证券从业保荐代表人试题强化卷（必考题）及答案答题时间：120分钟 试卷总分：100分 题号一二三合计统分人得分 一.单选题(共100题)1.下列人员需在招股说明书上签字的是（）。董事监事董事会秘书经理保荐代表人A.、B.、C.、D.、【正确答案】D2.金融期权时间价值，又称“外在价值”，是指期权的买方购买期权而实际支付的价格_该期权的_那部分价值。（）A.低于；市场价值B.低于；内在价值C.超过；市场价值D.超过；内在价值【正确答案】D3.【真题】在本国募集资金并投资于本国证券市场的证券投资基金是（）。A.全球基金B.国际基金C.离岸基金D.在岸基金【正确答案】D4.以下证券发行过程中，不需要聘请保荐机构的是（?）。A.首次公开发行股票并上市B.上市公司配股C.上市公司发行可转换公司债券D.发行企业债券【正确答案】D5.以下属于公司反收购策略中的管理层防卫策略的有（?）。金降落伞策略毒丸策略白衣骑士策略管理层收购积极向其股东宣传反收购的思想策略A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】A6.以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有（）。A.上市公司应当配置专职人员从事内部审计工作，且专职人员应当不少于2人B.内部审计部门应当至少半年对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见C.内部审计部门应当在业绩快报对外披露后，对业绩快报进行审计D.上市公司应当至少每年要求会计师事务所对内部控制设计与运行的有效性进行一次审计或者鉴证，出具内部控制审计报告或者鉴证报告【正确答案】A7.【真题】下列说法中，正确的是（）。A.高质量的公司债券不存在经营风险B.在资产配置方案中，固定收益证券的基本优点是在通货紧缩的条件下可以套期保值C.政府债券的规避风险为零，是债券组合的理想产品D.与现金流匹配相比，多重免疫策略没有持续期的要求【正确答案】B8.【真题】下表是对某证券的未来收益率状况的估计，该证券的期望收益率等于（）。A.10%B.15%C.5%D.0【正确答案】C9.甲股份公司拟吸收合并乙股份公司，双方董事会于与T日发出通知，并于T+20日召开股东大会，且吸收合并的决议均获得通过，下列说法正确的有（）。T日算起10日内通知债权人，30日内发出公告债权人应当自接到通知书之日起30日。未接到通知书的自公告之日起45日内申报债权合并后乙公司债权债务由甲公司承担债权人可要求还款或提供担保A.B.C.D.【正确答案】C10.【真题】有效市场形式不包括（）。A.强式有效市场B.半强式有效市场C.弱式有效市场D.半弱式有效市场【正确答案】D11.以下系创业板上市公司需暂停上市情形的有（）A.最近2年连续亏损B.最近1个会计年度年末净资产为负C.最近1个年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见的审计报告D.在法定披露期限届满之日起1个月内仍未披露年度报告或者半年度报告【正确答案】B12.【真题】下列不属于招募说明书包含的重要信息的是（）。A.基金收益分配原则和执行方式B.基金运作方式C.从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式D.基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定【正确答案】A13.以下关于债券价值的说法正确的有（）。市场利率低于票面利率时，增加债券期限可以增加债券价值市场利率不变的情况下，债券价值随着时间逐步向票面价格趋近市场利率高于票面利率时，债券到期时间越长，债券价值越大债券价值与市场利率呈正向关系，折现率越大，债券价值越大A.B.C.D.【正确答案】C14.下列关于资产支持证券的陈述，错误的是（）。A.资产支持证券的内部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式B.信用增级是指在信贷资产证券化交易结构中通过合同安排所提供的信用保护C.资产支持证券就是由特定目的的信托受托机构发行的、代表特定目的信托受益权份额D.资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信货资产信托给受托机构，由受托机构发行的，以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券【正确答案】A15.境外法人机构拟以协议方式收购上市公司，依据上市公司收购管理办法，应向证监会提交的文件有（）。其控股股东、实际控制人最近2年未变更的说明财务顾问出具的收购人符合对上市公司进行战略投资的条件、具有收购上市公司能力的核查意见收购人接受中国司法、仲裁管辖的声明基于收购人的实力和从业经验对上市公司后续发展计划可行性的说明A.B.C.D.【正确答案】D16.甲公司系深交所主板上市公司，拟于2015年10月申请配股，公司合并报表2012年至2014年三年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司2012年至2014年三年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（）。A.2012年至2014年以现金方式累计分配利润900万元B.2012年至2014年以现金方式累计分配利润750万元C.2012年至2014年以现金加股票方式累计分配利润900万元D.2012年至2014年以现金加股票方式累计分配利润750万元【正确答案】A17.关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有（）。提名委员会可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担董事会可聘请董事会成员之外的专业人士担任专门委员会成员薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，并担任召集人审计委员会中至少有一名独立董事是会计专业人士A.B.C.D.【正确答案】B18.下列关于上市公司配股的说法正确的是（）。A.因认购不积极，承销商将认购期限延迟（超过3个月）B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份C.控股股东承诺认购1200万股，但实际认购少于1000万股D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格【正确答案】D19.以下属于或会涉及其他综合收益核算的内容的有()。A.可供出售外币货币性项目的汇兑差额B.权益结算的股份支付的行权C.采用权益法核算的长期股权投资被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益的其他变动D.可转换公司债券发行时按权益成分的公允价值的入账E.可供出售金融资产的公允价值变动【正确答案】E20.下列事项中，属于或有事项的有（）。对债务单位提起诉讼对售出商品提供售后担保无形资产摊销为子公司的贷款提供担保A.B.C.D.【正确答案】D21.【真题】依照中华人民共和国证券投资基金法的规定，不属于基金托管人职责的是（）。A.办理基金备案手续B.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见C.安全保管基金财产D.及时办理基金清算、交割事宜【正确答案】A22.下列属于存货的是（）。房地产开发企业购入的用于建造商品房的土地使用权房地产开发企业建造完工的用于对外出租的商铺建筑施工企业工程施工大于工程结算的金额公司销售了一批负有安装义务的电梯，电梯已运抵客户工地但未安装，货款已收到A.B.C.D.【正确答案】B23.以下不属于影响债券投资价值的内部因素的是（）。A.信用级别B.税收待遇C.市场利率D.提前赎回规定【正确答案】C24.下列各项中，属于利得的有（）。出租投资性房地产收取的租金投资者的出资额大于其在被投资单位注册资本中所占份额的金额处置固定资产产生的净收益持有可供出售金融资产因公允价值变动产生的收益A.B.C.D.【正确答案】D25.【真题】根据有关规定，结算备付金账户以（）的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳分公司分别开立。A.基金B.基金管理人C.基金托管人D.基金管理人和基金托管人联名【正确答案】C26.以下属于创业板IPO（）必须提交主板可以选择性提交的文件为（）。A.发行人关于募集资金运用的总体安排说明B.主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明C.发行人设立时和最近三年及一期的资产评估报告(含土地评估报告)D.发行人的历次验资报告【正确答案】A27.上市公司最近一年净资产为4亿，最近一期净资产为5亿，则该上市公司非公开发行股票适用于简易程序的情形是（）。A.非公开发行股票融资额5000万B.非公开发行股票融资额6000万C.近12月内非公开发行股票融资额4000万D.近12月内非公开发行股票融资额5000万【正确答案】C28.甲公司2012年1月1日专门借款2000万，年利率为5，当日支付1600万元工程款，假设尚未动用的专门借款在尚未动用期间无收益。2013年1月1日，又借入一笔一般借款1000万，年利率8。同日，支付工程款800万元。项目在2013年3月31日完工。则以下说法正确的是（）。2013年专门借款利息资本化金额为25万元2013年专门借款利息资本化金额为20万元2013年一般借款利息资本化金额为8万元2013年一般借款利息资本化金额为20万元A.B.C.D.【正确答案】A29.我国商业银行的资本充足率要求为：核心以及资本充足率不得低于（），一级资本充足率不得低于（），资本充足率不得低于（）。A.4%；5%；6%B.4%；5%；8%C.4%；6%；8%D.5%；6%；8%【正确答案】D30.某债券的面值为100元，剩余期限2年，每半年付息一次，每次付息5元，同类债券的必要年收益率始终为10%。那么，（）。按单利计算的该债券的票面利率为10%按单利计算的该债券的当前合理价格介于101.10元至101.20元之间按复利计算的该债券的当前合理价格等于100元按复利计算的该债券的当前合理价格介于84.10元至84.20元之间按复利计算的该债券的当前合理价格小于96.50元A.、B.、C.、VD.、【正确答案】B31.对于深主板，关于业绩快报和业绩预告说法正确的有（）。A.如果