三十八页。1111二、根本(gnbn)(gnbn)内涵 所谓所谓“实贷实存实贷实存，是指借款人在申请，是指借款人在申请贷款获得贷款银行批准后，由贷款银行根据贷款获得贷款银行批准后，由贷款银行根据借款人的指令，把贷款资金划拨到借款人在借款人的指令，把贷款资金划拨到借款人在本银行的账户上并形成借款人的存款。贷款本银行的账户上并形成借款人的存款。贷款发放至借款人账户后，由借款人自主决定发放至借款人账户后，由借款人自主决定(judng)资金的使用，只要资金使用不违反协议资金的使用，只要资金使用不违反协议约定的贷款用途，贷款银行不实施干预和管约定的贷款用途，贷款银行不实施干预和管理。理。“实贷实存实贷实存是很多银行目前贷款发放是很多银行目前贷款发放中的实际做法。中的实际做法。第十二页，共三十八页。1212二、根本(gnbn)(gnbn)内涵实贷实付的重要现实意义：实贷实付的重要现实意义：实贷实付的重要现实意义：实贷实付的重要现实意义：一是有利于将信贷资金引入实体经济一是有利于将信贷资金引入实体经济二是有利于加强贷款使用二是有利于加强贷款使用二是有利于加强贷款使用二是有利于加强贷款使用(shyng)(shyng)的精细化管理的精细化管理的精细化管理的精细化管理三是有利于银行管控信用风险和法律风险三是有利于银行管控信用风险和法律风险第十三页，共三十八页。1313三、核心(hxn)(hxn)要义 2021年伊始，中国年伊始，中国(zhn u)(zhn u)银监会组织了银监会组织了对银行业金融机构新发放固定资产贷款执行对银行业金融机构新发放固定资产贷款执行?固定资产贷款暂行方法固定资产贷款暂行方法?情况的现场检查。从情况的现场检查。从检查情况看，检查情况看，“实贷实付方面的问题较为实贷实付方面的问题较为突出。突出。 与此同时，也有局部银行认为，落实与此同时，也有局部银行认为，落实“实实贷实付原那么等同于实行受托支付的贷款贷实付原那么等同于实行受托支付的贷款支付方式，即由贷款人根据借款人的提款申支付方式，即由贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给借款人交请和支付委托，将贷款资金支付给借款人交易对手。易对手。第十四页，共三十八页。1414三、核心(hxn)(hxn)要义 这种理解尽管有失偏颇，但在银行业有这种理解尽管有失偏颇，但在银行业有一定代表性，也是造成目前商业银行对一定代表性，也是造成目前商业银行对“实实贷实付执行走样的一个重要因素。贷实付执行走样的一个重要因素。 “实贷实付作为实贷实付作为“三个方法一个指引三个方法一个指引的核心要求，有其严密科学的理论体系和实的核心要求，有其严密科学的理论体系和实践操作要求，其内涵和外延远远超出践操作要求，其内涵和外延远远超出(choch)(choch)受受托支付的范畴。托支付的范畴。 第十五页，共三十八页。1515三、核心(hxn)(hxn)要义l一满足有效信贷需求是一满足有效信贷需求是“实贷实付的根本目实贷实付的根本目的的l l二按进度发放贷款是二按进度发放贷款是二按进度发放贷款是二按进度发放贷款是“实贷实付的根本要求实贷实付的根本要求实贷实付的根本要求实贷实付的根本要求l三受托支付是三受托支付是“实贷实付的重要手段实贷实付的重要手段l l四贷放分控是四贷放分控是四贷放分控是四贷放分控是“实贷实付的内部治理机制实贷实付的内部治理机制实贷实付的内部治理机制实贷实付的内部治理机制l l五协议五协议五协议五协议(xiy)(xiy)(xiy)(xiy)承诺是承诺是承诺是承诺是“实贷实付的外部执行依据实贷实付的外部执行依据实贷实付的外部执行依据实贷实付的外部执行依据第十六页，共三十八页。1616一满足有效信贷(xndi)(xndi)需求是“实贷实付的根本目的l l 近年来，我国银行业根本建立了全面风险管理体近年来，我国银行业根本建立了全面风险管理体近年来，我国银行业根本建立了全面风险管理体近年来，我国银行业根本建立了全面风险管理体系系系系ERMERM，enterprise risk management systementerprise risk management system，信，信，信，信用风险管理水平得到长足开展。用风险管理水平得到长足开展。用风险管理水平得到长足开展。用风险管理水平得到长足开展。l l 与此同时，贷款资金闲置甚至贷款挪用的问题仍然与此同时，贷款资金闲置甚至贷款挪用的问题仍然与此同时，贷款资金闲置甚至贷款挪用的问题仍然与此同时，贷款资金闲置甚至贷款挪用的问题仍然(rngrn)(rngrn)大量存在。企业通过资金池等方式任意摆布信大量存在。企业通过资金池等方式任意摆布信大量存在。企业通过资金池等方式任意摆布信大量存在。企业通过资金池等方式任意摆布信贷资金、造成信贷损失的案例比比皆是。贷资金、造成信贷损失的案例比比皆是。贷资金、造成信贷损失的案例比比皆是。贷资金、造成信贷损失的案例比比皆是。l l 脱离有效信贷需求的突击发放贷款，绝不是贷款管理脱离有效信贷需求的突击发放贷款，绝不是贷款管理脱离有效信贷需求的突击发放贷款，绝不是贷款管理脱离有效信贷需求的突击发放贷款，绝不是贷款管理的常态，更是完全背离风险管理常识的冒险行为。离开的常态，更是完全背离风险管理常识的冒险行为。离开的常态，更是完全背离风险管理常识的冒险行为。离开的常态，更是完全背离风险管理常识的冒险行为。离开有效信贷需求的信贷投放，所谓的有效信贷需求的信贷投放，所谓的有效信贷需求的信贷投放，所谓的有效信贷需求的信贷投放，所谓的“ “全面风险管理全面风险管理全面风险管理全面风险管理只只只只不过是纸上谈兵。不过是纸上谈兵。不过是纸上谈兵。不过是纸上谈兵。 第十七页，共三十八页。1717二按进度发放贷款是“实贷实付的根本(gnbn)(gnbn)要求l l 信贷融资从本质上属于信贷融资从本质上属于信贷融资从本质上属于信贷融资从本质上属于“风险融资。风险融资。风险融资。风险融资。l l 从风险管理的角度从风险管理的角度从风险管理的角度从风险管理的角度(jiod)(jiod)(jiod)(jiod)，在借款人自有资金未及时，在借款人自有资金未及时，在借款人自有资金未及时，在借款人自有资金未及时足额到位的情况下，贷款资金足额到位的情况下，贷款资金足额到位的情况下，贷款资金足额到位的情况下，贷款资金“孤军奋战、孤军奋战、孤军奋战、孤军奋战、“单兵突单兵突单兵突单兵突进是非常危险的，也是违反了信贷管理的最根本准那进是非常危险的，也是违反了信贷管理的最根本准那进是非常危险的，也是违反了信贷管理的最根本准那进是非常危险的，也是违反了信