某某公司有限公司可行性研究报告某某公司有限公司年产10万件某品牌羊绒服饰建设项目可行性研究报告工程咨询资格证书：工咨甲工程咨询有限公司二二二年五月某某公司有限公司年产10万件某品牌羊绒服饰建设项目可行性研究报告编制单位：？咨询有限公司 证书编号：法定代表人：总工程师：项目负责人：审 核：参加编制人员名单：目 录第一章 总 论61.1 项目概况61.2 可行性研究报告的编制依据和范围71.3 项目承办单位概况71.4 可行性研究结论8第二章 项目背景及建设的必要性102.1 项目提出的背景102.2 项目建设的必要性11第三章 市场预测、产品与技术方案143.1 市场预测143.2 产品与技术方案17第四章 物料供应及贮存214.1 物料供应214.2 贮存22第五章 建设方案235.1 厂址概况235.2 总图布置245.3 建设方案275.4 运输30第六章 生产工艺与设备选型316.1 生产工艺316.2 设备选型336.3 设备布置35第七章 环境保护367.1 项目建设地环境现状367.2 标准和依据367.3 污染源367.4 治理措施38第八章 节能、消防与安全418.1 节能418.2 消防448.3 安全45第九章 生产组织与进度安排479.1 企业组织结构479.2 工作制度与劳动定员479.3 进度安排48第十章 投资估算与资金筹措4910.1 投资估算4910.2 用款计划和资金筹措54第十一章 财务评估5611.1 评价依据5611.2 财务评价5811.3 财务分析结论62第十二章 综合评价结论与建议6312.1 综合评价6312.2 评价结论6312.3 建议64附件目录一、附表1、附表一、项目投资估算表2、附表二、折旧与摊销估算表3、附表三、还本付息计划表4、附表四、总成本费用估算表5、附表五、收入与税收估算表6、附表六、利润与利润分配表7、附表七、现金流量表8、附表八、资产负债表二、相关资料1、土地成交确认书2、企业名称预先核准通知书三、附图1、项目位置图2、布置规划图第一章 总 论1.1 项目概况1.1.1项目名称某某公司有限公司年产10万件某品牌羊绒服饰建设项目1.1.2建设规模本项目根据产能规划需要占地26435平方米，建（构）筑物面积27415平方米（容积率面积30115），新增缝制及配套设备215台（套），形成年产10万件某品牌羊绒服饰加工能力。1.1.3项目承办单位及建设地址项目承办单位：某某公司有限公司建设地址：？开发区项目负责人： 1.1.4项目总投资项目总投资4500万元，其中建设投资3921万元，建设期财务费用120万元，铺底流动资金459万元。资金来源：企业自筹2000万元，申请银行贷款2500万元。1.1.5项目实施时间项目工程自2022年12月开始建设，到2025年12月竣工，建设期为2年，本项目一次规划分二期建设，其中一期工程，建设期到2023年6月结束；第二期在2024年12月竣工。1.1.6项目性质本项目属新设法人经营性工业项目。1.2可行性研究报告的编制依据和范围1.2.1可行性研究报告的编制依据1）制造业产业发展导向目录（2019年本）2）轻工业调整和振兴规划； 3）国家有关法律、法规、标准、规范（详见各章节）； 4）投资商提供的相关资料。1.2.2可行性研究报告编制的范围编制单位着重对某某公司有限公司年产10万件某品牌羊绒服饰技改项目在技术上、经济上的可行性和合理性进行全面研究分析，从生产工艺、设备选型、建设条件、环境保护、资源利用、项目建设进度安排等提出方案，进行论证，通过投资估算，预测对项目实施后的经济效益和社会效益，得出该项目的研究结论，供有关单位和部门决策参考。1.3项目承办单位概况1）公司名称：某某公司有限公司（以下简称公司）是由？、？两人共同出资设立，于2022年5月在某市市工商局注册，公司注册地：潮起路28号。注册资金2000万元，出资比例为60%、40%，实收资本500万元，三个月内增加到1000万元。2）经营范围及年限:公司经营范围：皮革服装、裘皮服装、纺织服装的技术开发、制造加工；日用百货、电气设备、金属材料、建筑材料、五金交化、化工产品批发、零售；物业管理；企业管理咨询及会议服务。公司经营年限：公司注册经营期限为50年（2060年）。3）公司财务状况：5公司尚未开展经营活动，公司截止2022年5月，公司总资产500万元（首期注册资金）。4）股东背景、出资比例与出资方式：某总系某品牌羊绒大衣休闲系列全国总代理，有限公司法定代表人，某总系某总之子。出资比例与方式见表1-1表1-1 股东出资比例及出资方式表 万元序号股东名称出资额占比%实收资本出资方式1某总120060300人民币出资2某总80040200人民币出资合计20001005001.4 可行性研究结论1）某某公司有限公司提出的本项目符合浙江省制造业产业发展导向目录（2019年本）之（三）纺织服装、鞋、帽制造业第二款品牌服装及服饰产品系列化生产的规定；符合国家关于轻工业调整和振兴规划之五）加强自主品牌建设。中关于“支持优势品牌企业跨地区兼并重组、技术改造和创新能力建设，推动产业整合，提高产业集中度，增强品牌企业实力。”的规定。 2）投资人系大衣休闲系列全国总代理，拥有十多年的羊毛衫、羊绒代理经验和丰富的经营理念，产品销售是其强项，市场可以预期。3）项目在生产过程中对环境不会产生大的影响；资源利用合理。4）项目建设地点、建筑规划设计符合当地及国家相关规定。5）从经济和社会效益分析表明，项目可行（见表1-2主要经济指标一览表）。1-2主要经济指标一览表序号指 标 名 称单 位数 量备 注一产品方案羊绒服饰万件10二建设内容购置设备台/套215新征土地26435拟征地现状建筑面积27415容积率面积30116三主要原辅料服饰面料万26外协购其它辅料万套10市购四公用工程用电量万千瓦时50年新鲜取水量吨3000年用汽量吨1000年五年工作日天3001-3班六劳动定员名250七项目总投资万元4500其中：建设投资万元3921其中：铺底流动资金万元459建设期财务费用万元120八财务指标（年均）项目年销售收入万元10000达产年税金及附加万元1297年总成本费用万元6269年利润总额万元2268年所得税万元643年（25%）税后净利万元1928九财务评价指标税后投资回收期年4.07含建设期财务净现值万元6203.66ic=12%税后财务内部收益率%40.21总投资利润率%33.82盈亏平衡点%21.22第二章 项目提出的背景和必要性2.1项目提出的背景随着我国进入WTO，服装行业迎来了新的机遇和挑战，服装行业的发展需要从数量主导型向质量品种和品牌带动型转变。“某品牌”品牌是创立于1927年的中华老字号企业，经过80多年的发展壮大，现已发展成为集针织、羊绒服饰、休闲系列、家纺、绒线为一体的集团企业。现已经成为中国驰名商标、中国名牌、中国免检产品；北京奥运会赞助商，是中国奥委会首家合作伙伴。集团下辖十多家全资子公司，一百多家联盟体工厂，在中国拥有八百多家经销、分销商，七千多个销售网点。目前，某品牌集团是中国乃至全球羊毛年使用量最大的企业之一，同时也是我国羊绒服饰行业的领军企业。其中某品牌羊绒大衣休闲系列，在全国的省级代理商有21个、地市级代理商有200多个，年销售额达15000万元，年销售量10多万件。且以每年30%左右的速度增长，随着市场的不断扩大，但总代理商却缺少一家专业生产羊绒服饰的生产和研发基地。2004年，某品牌与中科院合作，成功地将一种防水、防油、防沾污的新型纳米材料技术应用于羊绒制品，使织物表面具有拒水、拒油、又拒沾污的功能，使羊绒难清洗这个长期困扰消费者的问题得以迎刃而解。2005年，某品牌将此技术全面应用于羊绒大衣项目，并打出“时尚羊绒”的全新理念。2007年，浙江国胜新材料有限公司, 年产1100万平方米引入日本PTFE膜材复合材料技术项目在某市某开发区金牛路18号奠基，2009年投产，PTFE 膜材的最大特点是强度高、耐久性好、防火难燃、自洁性好，不受紫外线影响，使用寿命在 25 年以上，以PTFE 膜材与羊绒复合，成为羊绒服饰面料。投资人经多次考察，凭借上述优势，决定选择在某市某开发区金牛路28号（浙江国胜新材料有限公司南侧，建办年产10万件的某品牌羊绒服饰研发、生产加工基地，形成原料、加工、物流一条龙，为扩大市场、降低成本创造条件。2.2项目建设的必要性2.2.1项目建设是满足人民生活需求的需要随着全球经济的快速发展及人类生活水平的不断提高，羊绒服饰的生产量及保有量都在急骤增长，同时人们对服饰的各种性能要求也越来越高，其中羊绒服饰由于具有良好的环保、卫生、舒适、高贵、丰满柔软、易保养等性能，也越来越受到人们的喜爱。本项目建设生产符合人民群众对羊绒服饰喜好的特点而建设。2.2.2项目建设是加快品牌建设的需要国家关于轻工业调整和振兴规划的主要任务之五“加强自主品牌建设”中明确提出：“支持优势品牌企业跨地区兼并重组、技术改造和创新能力建设，推动产业整合，提高产业集中度，增强品牌企业实力。引导企业开拓国际市场，通过国际参展、广告宣传、质量认证、公共服务平台等多种形式和渠道，提高自主品牌的知名度和竞争力。”同时还指出：支持国内有实力的企业“走出去”，实施本地化生产，拓展国际市场，扩大产品覆盖面，提高品牌影响力。某品牌羊绒服饰系列中羊绒大衣虽然已经得到市场认可，但在全国年产量还只有10万余件，与某品牌品牌而言，对产品的覆盖面和品牌影响力还远远不够，因此，本项目的实施，是扩大产品覆盖面，提高品牌影响力，加快品牌建设的需要。 2.2.3项目建设是提高企业竞争能力的需要某品牌羊绒大衣休闲系列虽均选用国际优质面料，由国内优秀的生产商制造而成。在产品设计上有具特点，如：羊绒大衣休闲系列上点缀着从芬兰和丹麦进口的裘皮配饰，设计简约典雅，改变了以往款式简单、色彩单调的缺点保持了某品牌制品一贯的简洁与繁复、传统与现代、自然与人文相结合的特征，同时，也迎合了消费者对高贵端庄、轻松甜美服饰的追求。但作为全国总代理，却缺少一个自己的设计、研发、生产基地，往往出现新产品开发不及时、市场断档的情况，与某品牌品牌不相适应。因此，本项目的实施，解决了当前存在的不足，为提高企业的市场竞争能力。2.2.4项目建设是有效利用各种资源的需要“某品牌赢利模式”的成功让专家们颇感兴趣。它不仅成为北大学子的教案，还上了中欧工商管理学院的案例库。某品牌的运作模式是国际上非常流行的以品牌为特许的经营模式。凭借这种模式，使某品牌虽起家于夕阳行业绒线行业，但最后以品牌特许扩张到毛针织、家纺、袜业、服饰等领域，在“黄昏”中升起了一轮太阳，实现每年30的年增长率，完成年销售额达50亿元。某品牌的资源利用，除了款式、质量外，还充分考虑生产基地与销售市场的运输成本、原料运输成本均有周密计算，本项目的实施地位于经济最发达的长三角腹地，交通便捷，且服饰面料加工企业浙江国胜新材料有限公司就在边上，可以减少物流成本，充分配置各资源要素，为扩大市场、降低成本创造条件。综上所述，项目将利用PTFE膜材复合技术羊绒面料，加工“会呼吸”的某品牌羊绒服饰。建设一条集产品研发、服装加工、物流配送于一体的生产研发基地，既是为了满足需要、扩大品牌建设的需要，也是提高企业竞争能力，充分利用各种资源的需要。第三章 市场预测与产品方案3.1市场需求分析3.1.1服装总体市场分析衣、食、住、行是人类生活的四大元素。人们把“衣”放在首位，可见衣服对于我们的重要性。中国有逾十三亿人口的大国，庞大的人口基数本身就组成了一个庞大的服装消费市场。同时随着中国国民收入的不断飞升，在2004年人均GDP超过了1000美元后，中国市场将进入精品消费时代，服装消费将不再仅仅为了满足其最基本的生存需求，将向更高的心理需求、自我满足需求跃进，特别是几千万人口跨入中产阶级后，其对反映自身社会地位和品位的服饰的需求将越来越迫切，将成就一批抓住了该阶层需求的服装品牌。3.1.2产品属类分析我们将现有市场中主要服装产品的属类进行划分，他们包括：商务正装系列。商务正装系列，包括在正式商务活动及高级商务会晤期间所穿着的商务服装，包括如西装（套装）、燕尾服（宴会装）等类型的服装系列。此类服装代表着经典、非凡与高尚，被誉为“衣着贵族”。此类服装的市场需求量一定，价值较高。高级时装系列。高级时装也被人称之为“明星服装”，因为这类服装往往价格高昂，诸如各类时尚晚宴及高级典礼之中进行穿着。此系列服装以奢侈、豪华为设计特点，大多以纯个性化（即个人订制）订购为经营模式。周末休闲系列，在周末休闲的服装系列中，还可进行细分，以现今市场中所出现的休闲类型大致可分为：大众休闲（如佐丹奴、班尼路等）、运动休闲（如国际的耐克、阿迪达斯、李宁的专业运动休闲、Lacoste的网球休闲、Wolsey的高尔夫休闲等）、时尚休闲（如ONLY、VEROMODA等）、户外休闲（如PaulShark的海洋休闲、JEEP的野外休闲等）等。虽然休闲品牌领域的竞争者越来越多，各个品牌开始将原有品牌的着装领域进行延伸，并将一些具体的生活或娱乐概念符之其上，使之更为形象也更加容易被消费者所接受。 “新正装”系列。随着“知识精英族群”日益成为都市社会的主流人群，品味休闲、人本与自然的双重追求成为时尚，大量生活化正装、休闲化正装、时尚化正装、商务休闲装的出现，跳脱了传统正装或休闲装的领域，这些都可以统成为“新正装”系列。正装休闲化已经成为了近年国际服装市场的一大流行趋势，“新正装”概念正是近年来在这一潮流趋势下应运而生，其定位于“知识精英族群”的社会主流人群，着力营造出一种品位休闲、人本与自然的双重追求时尚，为男/女士提供了一种8小时以外同样可以展示自己魅力的选择。尤其是商务休闲系列是近几年国际消费市场中越来越推崇的着装方式，即能够在一般的商务场合进行着装，也可以在八小时外着装，可以更加放松的享受工作和生活，因此，也越来越受到多数白领和成功人士的喜爱。由于“新正装”继承了正装和休闲装的双重元素，已经成长为一种独立的衣着文化，“新正装”的主导消费群体都是各行业的青年才俊，包括技术型、知识型艺术型等知识精英族群，而且这个消费群体正在迅速的扩大。而某品牌羊绒系列服饰正是本类产品。3.1.2羊绒服饰需求分析据资料统计，羊绒服饰每年以30%以上的速度增长，见羊绒服饰历年来总产值、销售收入、利润总额增长见图3-12003-2009年羊绒大衣制造行业工业总产值增长情况 单位：千元2003-2009年羊绒大衣制造行业销售收入增长情况 单位：千元2003-2009年羊绒大衣制造行业利润总额增长情况 单位：千元。从统计资料表明，羊绒服饰生产前景广阔。3.1.3专业品牌分析。设计：专业品牌在设计上以时尚、风格、经典、精品为主，更多的以满足目标客户的个性化需求和时尚要求，具有一定或较高的附加价值。价格：专业品牌价格基本走中高端，且进入国内市场的国外服装品牌也基本都为专业品牌。渠道：专业品牌基本以自营为主，渠道主要布在国内的北京、上海、广州、杭州、深圳或一些消费水平较高有影响力的一线城市；营销地点以一线城市的高档商场专柜或商业圈的专营店为主。专业品牌不是以渠道规模制胜，而是以渠道影响力（或品牌影响力）制胜。 通过以上分析，我们不难看到，GDP的稳定增长、良好的经济发展环境，为生产高端、专业品牌服饰行业展示了无限广阔的发展前景。因此，本项目产品市场应该没有问题。3.2产品与技术方案3.2.1产品方案本项目实施并达产后年生产产品为10万件某品牌羊绒服饰，见表3-1产品计划表表3-1 达产年份产品计划表序号产品名称数量备注1羊绒服饰10万件合计 10万件3.2.2技术方案项目投资人原有的蓝貂凯莉皮草服饰(北京)有限公司，是某品牌羊绒大衣休闲系列的全国总代理，是一家集设计、开发、生产、销售为一体的高级时尚服饰企业。长期主持“某品牌”品牌羊绒服饰新款设计，面料采集，成衣加工以及品牌推广和市场营销服务工作，具有很强的研发设计能力和营销能力。同时可依托江苏某品牌羊绒制品有限公司与浙江国胜新材料有限公司的产品配套优势和科研优势。3.2.3工艺流程工序图如下：裁剪原料检验技术准备清点数量排料验片样衣制作样板制定工艺单成衣检验整烫锁眼钉扣缝制捆扎入库检验包装 该项目所采用的生产工艺属国内领先，且已经某品牌集团拟定为定点生产企业，技术方案可行。第四章 原材料供应及仓贮4.1原辅材料的供应4.1.1年耗用量 根据产品方案，形成年产10万件某品牌羊绒服饰的生产能力，年总耗用羊绒复合面料近26万平方米，各类原辅材料详见表4-1。表4-1 原辅材料耗用表序号物料名称单位年用量货 源1羊绒复合面料万26定向2钮扣万个120市购3缝线卷50市购4里料万26市购5拉链万个20市购6标识万个40市购7垫料万个20市购8金属扣件万个5市购9衬布万26市购4.1.2原、辅材料来源根据产品方案，本项目每年需要羊绒复合面料可以从浙江国胜新材料有限公司采购，供应充足，可满足生产要求。辅料可就近采购，无供应上的困难。4.2原辅材料、成品的贮存原、辅材料采用仓库贮存，贮存天数一般为60天。产品的生产一般按市场的订单进行，因此成品贮存周期较短，但也必须考虑交货周期内的适当贮量及原料采购的季节性。本项目需原辅材料和成品仓库面积2700m2，主要为成品仓储和原辅料仓储。因项目为服装加工业，故在生产、贮存过程中，必须采取预防措施。贮存地点要设置明显的安全标志，仓间要保持阴凉、干燥、通风，消防通道应畅通并配备必要的消防器材。第五章 建设方案5.1厂址概况5.1.1建设地点某某公司有限公司选址在某市某开发区。某市市某开发区地处5.1.2地理位置某市市位于5.1.3气候条件某市某开发区地势平坦，地面高程3.5米4.2米（黄海高程）。属北亚热带海洋性湿润气候区，气候温和，雨量较丰，日照充足，四季分明。常年平均气温15.9C，年均降雨量1187毫米，日照2002.9小时，无霜期233.5天。因地处中纬度，冷暖空气经常在此交会，有洪涝、台风等灾害性天气出现。某市地面水厂外来水利用率高，地下水控制开采，水资源能满足工农业生产和人民生活需要。5.1.4交通条件某市某开发区位于公路：机场：港口：5.1.5周边环境本项目建设地位于某开发区东部工业园，四周没有敏感点。项目位图见附图。5.1.6建设配套条件某开发区高标准打造城市新区，用于路、电、水、通讯、人才公寓、学校、公安、消防等设施建设，现已形成了大规模开发建设的总体框架，初步具备了较为完善的公共生活配套设施，对外辐射和服务功能不断增强。5.1.7外部协作条件某开发区将大力发展汽车及关键零部件、机械装备、新能源利用、印刷包装、生物医药及其它技术含量高、污染少、成长性好、投资密度大的高技术产业，52总图布置5.2.1征地根据本项目规划生产产品所需的生产车间、物流仓储、裁剪整理检验车间、研发综合楼、宿舍楼、辅助用房、门卫室和配电室等，需要占用土地40亩左右，需要建筑物总建筑面积30116m2。5.2.2总图设计原则该项目的总图平面布置设计原则主要考虑以下几个因素。1）根据生产需要，满足工艺流程要求，符合生产质量管理规范，符合建筑设计防火规范GB50016-2006年版中丙类三级企业的防火、安全要求，便于生产管理。其中裁剪整理检验车间采用防火分区处理。2）从生产、生活要求出发，合理布局，安排好各相关部份，使生产路线便利，畅通，使人流与物流、生产和生活功能分区明确。3）考虑主导风向，尽可能合理布置生产车间，减少车间之间及厂外企业之间的相互影响。4）合理组织运输线路，缩短运输距离，便于相互联系，避免人流、货流交叉。5）建、构筑物尽可能合并集中布置，有利于集中控制和经济合理利用土地。6）考虑到某开发区景观要求，厂区布置尽可能注意美化和工业区景观的协调。7）符合某开发区区的总体规划、用地控制指标要求进行设计，营造良好的厂容、厂貌。5.2.3总平面设计本项目可取得的土地地块呈长方形状，东西长311米，南北长85米。地块北侧为46米宽的？大道，大道与地块间有30米宽的市政绿化带，地块东西两侧分别为市政道路，宽度分别为24米和14米。根据区块现状，总平面设计按功能将场地大致分为东侧为研发综合楼和物流区，中间北侧为裁剪整理检验车间，南侧为辅助性用房，西侧为三幢缝制车间。总平面布置与生产工艺流程相符，生产车间相对集中布置，联系方便，便于物料进出，管线短捷，节约能耗。场地内各新建建构筑物之间间距及与厂外道路间距均符合建筑设计防火规范的要求。交通运输组织合理：本项目在主通道金牛路上设有主出入口，次出入口设在祥虹路上。整个厂区布置功能分明，布局合理（见平面布置图）。5.2.4竖向布置拟建厂区场地内地势标高在4米左右，根据工业区周围道路标高，确定厂区内道路设计标高4.1米，内地坪为4.25米。场地竖向布置为平坡式布置，场地排雨水为有组织暗管排水，经暗管收集后排入就近管网，生活用水并入新区市政管网。5.2.4绿化厂区内绿化可以美化厂容厂貌，吸尘降噪，改善厂区小气候，在地块四周布有绿化带，主通道两侧、生活区南侧，缝制车间与裁剪整理检验车间之间及四周均布有绿地，主通道道路两侧种灌木。5.2.5总图主要技术经济指标本项目按可取得面积26435平方米布置，总建筑面积30116平方米，容积率面积30116平方米。厂区总图经济指标见表5-2表5-2 总图经济技术指标表序号指 标 名 称单 位数值备 注1地块总面积M226435约39.6亩2建筑物占地面积M2105653总建筑面积M230116容积率计算4建筑密度%40.05容积率%1.146绿地率%155.3建设方案5.3.1建构筑物项目占地面积10565平方米，建筑面积27415平方米，容积率面积30116平方米，详见表5-3。表5-3 建设工程建筑物汇总表序号建筑物名称占地面积m2层高建筑面积m2结构1研发综合楼185035550框架2仓储物流270012700钢构，8M3裁剪整理检验车间185035550框架4缝制车间3幢292538775框架5宿舍食堂60042400框架6辅助用房60042400框架7配电、门卫40140砖混10565274155.3.2公用工程5.3.2.1供电1)供电要求与负荷等级本项目按生产工艺设备要求，供电负荷等级为三级。供电电压为380/220V三相四线制接零系统（TN-C系统），电压波动不超过额定电压的5%，电源频率为505%HZ。2）供电电源本项目装机容量约为250KW，其中生产150KW，生活、管理按100KW计算，由新区输变电所引入，需要增设250KVA变压器1台，经估算常年用电量约50万度，电源能满足要求。3）车间配电动力配电电源为三相四线制，加PE线，即TN-S系统，电压为380/220伏。本项目采用QGBD型与QDB（R）型配电箱。部分需配制有插座的供电场所选用QDB（R）型电源插座箱。导线、电缆类型选择及敷设方法。供电方式一般为放射式与树干式相结合，低配间到车间动力箱和成套设备控制箱的动力干线采用VV-1KV电力电缆，车间内动力配电箱到各用电设备一般采用BV-300/500V型铜芯塑料绝缘导线。采用埋地、沿墙等方式暗敷设或电缆沟明敷设。4）车间照明照明电压为单相220V，一般选用荧光灯、防爆灯。照明配电箱采用QDB（R）型配电箱。照明干线采用VV-1KV电力电缆，照明支线采用BV-300型导线，穿电线管沿墙、梁暗或明敷设。给排水：按100名常住员工生活配置接水；由某市自来水厂供给，区内已经铺设总管。5.3.2.2防雷、防静电及接地1）防直接雷：沿车间女儿墙四周设避雷带，接地网格设避雷带，接地网格间距为20米，接地电阻小于30欧姆，所有接地干线与接地网焊接。2）防止感应雷侵入：在入户处应将绝缘子铁脚进入架空金属管道，在入户处与接地装置连接。3）保护接地与防静电接地统一考虑：用电设备的金属外壳及机架座均应接零保护，接零保护与接地系统可共用接地装置。车间内沿电缆沟支架和夹层支架可敷设镀锌钢，作为接零干线致各动力箱底座。4）变压器低压侧中性点接地，接地电阻应小于4欧姆。5.3.2.3给排水1）供水水源：本项目生活用水由某市自来水厂供给，进厂给水管道为DN200，供水水压0.3Mpa,年生产生活用水3030吨；消防用水，本项目根据建筑设计防火规范GB50016-2006年版规定，应按丙类三级防火要求，双回路供电双回路供水（市政消防供水和消防水池150立方米），设专用管网，厂区内设消防栓和灭火器。生产用水日取水0.1吨，生活用水日取水量每天为10吨，水源可得到保证。2）排水系统：排水采用雨、污分流制系统。雨水并入市政雨水收集管网，生产、生活用水并入市政污水收集管网。5.3.2.4供汽、通风本项目加热不设锅炉，整烫机采用电加热；本项目采用自然进风与机械排风相结合的通风方式,四周外墙设有低噪声壁式轴流风机,进行通风换气。5.3.3 辅助配套工程1)厂内道路面积9998平方米；2)厂内绿化4000平方米；3)四周围墙长792米；4)厂区内基础填方平均35,计9252立方米；5)生活设施：食堂按250人就餐；6)科研及办公设施，按25人计算；5.4运输5.4.1运输本项目物料运入150吨/年，运出150吨/年，总运输量300吨/年。5.4.2 运输设备本项目的原料主要由供方运入，成品外运除客户自行提货外，部分由公司委托当地社会运力解决。因此，本项目厂区内运输方式分：原料、成品、半成品由叉车、油压手推车运送。第六章 生产工艺与设备6.1生产工艺特点6.1.1概述 本项目生产的面料进厂后，要进行数量清点以及外观和内在质量的检验，符合生产要求的才能投产使用。在批量生产前首先要进行技术准备，包括工艺单、样板的制定和样衣制作，样衣经客户确认后方能进入下一道生产流程。面料经过裁剪、缝制制成半成品，有些梭织物制成半成品后，根据特殊工艺要求，须进行后整理加工，例如成衣水洗、成衣砂洗、扭皱效果加工等等，最后通过锁眼钉扣辅助工序以及整烫工序，再经检验合格后包装入库。6.1.2面料检验面料检验的目的和要求：把好面料质量关是控制成品质量重要的一环。通过对进厂面料的检验和测定可有效地提高服装的正品率。面料检验包括外观质量和内在质量两大方面。外观上主要检验面料是否存在破损、污迹、织造疵点、色差等等问题。面料的内在质量主要包括缩水率、色牢度和克重（姆米、盎司）三项内容。在进行检验取样时，应剪取不同生产厂家生产的、不同品种、不同颜色具有代表性的样品进行测试，以确保数据的准确度。同时对进厂的辅料也要进行检验，例如松紧带缩水率，粘合衬粘合牢度，拉链顺滑程度等等，对不能符合要求的辅料不予投产使用。6.1.3技术准备在批量生产前，首先要由技术人员做好大生产前的技术准备工作。技术准备包括工艺单、样板的制定和样衣的制作三个内容。技术准备是确保批量生产顺利进行以及最终成品符合客户要求的重要手段。工艺单是服装加工中的指导性文件，它对服装的规格、缝制、整烫、包装等都提出了详细的要求，对服装辅料搭配、缝迹密度等细节问题也加以明确。服装加工中的各道工序都应严格参照工艺单的要求进行。样板制作要求尺寸准确，规格齐全。相关部位轮廓线准确吻合。样板上应标明服装款号、部位、规格、丝绺方向及质量要求，并在有关拼接处加盖样板复合章。在完成工艺单和样板制定工作后，可进行小批量样衣的生产，针对客户和工艺的要求及时修正不符点，并对工艺难点进行攻关，以便大批量流水作业顺利进行。样衣经过客户确认签字后成为重要的检验依据之一。6.1.4裁剪工艺要求裁剪前要先根据样板绘制出排料图，“完整、合理、节约”是排料的基本原则。在裁剪工序中主要工艺要求如下：（1）拖料时点清数量，注意避开疵点。（2）对于不同批染色或砂洗的面料要分批裁剪，防止同件服装上出现色差现象。对于一匹面料中存在色差现象的要进行色差排料。（3）排料时注意面料的丝绺顺直以及衣片的丝缕方向是否符合工艺要求，对于起绒面料不可倒顺排料，否则会影响服装颜色的深浅。（4）对于条格纹的面料，拖料时要注意各层中条格对准并定位，以保证服装上条格的连贯和对称。（5）裁剪要求下刀准确，线条顺直流畅。铺型不得过厚，面料上下层不偏刀。（6）根据样板对位记号剪切刀口。（7）采用锥孔标记时应注意不要影响成衣的外观。裁剪后要进行清点数量和验片工作，并根据服装规格分堆捆扎，附上票签注明款号、部位、规格等。 6.1.5缝制缝制是服装加工的中心工序，服装的缝制根据款式、工艺风格等可分为机器缝制和手工缝制两种。在缝制加工过程实行流水作业。粘合衬在服装加工中的应用较为普遍，其作用在于简化缝制工序，使服装品质均一，防止变形和起皱，并对服装造型起到一定的作用。其种类以无纺布、梭织品、针织品为底布居多，粘合衬的使用要根据服装面料和部位进行选择，并要准确掌握胶着的时间、温度和压力，这样才能达到较好的效果。6.1.6锁眼钉扣服装中的锁眼和钉扣通常由机器加工而成，扣眼根据其形状分为平型和眼型孔两种，俗称为睡孔和鸽眼孔。鸽眼孔多用于上衣、西装等厚型面料的外衣类上。锁眼应注意以下几点：（1）扣眼位置是否正确。（2）扣眼大小与钮扣大小及厚度是否配套。（3）扣眼开口是否切好。（4）有伸缩性（弹性）或非常薄的衣料，要考虑使用锁眼孔时在里层加布补强。钮扣的缝制应与扣眼的位置相对应，否则会因扣位不准造成服装的扭曲和歪斜。钉扣时还应注意钉扣线的用量和强度是否足以防止钮扣脱落，厚型面料服装上钉扣绕线数是否充足。6.1.7整烫整烫人们常用“三分缝制七分整烫”来强调整烫是服装加工中的一个重要的工序。避免以下现象的发生：（1）因熨烫温度过高时间过长造成服装表面的极光和烫焦现象。（2）服装表面留下细小的波纹皱折等整烫疵点。（3）存在漏烫部位。6.1.8成衣检验服装的检验应贯穿于裁剪、缝制、锁眼钉扣、整烫等整个加工过程之中。在包装入库前还应对成品进行全面的检验，以保证产品的质量。成品检验的主要内容有：（1）款式是否同确认样相同。（2）尺寸规格是否符合工艺单和样衣的要求。（3）缝合是否正确，缝制是否规整、平服。（4）条格面料的服装检查对格对条是否正确。（5）面料丝缕是否正确，面料上有无疵点，油污存在。（6）同件服装中是否存在色差问题。（7）整烫是否良好。（8）粘合衬是否牢固，有否渗胶现象。（9）线头是否已修净。（10）服装辅件是否完整。（11）服装上的尺寸唛、洗水唛、商标等与实际货物内容是否一致，位置是否正确。 （12）服装整体形态是否良好。（13）包装是否符合要求。 6.1.9包装入库 服装的包装可分挂装和箱装两种，箱装一般又有内包装和外包装之分。内包装指一件或数件服装入一胶袋，服装的款号、尺码应与胶袋上标明的一致，包装要求平整美观。一些特别款式的服装在包装时要进行特殊处理，例如扭皱类服装要以绞卷形式包装，以保持其造型风格。外包装一般用纸箱包装，根据客户要求或工艺单指令进行尺码、颜色搭配。包装形式一般有混色混码、独色独码，独色混码、混色独码四种。装箱时应注意数量完整，颜色尺寸搭配准确无误。外箱上刷上箱唛，标明客户、指运港、箱号、数量、原产地等，内容与实际货物相符。6.2设备选型6.2.1综述本项目的生产设备必须是高效率、高可靠性的适应连续工作的设备。由于产品的高质量要求，这些设备又必须是较高精度和节能环保设备。初步拟购置羊绒服饰生产设备211台套，详见表6-1，公用工程设备4台套，详见表6-2）。6.2.2设备名称与数量表6-1 拟购生产线设备表序号设备名称规格台数产地1重机平车DDL-8700150深圳2自动裁剪机和鹰HY-S系例1上海3套结机LK-1900ASS2上海4圆头锁眼机1011上海5平头锁眼机7811上海6曲折机百福11145上海7珠边机利德宝G2-27811浙江8珠边机仕宝78039包缝机飞马L32-8L20日本10整烫机佳田DZFZ618江苏11粘合机佳田5002江苏12ET打版系统1江苏13经纬切割机2江苏14双探头验针机LY-630C/B1江苏15熨烫升华色牢度仪1江苏16标准光源对色灯箱2江苏总计211表6-3公用工程设备序号设备名称数量（台套）备注1转运设备（叉车）21-3吨2供配电系统1250KVA及电缆消防增压系统1合计4设备可在市场购得，最终确定还需企业与供货商及设备厂家进行广泛的技术交流和商务淡判，在技术性能优越，满足产品质量要求的前提下，兼顾良好的售后服务，做到“货比三家”，以最小的投资，取得最大的效益。6.3设备布置本项目购置缝制设备布置在新建的缝纫车间内，自动裁剪及辅助设备布置在剪裁整理车间内，根据所需设备及工艺流程的要求，使设备排列合理流畅，能满足生产工艺及管理。配套的公用设备布置在新建的公共用房内，满足生产生活需要。第七章 环境保护7.1建设地环境现状本项目建设地位于某市市某开发区东部工业区，东侧为路，金牛路东侧为？项目、南侧为待出让工业用地，西侧为待出让工业用地，北侧为？大道。项目建设地规划为二类工业区。7.2依据和标准环境保护是我国的一项基本国策，本项目的设计必须严格遵循国家有关环保法律、法规，严格控制环境污染、保护和改善生态环境。在项目建设时，“三废”治理必须与主体工程“三同时”。采用的环境保护标准如下：国环字（86）第003号文建设项目环境保护管理办法污水综合排放标准GB8978-1996大气污染物综合排放标准GB16297-1996工业企业厂界噪声标准GB12348-19907.3污染源7.3.1建设期的环境影响1）噪声：机械作业噪声，如推土机、打桩机、空压机、搅拌机及自卸汽车等均超过GB125231990标准的要求。2）扬尘：施工期扬尘主要是货车行驶，堆料场起风及装卸水泥、砂、石料等，其中影响较大的是货车行驶扬尘所占的比例超过50%。3）污、废水：进场施工人员排放的生活污水及废水，含泥浆的工业废水。这些废水、污水直接排入工业区污水管道会导致管网淤积堵塞，造成排水不畅，严重影响管网的正常使用功能。4）固体废弃物：建设期间产生的大量的建筑垃圾、泥砂、石块、碎木块等，还有施工人员的生活垃圾。7.3.2营运期环境影响根据项目的工艺流程，可能产生的污染源有：1）废水本项目生产过程中会产生生活污水，生活用水年用量3000吨，年排放量约2400吨，生产用水年用量为30吨，整烫用，无排放。生活污水主要来源于洗涤、卫生等设施，该项目所需工作人员按100人常住，按人均日用水量100L，排水系数取0.8计，则生活废水排放量约8t/d，年排放量约2400t/a2）废气主要包括：因本项目不安装锅炉，生产工艺中无挥发气体产生；生活的食堂油烟，每年有少量排放。3）固废主要污染物边角零料、包装物，年产生量按约39吨，生活垃圾全年产生量约60吨。4）噪音该项目噪声源主要是设备操作过程中机械磨擦声。5）污染物汇总根据上述污染源分析，项目建成投产后各污染物汇总见表7-1。表7-1 污染物汇总表序 号污染物排放量t/a1废水生产及生活污水2400吨2废气食堂油烟及化料废气少量3固废边角料、废品、废包装物39生活垃圾607.4治理措施7.4.1建设期环境的治理措施1）加强对进场施工人员的环保教育，强化环保、文明施工，严禁夜间作业，影响周边区域人员的休息。2）扬尘：对易引起扬尘的室外堆放材料加布遮盖，或创造条件移至室内。对道路应多洒水、定期专人清扫。3）污、废水：在进场施工前必须先建简易厕所和化粪池，基础施工期产生的砂泥浆废水在排放前必须先经简易沉淀池内停留沉淀后再排放。4）固体废弃物：建材垃圾及时清理回收，生活垃圾集中后交环卫部门处理。7.4.2. 经营期污染物治理措施1）废水：生产废水，无排放。发生的生活污水经格栅拦截杂物后纳入东侧金牛路市政污水处理工程管网。2）废气污染防治食堂油烟食堂产生的油烟，采用油烟净化器，油烟净化器采用静电沉积原理，利用高压下产生的静电力实现油滴粒子与气体分离，处理后油烟经过管道屋顶排放。食堂厨房油烟经过治理后排放则对周围空气环境影响不大。其处理工艺流程如下：食堂厨房油烟吸风罩风管油烟净化器管道屋顶排放3）噪音控制措施本项目的噪声源主要为机械噪声，为减轻噪声影响可从以下几方面入手：在设备选型时尽量选用低噪声设备，生产设备底座安装减震器。采取有效的隔声措施，可设置隔声罩或隔声间；设备布局时，应该考虑其噪声对外界的影响，尽量让高噪声设备远离车间门窗，以减少噪声向外辐射。厂房通风设备采用低噪声负压风机进行车间换气。加强厂房绿化建设，周围宜种植高大乔木，并在高树木周围种植低矮灌木，不但可以降低噪声，而且能美化环境、净化空气。4）固废：边角零料作再生原料；废包装物由供应商回收；生活垃圾集中堆放，委托环卫部门处理。5）积极推行清洁生产使用清洁能源，提高能源利用效率。选用先进生产工艺及高效节能设备，生产固废中可回收利用的尽量回收利用。7.4.3对周边环境影响本项目凭借投资人原有的生产、管理经验，在装备水平及本项目建设环境、环保措施等方面具有较好的基础。只要严格遵守各种规范规程，加强员工教育，提高环保意识，预期本项目能达到较好的水平。第八章 节能、消防与安全8.1节能8.1.1节能综述在项目设计过程中必须遵循国家有关节约能源及合理用能的现行政策、指令、规定、标准。贯彻中华人民共和国节约能源法、能源技术规定等有关内容。我国能源发展的总方针是“开发与节约并重，近期把节约放在优先地位”，为此，节能成为我们十分关注的问题。服饰行业属低能耗行业，当然，在建设设计过程中，仍须引起重视，合理布置生产线，选购设备注重生产效率高，能耗低的设备，可起到节能降耗的作用。8.1.2节能设计依据节能是我国的基本国策，在设计和研发中要切实贯彻实施国家的法律、法规及规范，与本项目有关的法律、法规及规范如下：中华人民共和国节约能源法浙江省实施（节能法）办法浙江省人民政府办公厅关于进一步加强节能工作的实施意见浙政办发200717号评价企业合理用电技术导则GB/T3485-1998用能单位能源计量器具配备和管理通则GB17167-2006综合能耗计算能则GB2589-1990节电措施经济效益计算与评价方法GB/T13471-19928.1.3能耗指标及分析本项目主要能耗为运行中的缝制设备电动机、蒸汽发生机等设备的用电、生产车间空调等。各种能源消耗计算结果为：年综合能耗估算为61.95吨标准煤，每万元产值耗能0.0062吨标煤(详见表7-1)。表8-1 综合能耗表 序号名 称单位数量折合标准煤（吨）万元产值能耗（吨/万元）1电万度5061.450.0632自来水吨30300.50.0008合 计61.950.06388.1.4项目节能措施本项目高标准贯彻落实“能源开发与节能并举，把节约放在首位”的方针，节能措施如下：8.1.4.1工艺设备节能采用自动化仪表与工业控制计算机对企业能源进行计量与管理。机组生产用的能源介质设有必要的流量检测仪表，在保证工艺设备需要的情况下，经济地使用各种能源介质。8.1.4.2电气节能1）根据负荷容量，供电距离及分布，用电设备特点等因素合理设计供配电系统，做尽量简单可靠，操作方便。2）变配电所应尽量靠近负荷中心，以缩短配电半径减少线路损耗。3）选项用适用的变压器，减少了“大马拉小车”的“空耗”现象。选用节能型变压器以减少铜损与铁损，合理选择变压器的容量和台数，以适应由于季节性造成的负荷变化时能够灵活变压器，实现经济运行减少由于轻载运行造成的不必要电能损耗。4）用静电电容器进行无功补偿，供电回路采用自动功率因数补偿装置使功率因数提高到0.92以上，以减少无功电流，达到节能目的。5）减少用电设备无功损耗，提高用电设备的功率因素。在设计中尽可能采用功率因素提高的用电设备如同步电动机等，电感性用电设备可选用补偿电容器的用电设备等。6）减少电动机能损耗的主要途径是提高电动机的工作效率和功率因素。设计选用高效率的电动机减少空载和空载运行，并进行就地电容器补偿以减少线路损耗。在电气传动方面采用节能的交流变频技术控制电动机，使其在负载率变化时自动调节转速使得与负载变化相适应以提高电动机轻载时的效率从而达到节约电能的目的。7）充分利用自然光，这是节能的重要途径之一，在设计时充分合理地利用自然光使之与室内人工照明有机地结合，从而大大节能了人工照明电能。8）照明采用节能型灯具，生产场地采用节能型显然性好的金属卤素灯，办公室用节能型稀土三基色荧光灯，上述节能灯全部配置环型节能型镇流器，该镇流器节能效果好，使用寿命长是国家推广产品。9）采用各种节能型开关或装置，根据使用特点采取分区控制灯光或适当增加开关点，节能钥匙开关，公共场所及室外照明可采用程序控制或光电、声控开关，人员短暂停留的公共场所可有用节能自息开关，有效节电。10）加强用电管理，安排检修时，避开高峰用电。机组停机在保证安全的条件下及时断电，节能用电。8.1.4.3暖能动力节电选用节能机电产品，引进设备及公用设施，全部采用新型或改型节能型产品，以降低能耗。8.1.4.4给排水节能1)采用内壁光滑的供水管材，减少管道沿程水头损失；使用低阻力阀门和倒流防止器等，减少管道局部水头损失；管道水力损失降低后，相应可减少泵供水压力，降低供水能耗。8.1.4.5建筑节能1）办公等用房均采用阻热型铝合金窗框，双层玻璃。2）车间用房，屋面采用高效保温节能屋面。8.1.4.6能源管理机构1）建立节能三级管理制，厂部、各车间和班组三级管理，突出“建设节约型企业”的主题，按照“找准差距、分析原因、确立目标、制订措施、狠抓落实”的步骤。开展“节能工作从小事做起、从点点滴滴做起”活动。制定详尽的能源管理制度和每月能源管理评价细则及奖惩制度。能源消耗按工段、作业区、机组进行指标分解，合理组织生产，在提高产品质量机组作业率和减少能耗上做文章。2）建立用能考核制度，能源消耗、用能水平、研发业绩同奖金挂钩，每月考核以达到节能的目的。8.2消防8.2.1设计依据建筑设计防火规范（GB50016-2006）建筑灭火器配置设计规范（GBJ140-90）火灾自动报警系统设计规范（GB50116-98）8.2.2总平面布置项目总图布置中，消防通道、建筑物间距均满足规范要求。8.2.3消防给水及灭火设备本项目按建筑设计防火规范规定，厂区设置环状管网供水系统以保证室内外消防用水量。根据规范，本项目室内消火栓给水系统用水量应为15L/s，室外消火栓给水系统用水量为45 L/s，消防用水量按同一时间内火灾次数为一次，火灾延续时间以两小时计。车间内按规范要求合理配置灭火器。8.2.4电气消防本项目物流仓库设置了火灾自动报警系统，并设火灾自动报警探测器和报警按钮，车间铺房内设置消防控制室，紧急广播设备。车间各通道、走廊及主要出入口处均设置带蓄电池应急电源的应急灯照明和疏散指示灯。保护接地与接零；用电设备的金属外壳及机架座均应接零保护，接零保护与接地系统可共用接地装置，车间内沿电缆沟支架和夹层支架可敷设镀锌扁钢，作为接零干线接至各动力箱底座。8.3职业安全与工业卫生8.3.1职业安全（1）防火：各建筑物间距、消防通道的布置均符合建筑设计防火规范要求。本项目生产车间室内外均设置足够数量的消防器材。（2）建筑结构设计中，按规范要求合理设置防火分区、疏散走道间距，车间内有足够宽的安全通道。（3）各工艺设备及工作台位均留有一定的操作空间，便于安全操作。（4）生产设备用电采取保护接零、设备保护接地，移动设备插座箱及工具等设漏电保护开关，移动照明采用24V安全电压。（5）主要主入口、安全通道均设有事故照明。车间内部抬高及跌落处，设置栏杆和盖板并加强灯光照明。（6）建筑物设置防雷措施。（7）制定严格的操作规程，各岗位工人应严格按照规程安全生产。8.3.2工业卫生（1）生产车间内作好隔热，防热、通风、除尘工作。（2）车间的新风量考虑为送风是的15%左右，以保证车间所需的新鲜空气。（3）生活卫生设施：本项目在厂区设有食堂、医务室等生活卫生医疗辅助设施。（4）严格执行劳动法，对不同工种按规定发放劳保用品。（5）安卫机构及人员：本项目安卫机构及人员按要求统一设置，车间内设有兼职安全员。8.3.3预期效果本项目凭借以往的生产、管理经验，在装备水平、在节能、安全等方面具有较好的基础。只要严格遵守各种规范规程，加强员工教育，提高节能、安全卫生意识，预期本项目能达到较好的水平。第九章 生产组织与实施进度9.1企业组织机构某某公司有限公司将具按国际现代企业的科学管理体制，将形成高效、有序、严密的生产经营指挥系统。公司不设董事会，只设执行董事和一名监事，运营期生产管理系统见公司组织结构图公司组织机构示意图公司股东会总经理经营副总生产副总行政副总外协部采购一缝制车间技术部财务部办公室内贸部采购二裁剪、整理质检部后勤部保障部仓库金工车间人力资源9.2 工作制度和劳动定员9.2.1工作制度根据本项目生产特点，全年工作日300天，工作制度为1-2班制，每班工作8小时。9.2.2劳动定员项目实施后，本项目共需工作人员约250人。其中需管理、技术、质检、营销人员25名，车间操作人员215名，其他后勤人员10名，新增人员250名向社会招聘解决。项目岗位人员，详见表9-1。9.2.3人员培训职工素质是企业素质的基础，人员培训事关重大，是保证生产设备正常运转，产品质量达到工艺要求，节约原辅材料，降低消耗定额，增加经济效益的重要措施。本项目新增加的操作人员要进行培训，可以在上海某品牌（集团）有限公司总部进行理论学习、实际操作培训之后，经考核合格方可上岗操作。表9-1 项目岗位人员表序 号岗 位人 员备 注1管理、营销、技术人员25单班2车间操作人员215单班3保洁、食堂、保安101-2班合 计2509.3项目实施进度本项目在可行性研究报告编制时，土地受让已经成交(见成交确认书)，环境评估、建筑设计可同时进行；接着就可以基础施工，设备订货、安装、调试、试运转，投产竣工验收。建设期前后计划为3年，其中第一期工程在2012年6月结束；第二期工程在2013年12月竣工，项目实施进度安排见表9-2。表9-2 实施进度计划表序号 年月项目一期二期2010年2011年2012年2012年2013年1-67-121-67-121-67-121-121投资考察2前期准备3项目报批3施工设计4土建施工5设备订货6人员培训7设备安装8试产9投产第十章 投资估算和资金筹措10.1投资估算10.1.1编制依据及说明1）本投资估算按国家发展改革委、建设部颁布的“建设项目经济评价的方法与参数（第三版）”中规定的有关投资估算编制方法及规定进行。2）某某公司有限公司提供的基础数据；3）周边相关企业的造价；4）设备费用按供应商近期报价并参考同类设备费用估算；5）由于近期价格稳定，预备费仅考虑工程基本预备费用不计涨价预备费；10.1.2建设投资估算1）设备费用估算本项目增添设备215台(套) ，费用估算410万元；其中缝制设备211台套，购置价332万元，设备安装调试费16万元，计348万元（见表10-1）。公用设备4台套，包括供电、消防池增压泵、转运工具等估算为62万元本（见表10-1、10-2）。表10-1 设备投资估算表 人民币单位：万元序号设备名称规格数量单价(万元)金额（万元）1重机平车DDL-87001500.56842自动裁剪机和鹰HY-S系例11451453套结机LK-1900ASS24.594圆头锁眼机10118.98.95平头锁眼机78112.52.56曲折机百福111450.281.47珠边机利德宝G2-278114.84.88珠边机仕宝78030.872.619包缝机飞马L32-8L200.3610整烫机佳田DZFZ6182.4944.8211粘合机佳田50020.140.2812ET打版系统15513经纬切割机22.95.814双探头验针机LY-630C/B14415熨烫升华色牢度仪YG60511116标准光源对色灯箱20.120.24设备购置费合计211325 国产设备运杂费 按 （2）6.5 设备购置费总计332设备安装费按购置费（5）16.2 合计348表10-2公用工程设备投资估算表 人民币单位:万元序号设备名称数量（台套）单价金额1转运设备（叉车）28162供配电系统130303消防增压系统11616合计4622）建筑投资估算本项目工程建筑面积30116平方米，经估算总费用2269万元（包括设计、勘测、墙改费、白蚁防治、测绘费、人防费及办证费用等按10%计算为206万元），见表10-3。表10-3 建筑物投资估算表序号建筑物名称建筑面积m2单价（元）金额（万元）1研发综合楼555010005552裁剪整理检验车间5550700388.53缝制车间3幢8775700614.254仓储物流27006001625食堂、职工宿舍24007001686辅助用房24007001687配电、门卫407002.88消防水池1503004.5合计2063 其它费用按10%计20622693）配套设施投资估算本项目配套设施包括：电缆、照明电器、防雷、给排水管网、风机、道路、桥梁、围墙、绿化、基础填方、生活办公设施、转运工具、消防等，总费用估算446万元，见表10-4。表10-4 配套辅助设施投资估算表序号工程名称工程量单价（元）金额（万元）1电缆及照明套470000472防雷系统套650006.53给排水管网500米200104道路99981501507绿化3965207.938围墙792米25019.89基础填方9252立方403710生活设施250人10002511办公室装修10006006012科研及办公设施25人500012.513风机空调4514消防器材25合计4464)其它费用其它费用包括土地使用费、前期费用、建设期管理费用、基本预备费（按工程费用5%计算），为796万元，见表10-5。表10-5 其它费用估算表序号费用名称金额（万元）备注1土地费用540含契税2前期费用80含勘测、设计、调研3建设期管理费204基本预备费156合计796 5）本项目建设投资合计3921万元，其中建设工程费用3125万元，其它费用796万元，见表10-6，建设投资估算表。表10-6 建设投资估算表 人民币单位：万元序号工程及费用名称设备购置安装工程建筑工程其它配套费用合计一工程费用1设备费用332163482建筑工程206320622693公用及配套工程508508小 计3321620637143125二其它费用1土地费用5405402前期费用80802基本预备费1561563建设期管理费用2020小计796796合 计332162063151039216）建设期财务费用 本项目建设期财务费用按2000万元贷款，使用一年，年息按6%计算，为120万元。 10.1.3 流动资金估算项目所需流动资金，按北京公司扩大指标法估算，全部流动资金为1400万，铺底流动资金按33%计算，所需资金459万元。10.1.4 项目总投资估算本项目总投资估算为4500万元人民币，其中建设投资3921万元，建设期财务费用120万元，铺底流动资金459万元。详见表10-7及附表一。表10-7 投资总额估算表 序号投资内容投资额(万元)占投资%备注1工程费用312569.44%2其它费用79617.69%含土地费用3建设期财务费用1202.67%4铺底流动资金45910.2%合计4500100%10.1.5一期工程投资估算本项目分二期实施，其中一期工程投资估算3263万元人民币，其中建设投资2714万元，建设期财务费用90万元，铺底流动资金459万元。二期工程投资估算1237万元人民币，其中建设投资1207万元，建设期财务费用30万元。1）一期工程设备费用估算（含公用设备）一期工程增添设备152台(套) ，其中缝制设备148台套，公用工程设备4台（套）费用估算346万元；其中设备购置价332万元，设备安装调试费14万元（见表10-8、10-9）。表10-8一期设备投资估算序号设备名称规格数量单价(万元)金额（万元）1重机平车DDL-87001000.56562自动裁剪机和鹰HY-S系例11451453套结机LK-1900ASS14.54.54圆头锁眼机10118.98.95平头锁眼机78112.52.56曲折机百福111430.280.847珠边机利德宝G2-278114.84.88珠边机仕宝78020.871.749包缝机飞马L32-8L200.3610整烫机佳田DZFZ6122.4929.8811粘合机佳田50010.140.1412ET打版系统15513经纬切割机12.92.914双探头验针机LY-630C/B14415熨烫升华色牢度仪YG60511116标准光源对色灯箱10.120.12设备购置费合计273 国产设备运杂费按（2）5.5 设备购置费合计278 设备安装费按购置费（5）13.6 合计148292表10-9公用工程设备投资估算表 人民币单位:万元序号设备名称数量（台套）单价金额1转运设备（叉车）2482供配电系统130303消防增压系统11616合计4542）一期建筑投资估算本项目一期工程先建二幢缝制车间，一幢裁剪整理车间及配套工程，建筑面积16240平方米，经估算总费用1255万元（包括设计、勘测、墙改费、白蚁防治、测绘费、人防费及办证费用等按10%计算为114万元），见表10-10表10-10 一期建筑物投资估算表内容建筑面积m2单价（元）金额（万元）裁剪整理检验车间5550700388.5缝制车间2幢5850700409.5宿舍食堂2400700168辅助用房2400700168配电107000.7传达室307002.1消防水池1503004.5合计1141其他费用按10%计114.1总合计1624012553）配套辅助设施投资项目需要的配套工程需要在一期工程中实施，总投资估算为374万元。表10-11 配套辅助设施投资估算表序号工程名称工程量单价（元）金额（万元）1电缆及照明套470000472防雷系统套650006.53给排水管网500米200104道路99981501507绿化3965207.938围墙792米25019.89基础填方9252立方403710生活设施250人10002511风机空调4512消防器材25合计373.54)其它费用除了基本预备费外,其余均需实施,总投资估算740万元.表10-12 其它费用估算表序号费用名称金额（万元）备注1土地费用600含契税2前期费用20含勘测、设计、调研3建设期管理费204基本预备费100按一期分摊合计7405)一期工程建设投资为2714万元,其中工程建设费1974万元,其它费用740万元,见表10-3。表10-13 一期工程建设投资估算表 人民币单位：万元序号工程及费用名称设备购置安装工程建筑工程其它配套费用合计一一期工程费用1一期设备费用27813.6291.62公用设备504543一期建筑工程1141114.11255.14公用及配套工程373.5373.5小 计32813.61141491.61974二其它费用1土地费用5405402前期费用80802基本预备费1001003建设期管理费用2020小计740740合 计32813.6611411231.627146）建设期财务费用 一期项目建设期财务费用按1500万元贷款，年息按6%计算，为90万元。 10.1.3 流动资金估算铺底流动资金按459万元计。10.1.4 一期项目总投资估算本项目总投资估算为3263万元人民币，其中建设投资2714万元，建设期财务费用90万元，铺底流动资金459万元。详见表10-14及附表一。表10-14 一期项目投资总额估算表 序号投资内容投资额(万元)元)占投资%备注1工程费用197460.50%2其它费用74022.68%含土地费用3建设期财务费用902.76%4铺底流动资金45914.06%合计3263100%10.2 用款计划及资金筹措10.2.1 资金运用计划按项目进度安排的计划，全部项目建设工作计划在 3年完成，资金在2010年需要1014万元2011年2301万元，其中流动资金459万元，2012及2013年需要使用1185万元(见表10-15附表六)。表10-15 资金使用计划表 人民币单位:万元序号工程费用名称合计2010年2011年2012年2013年1-67-121-67-121-121-121设备费用348292562建筑工程22693004555144505503公用工程625484配套设施44635400115土地费用5405406前期及管理费用1008055557基本预备费15610056小计39219建设期财务费用1203030303010流动资金459459合 计4500620394990131149369210.2.2资金筹措本项目总投资额4500万元，企业自筹 2000万元，申请银行贷款2500万元。企业自筹2000万元人民币，按注册资金在公司设立后两年内到位，可以落实。企业注册资金首期已经到位500万元后，公司设立后在三个月内再到位500万元，其余部分根据项目建设需要在两年内到位。因此项目应办理2200万元项目贷款，300万元的流动资金贷款，有利于企业的经营，见表10-16资金筹措计划表。表10-16 资金筹措计划表 人民币单位：万元资金性质合计2010年2011年2012-13年占比资金总额4500101423011185建设资金404110141842118589.80%流动资金45945910.20%占比%22.5351.1326.34100企业自筹20001014501485占比100%21.77%40.93%44.44%银行贷款250018007002500占比78.23%59.07%55.56%其中流动资金300300项目贷款2200万元在2011年到位1500，2012年到位700万元，流动资金贷款300万元;在2011年或2012年年初到位300万元，项目可顺利实施。第十一章 财务效益分析11.1项目评价依据11.1.1综述本项目由某某公司有限公司实施，形成年产10万件某品牌羊绒服饰的加工能力计算销售收入。对原有企业的经营渠道、交通工具等不计价，某品牌商标使用费按每件100元在经营费用中扣除。11.1.2项目评价依据1)按照国家发改委、建设部颁布的“建设项目经济评价方法与参数（第三版）”的有关规定进行;2)企业会计制度;3）中华人民共和国增值税暂行条例中华人民共和国所得税暂行条例;4）某某公司有限公司提供的基础数据；5)项目基准收益率根据国家发展和改革委员会公布的有关参数，基准收益率税后取12%；6)经营期按10年计算；11.2 财务评价11.2.1产品成本测算1）原辅材料项目所需原辅材料价格按市场价和企业提供为依据，达产年份总费用为3590万元(不含税)，见表11-1。表11-1 原辅材料耗用表序号原辅材料名称单位数量单价（元）金额（万元）1服装面料万2612031202钮扣万个100.553缝线万个5021004里料万264010405拉链万个200.5106标识万个402807垫料万个20102008金属扣件万个55259衬布万11010合计35902) 燃料、动力费用本项目投产后，正常年份动力费用约39万元（不含税），其中耗电50万度，每度按0.75元计为37.5万元，取水3000吨，每吨按4.25元计算（含处理费）为1.275万元。3)工资及福利费用项目正常生产，需要员工250名，人均工资按年3万元,福利费按工资总额的14%计算。则年工资及福利费用为855万元。4) 修理费用为维护设备的正常生产，固定资产修理费按固定资产折旧费用的20%计，为45万元。5）经营费用是指宣传广告、经营业务费、商标使用费，按目前现状计提为1150万元（其中商标使用费每件100元计）。6）管理费用管理费用每年为100万元；7）折旧及摊销费用项目固定资产3125万元，无形及递延资产916万元，按平均年限折旧法计算折旧，项目生产期以10年计算，建构筑物按20年；设备按10年；固定资产残值为5%，公用及辅助工程不留残值，按10年分摊，无形资产按50年、递延资产按5年摊销。则固定资产折旧费为1916万元，固定资产余值为1209万元；摊销费前5年为375万元，其余为11万元，无形资产余值为486万元（见表11-4附表一）9） 财务费用项目经营期内财务费用按2500万元的6%计算，平均每年按150万元（计算期内财务费用为651万，其中建设期财务费用120万元，），见表11-5、附表三。项目总成本费用由上述各项计算得出项目正常达产年的产品总成本为6132万元，其中经营成本5679万元，具体组成详见11-6附表四总成本费用估算表。11.2.2销售收入及税收估算11.2.2.1销售收入估算按项目的进度安排，2012年按产能25%，2013年按产能50%，2014年按产能75%,2015年达产，达产年产量为10万件服饰，年销售收入为10000万元（见表11-7附表五）。11.2.2.2 销售税金及附加费用项目达产年销售收入为10000万元（含税），销项税为1700万元，原辅材料、动力费用进项税为552万元，所以达产年应交增值税为1148万元。另外需按增值税的5%交纳城建税，5%交纳教育附加税，其它税费按增值税的3%交纳,三项合计149万元，因此，项目达产年应交增值税及附加税费用1297万元。（见表11-7附表五）11.2.3财务效益估算11.2.3.1利润估算及分配1）正常达产年利润总额=年产品销售收入产品总成本税金和附加税=2571万元2）所得税所得税率以25%计，正常达产年份应交所得税金为643万元。3）税后利润正常达产年份税后利润为1928万元，按规定提取10%的企业公积金193万元，剩下的1735万元即可用于分配。根据当地政策，企业在获利年度之日起，三年内可享受所得税地方留成部分的80%的奖励。三年共计194万元，详见11-8附表六利润及利润分配表11.2.3.2 财务获利能力分析1）财务内部收益率和投资回收期根据11-9附表七现金流量表（全部投资）可以计算出：所得税后：财务内部收益率为40.21%；静态投资回收期（含建设期）为4.07年。所得税前：财务内部收益率所得税前为46.69%。静态投资回收期为4.19年。另外，可计算得出项目在社会基准率12%时，税后财务净现值6203万元。所得税前为8106万元.2）投资利润率和投资利税率根据利润及利润分配表计算出：投资利润率=生产期平均年利润总额/投资总额（流动资金按1459万元计算，下同）100%=33.82%投资利税率=生产期平均年利税总额/投资总额100%=53.36%。项目盈利能力较强。11.2.4偿债能力分析项目总投资4500万元，企业自筹2000万元，申请银行贷款2500万元，自筹部分中2000万元为注册资金，项目资本金为44.44%，经测算，如全部按项目贷款计算，自经项目竣工后第2年（2014年）开始还贷，分别归还700万元、800万元、1000万元，分3年还清，银行借款使用时间为5年（见表11-5、附表三还本付息计划表）,偿债率和备付率均符合要求。从借款还本计划表分析,最大还款期4年可还清，为留有余地，按5年安排。11.2.5财务不确定性分析1）盈亏平衡点生产能力盈亏平衡点（BEP）=固定成本/（销售收入销售税金变动成本）100%=21.22%即公司年产量在21220件时企业可以保本。说明该项目具有较强的抗风险能力。2）敏感性分析项目对建设投资、销售收入、经营成本诸因素变化进行分析。具体见敏感性因素分析表（表11-10）。表11-10 敏感性分析表 因素分析财务内部收益率税后财务净现值投资回收期（FIRR）（FNPV）万元(IC=12%)（PT）年基本方案40.216203.664.07单因素变化投资10%37.945872.994.31-10%43.456574.423.57收入10%52.319130.673.52-10%24.032618.735.48成本10%35.394616.174.96-10%47.618171.233.67经分析,本项目属建设投资项目、建设投资、经营成本对投资收益率和回收期都会产生影响，但影响不大，最主要在影响因素是产品销售价格。当销售收入增加10%时，内部投资收益率增加到52.31%，投资回收期缩短到3.52年，反之,则内部投资收益率降到24.03 %,投资回收期延长到 5.48年。因此,当产能确定之后，产品销售价格是本项目的最主要因素。11.3财务分析结论本项目经济效益较好，项目建成达产后，年产某品牌羊绒服饰10万件，年销售收入10000万元，达产年利润总额2571万元，税金及附加1297万元，投资利润率33.82%，投资利税率53.36%，税后内部收益率40.21%(ic=12%)，税后财务净现值6203.66万元,静态投资回收期为4.07年(含建设期，税后)。生产能力盈亏平衡点22.12%，本项目财务效益好，有较强的抗风险能力。具体见表11-11财务指标评价汇总表 因此，本项目从经济角度评价是可行的。 表11-11 财务评价指标汇总表序 号项 目单 位指 标备 注1总投资万元45001.1建设投资万元40411.2流动资金万元459铺底2销售收入总额万元10000达产年3总成本费用总额万元6135达产年4销售税金附加总额万元1297达产年5利润总额万元2571达产年6所得税总额万元643达产年7盈利能力指标7.1投资财务内部收益率%40.217.2财务净现值万元6203.66ic=12%税后7.3投资回收期年4.077.4投资利润率%33.827.5投资利税率%53.367.6盈亏平衡点%21.22第十二章 可行性研究结论及建议12.1综合评价某某公司有限公司,实施年产10万件某品牌羊绒服饰建设项目,在技术上具有国内领先水平,社会效益显著，主要表现在以下几个方面：1）项目实施后，符合轻工业调整和振兴规划关于“加强自主品牌建设”、“提高自主品牌的知名度和竞争力。”“增加国内市场有效供给，丰富产品花色品种，开发生产满足多层次消费需求的产品”作出贡献，为服饰业的发展提供高档产品。2）项目实施可增加250个就业岗位，增加当地居民收入，同时为增加国家和地方收入作贡献，项目计算期内可增加税金及附加11027万元，所得税4582万元，扣除奖励部分后所得税为4388万元。12.2评价结论1）某某公司有限公司提出的本项目符合浙江省制造业产业发展导向目录（2008年本）之（三）纺织服装、鞋、帽制造业第二款品牌服装及服饰产品系列化生产的规定；符合国家关于轻工业调整和振兴规划的总体精神。 2）投资方拥有蓝貂凯莉皮草服饰（北京）有限公司主持“某品牌”品牌羊绒服饰新款设计，面料采集，成衣加工以及品牌推广和市场营销服务工作，具有很强的研发设计能力和营销能力。同时可依托上海某品牌（集团）有限公司与浙江国胜新材料有限公司的产品配套优势和科研优势。3）项目建设地点、建筑规划设计符合当地及国家相关规定。4）项目在经营过程中能耗较低，没有大的污染，对环境没有大的影响。5）公司生产的产品具有固定销售渠道，市场前景看好。从经济和社会效益分析表明，项目可行。12.3 建议1）本项目具有较好的经济效益及良好的社会效益，因此，希望有关部门给予支持，以切实提高外来投资者的积极性，营造良好的投资环境。2）建议企业及时了解国内外服饰业的市场动态，充分利用投资方在服饰行业中的技术优势，不断提高企业的自主创新能力，不断开发新品种，吸收新技术，提高产品质量，努力争取在本项目实施后，企业有一个质的飞跃。咨询有限公司 - 63 -