第十一章 信贷风险与效益第一节 信贷授权、授信管理一、授权、授信的原则（一）授权应该遵循的原则（二）授信应该遵循的原则二、授权、授信的方式三、授权、授信的范围四、授权、授信的期限、调整与终止五、统一授信的实施 （一）实施统一授信的四个同意 （二）最高授信额度的确定 （三）统一授信的组织管理六、实行贷款证制度和信贷登记咨询管理制度 （一）贷款证的记载内容 （二）贷款证的使用 （三）贷款登记咨询系统及其功能 （四）贷款卡及其管理第二节 贷款风险管理的操作一、信贷风险管理的操作目标二、风险识别与认定 （一）有关概念 （二）我国银行关于资产风险权数的规定 （三）客户信用风险等级评价标准的确定 （四）资产形态风险评价标准的确定 三、风险控制 （一）贷款风险结构调整 （二）贷款审批权限控制 （三）审贷分离责任制 （四）贷款法律审查制度（五）贷款风险投放企业控制五）贷款风险投放企业控制（六）贷款风险投放区控制（六）贷款风险投放区控制（七）贷前检查、贷时审查和贷后检查制度（七）贷前检查、贷时审查和贷后检查制度（八）非贷款资产风险控制（八）非贷款资产风险控制四、风险转移、分散和补偿 （一）转移给借款人 （二）转移给担保人或者保险公司 （三）风险分散 （四）建立风险损失准备金制度 （五）建立企业基金担保制度 （六）建立呆帐准备金制度 （七）建立隐形储备五、信贷资产保全 （一）基础管理 （二）贷款债权的落实 1、区分不同改制形式，认真落实债权 2、坚决抵制逃废银行债务行为，依法保全信贷资产 3、困难企业基本生活费贷款的发放与管理（三）呆坏帐核销 1、审查破产方案 2、申报贷款呆帐、还帐核销第三节 贷款风险分类一、贷款风险分类的必要性 1、贷款的特性要求对贷款资产进行分类 2、贷款风险分类是银行稳健经营的需要 3、贷款风险分类是中央银行监管、利用外部身机和处理有问题银行的需要 4、克服以往分类方法的弊端二、我国贷款分类的标准三、贷款五级分类的程序 1、阅读信贷档案 2、审查贷款的基本情况 3、确定还款的可能性 4、确定分类结果四、因素分析在五级分类中的运用、 1、财务分析的运用 2、现金流量分析在五级分类中的运用 3、非财务分析的运用 4、贷款保证分析的运用第四节 提高经济效益一、贷款的经济效益1、使用价值的有效性2、价值的增值性3、资金的周转性二、贷款经济效益的评价标志 1、贷款的分配和使用，是否有利于国民经济按比例协调发展，发挥调节经济结构的作用。 2、是否转化为企业经营的资金，参加生产流通过程，创造出新的价值，增加了企业的纯收入。 3、贷款的分配和使用，是否促进降低资金占用，减少风险，加速资金周转，实现信贷资金的良好循环。三、衡量贷款经济效益的指标体系（一）指标体系设计的基本原则（二）指标体系的具体设计（三）贷款分配环节的指标内容1、贷款总量增长系数2、贷款结构增长系数3、存贷比例4、贷款分配比例（四）贷款使用环节的指标内容1、贷款产值率2、贷款销售率3、贷款利税率4、贷款挤占挪用率（五）贷款效益的综合反映指标 1、贷款周转率 2、贷款效益系数 3、贷款风险比率 4、资本充足率（六）各环节指标的相互关系 四、提高贷款经济效益的途径 （一）实现信贷分配供给制向借贷制的转变 （二）健全信贷调控功能，保证贷款总量适度，结构优化，效益提高 （三）完善贷款“三查”管理制度，减少贷款风险五、改善信贷服务，合理培植信贷资金 （一）不断改进对国有企业的信贷服务 （二）加强和改善对中小企业的信贷服务 （三）大力支持农业结构调整 （四）竞争信贷市场，加快业务创新