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资源描述
泓域/通信连接器公司企业风险管理分析通信连接器公司企业风险管理分析目录一、 项目基本情况3二、 公司简介5公司合并资产负债表主要数据6公司合并利润表主要数据7三、 风险损失清单使用中需要注意的问题7四、 风险损失清单表8五、 事件树分析法9六、 故障树分析法10七、 流程图的类型13八、 运用流程图识别风险14九、 流动性风险及其产生原因15十、 流动性风险的应对17十一、 投资与投资风险20十二、 投资风险的识别和评估23十三、 资产负债管理26十四、 建立意外损失基金32十五、 筹集外部资金35十六、 组织机构、人力资源分析36劳动定员一览表36十七、 发展规划分析38十八、 SWOT分析说明45十九、 法人治理结构56一、 项目基本情况(一)项目投资人xx集团有限公司(二)建设地点本期项目选址位于xx(以最终选址方案为准)。(三)项目选址本期项目选址位于xx(以最终选址方案为准),占地面积约13.00亩。(四)项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。(五)投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资6833.20万元,其中:建设投资5315.87万元,占项目总投资的77.79%;建设期利息144.49万元,占项目总投资的2.11%;流动资金1372.84万元,占项目总投资的20.09%。(六)资金筹措项目总投资6833.20万元,根据资金筹措方案,xx集团有限公司计划自筹资金(资本金)3884.26万元。根据谨慎财务测算,本期工程项目申请银行借款总额2948.94万元。(七)经济评价1、项目达产年预期营业收入(SP):12700.00万元。2、年综合总成本费用(TC):10120.91万元。3、项目达产年净利润(NP):1885.68万元。4、财务内部收益率(FIRR):20.77%。5、全部投资回收期(Pt):6.00年(含建设期24个月)。6、达产年盈亏平衡点(BEP):5145.69万元(产值)。(八)主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积8667.00约13.00亩1.1总建筑面积16888.96容积率1.951.2基底面积5113.53建筑系数59.00%1.3投资强度万元/亩409.282总投资万元6833.202.1建设投资万元5315.872.1.1工程费用万元4663.902.1.2工程建设其他费用万元488.352.1.3预备费万元163.622.2建设期利息万元144.492.3流动资金万元1372.843资金筹措万元6833.203.1自筹资金万元3884.263.2银行贷款万元2948.944营业收入万元12700.00正常运营年份5总成本费用万元10120.916利润总额万元2514.247净利润万元1885.688所得税万元628.569增值税万元540.4710税金及附加万元64.8511纳税总额万元1233.8812工业增加值万元4126.4813盈亏平衡点万元5145.69产值14回收期年6.00含建设期24个月15财务内部收益率20.77%所得税后16财务净现值万元3154.14所得税后二、 公司简介(一)基本信息1、公司名称:xx集团有限公司2、法定代表人:于xx3、注册资本:1310万元4、统一社会信用代码:xxxxxxxxxxxxx5、登记机关:xxx市场监督管理局6、成立日期:2015-11-57、营业期限:2015-11-5至无固定期限8、注册地址:xx市xx区xx(二)公司简介公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则,加强规划引导,推动智慧集群建设,带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流,发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制,承担社会责任,营造和谐发展环境。公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念,将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念,不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。(三)公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额2188.771751.021641.58负债总额1212.30969.84909.22股东权益合计976.47781.18732.35公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入7314.385851.505485.78营业利润1124.82899.86843.62利润总额980.63784.50735.47净利润735.47573.67529.54归属于母公司所有者的净利润735.47573.67529.54三、 风险损失清单使用中需要注意的问题风险管理单位根据企业的状况设计的风险损失清单,可以按照风险的轻重缓急确定风险管理的次序。风险管理单位在使用风险损失清单设计风险识别方案时,需要注意以下几方面的问题。(1)风险损失清单不是识别风险的万能的方法,不可能概括一些企业面临的特殊风险。风险损失清单标准化管理模式虽然比较全面,但是,依然无法概括企业面临的特殊风险,这是风险损失清单的固有缺陷造成的。因此,企业可以根据自身的经营状况,确定适合本企业特点的风险损失清单,避免遗漏风险管理单位所固有的风险。(2)风险损失清单越详细、越完善,越能全面识别企业面临的各种风险,越有利于减少风险事故的发生。风险损失清单是比较琐碎的,但是,正是风险损失清单提供了企业认识自身风险的参照标准。风险管理单位编制比较全面的风险损失清单,需要做大量的工作。(3)风险管理单位自行设计的风险损失清单,可以按照对自己最有利的方式排列风险。经济环境的变化,需要风险管理单位不断地搜集有关的信息,调整风险损失清单,发现风险管理中的一些变化,及时调整、改进风险损失清单。(4)风险损失清单只考虑了纯粹风险,而没有考虑投机风险。一般而言,风险损失清单提供了一种对可保风险识别的框架,为了搜集关于风险识别的有用信息,一些单位采用风险问卷调查的方式,调查风险管理单位所面临的纯粹风险。(5)运用风险损失清单发现风险管理单位面临的风险,可以降低风险管理的成本。风险损失清单对于识别风险管理单位具有共性的风险是普遍适用的,有利于风险管理单位宏观的风险管理,从而可以降低风险管理成本。四、 风险损失清单表1977年,美国风险和保险管理学会制定了一份较全面的风险损失清单分析表。风险损失清单所列项目是人们已经识别的、最基本的各类损失风险。它运用规范的方法,识别风险管理单位所面临的潜在损失。在风险识别时,人们可以参照这个风险损失清单表检查本企业资产在生产经营中所面临的各种风险,并视情形采取各种措施。资产暴露风险清单首先将资产分为实物资产和无形资产。接着对实物资产和无形资产进行了详细的列举。该表将资产暴露风险按直接损失风险、间接损失风险和责任损失风险编制。其中,直接损失风险分为无法控制和无法预测的损失、可控制和可预测的损失、主要财务价值的损失三类;间接损失包括附加费用增加,资产集中损失,式样、品味和需求变化的损失,破产、营业中断的损失,经济波动的损失(如通货膨胀、汇率波动、危机和兼并),流行病、疾病、瘟疫,技术革命,版权侵权和管理失误(市场、价格、产品和瘟疫)等损失;责任损失包括航空责任损失、运输责任损失、出版商责任损失、汽车责任损失、契约责任损失、雇主责任损失、产品责任损失和职业责任损失等。五、 事件树分析法事件树是一种从初始原因事件起,分析各环节事件正常、失败及发展变化过程,并预测各种可能结果的方法。一个事件树由初因事件和系统事件组成。初因事件是引起事故的起因事件,一个事件树只有一个初因事件。系统事件是由初因事件引起的事件,一个事件树可有多个系统事件。事件序列是表示事件发生过程的一系列符号。事件树分析的步骤归纳如下。(1)确定或寻找可能导致系统严重后果的初因事件,并进行分析,对于那些可能导致相同事件树的初因可归纳为一类。(2)构造事件树,先构造事件树,再构造系统事件树。(3)进行事件树的简化。(4)进行事件序列的定量化。事件树简便易行,但受分析评价人员的主观因素影响。六、 故障树分析法故障树分析,是安全系统工程的重要分析方法之一,它能对各种系统的危险性进行辨识和评价,不仅能分析出事故的直接原因,而且能深入地揭示出事故的潜在原因。用它描述事故的因果关系直观、明了、思路清晰、逻辑性强,既可定性分析,又可定量分析。故障树分析法首先是由美国贝尔电话研究所于1961年为研究民兵式导弹发射控制系统时提出来的,1974年美国原子能委员会运用FTA对核电站事故进行了风险评价,发表了著名的拉姆逊报告。该报告对故障树分析作了大规模有效的应用。此后,在社会各界引起了极大的反响,受到了广泛的重视,从而迅速在许多国家和许多企业应用和推广。我国开展故障树分析方法的研究是从1978年开始的。目前已有很多部门和企业正在进行推广工作,并已取得大量成绩,促进了企业的安全生产。故障材法就是从某一事故出发,运用逻辑推理的方法寻找引起事故的原因,即从结果推导出引发风险事故的原因。故障树法也是我国国家标准局规定的事故分析的技术方法之一。(一)故障树分析用故障树法分析导致某些事故发生的前提条件,并说明哪些前提条件对于风险事故的发生是必要的,哪些是辅助性的。故障树法的理论基础是,任何一个事故的发生,必定是一系列事件按照时间顺序相继出现的结果,前一事件的出现是随后事件发生的条件,在事件的发展过程中,每一事件有两种可能的状态,即成功或者失败。故障树中的逻辑关系说明如下。“非”:输入事件不发生,输出事件就发生。“条件与”:输入事件同时发生且满足某条件,输出事件才发生。“条件或”:在满足某条件下,输入事件中至少有一个发生,输出事件就发生。“顺序与”:输入事件都发生,但满足一定先后顺序,输出事件才发生。“排斥或”:输入事件中仅有一个发生,输出事件才发生。“单事件限制”:输入事件仅一个且满足某条件,输出事件发生。以上关系都有代表符号。上例中,若知各个基本事件的概率,则所有组合情况下,上一层事件的发生概率可以求得。(二)故障树分析的优缺点故障树分析法是以选择某一风险因素为事件,按照逻辑推理推论其各种可能的结果及产生结果的途径。故障树分析法的优点如下。(1)由于故障树分析法是采用演绎方法分析事故的因果关系,能详细找出系统各种固有的潜在的危险因素,为安全设计、制定安全技术措施和安全管理要点提供了依据。(2)能简洁、形象地表示出事故和各种原因之间的因果关系及逻辑关系。(3)在故障树分
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