第八章第八章商业银行贷款业务商业银行贷款业务学习目标学习目标 v通过本章的学习，应能够按期限、保障程度及风险等不同的通过本章的学习，应能够按期限、保障程度及风险等不同的标准来划分贷款的种类；阐述贷款政策的基本内容及其影标准来划分贷款的种类；阐述贷款政策的基本内容及其影响因素；列出贷款定价的几种方法，概括贷款定价的影响响因素；列出贷款定价的几种方法，概括贷款定价的影响因素；因素；叙述几种重要贷款类别的管理，描述信用贷款、抵叙述几种重要贷款类别的管理，描述信用贷款、抵押贷款及票据贴现、消费信贷等贷款类别的要点及其操作押贷款及票据贴现、消费信贷等贷款类别的要点及其操作程序，区分抵押物和质押物的概念；比较改革前后我国商程序，区分抵押物和质押物的概念；比较改革前后我国商业银行资产管理的现状及个人信贷的发展，评价华融、信业银行资产管理的现状及个人信贷的发展，评价华融、信达等金融资产管理公司的作用。达等金融资产管理公司的作用。v本章的重点是贷款种类的划分、贷款政策的基本内容、贷款本章的重点是贷款种类的划分、贷款政策的基本内容、贷款定价的方法、几种重要贷款类别的管理。学习难点是贷款定价的方法、几种重要贷款类别的管理。学习难点是贷款定价。定价。8.1 贷款种类贷款种类 v银行贷款：银行贷款：是是商商业业银银行行作作为为贷贷款款人人按按照照一一定定的的贷贷款款原原则则和和政政策策，以以还还本本付付息息为为条条件件，将将一一定定数数量量的的货货币币资资金金提提供供给给借借款款人人使使用用的的一一种种借借款款行行为为。这这种种借借款款行行为为有有贷贷款款对对象象、条条件件、用用途途、期期限限、利利率率和和方方式式等等因因素素构构成成。而而这这些些因因素素的的不不同同组组合合，就就形形成成了不同的贷款种类。了不同的贷款种类。v从从银银行行经经营营管管理理的的需需要要出出发发，可可以以对对银银行行贷贷款按照不同的标准进行分类。款按照不同的标准进行分类。8.1.1 8.1.1 按贷款期限分类按贷款期限分类 v按贷款期限分类可分为三类：活期贷款、定期贷款和透支。按贷款期限分类可分为三类：活期贷款、定期贷款和透支。v1.1.活期贷款：活期贷款：v在在贷贷款款时时不不确确定定偿偿还还期期限限，可可以以随随时时由由银银行行发发出出通通知知收收回回贷贷款款，这种贷款比定期贷款灵活主动。这种贷款比定期贷款灵活主动。v2.2.定期贷款：定期贷款：v是是指指具具有有固固定定偿偿还还期期限限的的贷贷款款，按按照照偿偿还还期期限限的的长长短短，又又可可分分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。为短期贷款、中期贷款和长期贷款。v短期贷款：期限在一年以内（含一年）的各项贷款；短期贷款：期限在一年以内（含一年）的各项贷款；v中中期期贷贷款款：期期限限在在一一年年（不不含含一一年年）以以上上五五年年（含含五五年年）以以内内的各项贷款；的各项贷款；v长期贷款：期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。长期贷款：期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。v3.3.透支：透支：v指指活活期期存存款款户户依依照照合合同同向向银银行行透透支支的的款款项项，它它在在性性质质上上是是银银行行的一种贷款。的一种贷款。8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 v按按贷贷款款的的保保障障条条件件可可以以分分为为：信信用用贷贷款款、担担保保贷贷款款和票据贴现。和票据贴现。v1.1.信用贷款：信用贷款：v指指银银行行完完全全凭凭借借客客户户的的信信誉誉而而无无需需提提供供抵抵押押物物或或第第三三者者保保证证而而发发放放的的贷贷款款，这这类类贷贷款款从从理理论论上上讲讲风风险险较较大大，因因此此，银银行行要要收收取取较较高高的的利利息息，且且一一般般只只向向银银行行熟熟悉悉的的较较大大公公司司借借款人提供，对借款人的条件要求较高。款人提供，对借款人的条件要求较高。2.2.担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。的贷款。根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。贷款和保证贷款。抵押贷款：指按抵押贷款：指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；贷款；质押贷款：指按质押贷款：指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款；发放的贷款；8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类保证贷款：指按中华人民共和国担保法规定的保证贷款：指按中华人民共和国担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。连带责任连带责任是指依照法律规定或者当事人的约定，两是指依照法律规定或者当事人的约定，两个或者两个以上当事人对其共同债务全部承担或部分个或者两个以上当事人对其共同债务全部承担或部分承担，并能引起其内部债务关系的一种民事责任。承担，并能引起其内部债务关系的一种民事责任。在民法中，有并行的连带责任和补充的连带责任在民法中，有并行的连带责任和补充的连带责任3.3.票据贴现：票据贴现：指指银银行行应应客客户户的的要要求求,以以现现款款或或活活期期存存款款买买进进客客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。票票据据贴贴现现实实行行预预扣扣利利息息,票票据据到到期期后后,银银行行可可向向票票据据载载明明的的付付款款人人收收取取票票款款。如如果果票票据据合合格格,且且有有信信誉誉良良好好的的承承兑兑人人承承兑兑,这这种种贷贷款款的的安安全全性性和和流流动性都比较好。动性都比较好。是贷款的一种特殊方式。是贷款的一种特殊方式。8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 v依依据据提提供供的的保保障障程程度度划划分分贷贷款款种种类类,可可以以使使银银行行依依据据借借款款人人的的财财务务状状况况和和经经营营发发展展业业绩绩选选择择不不同同的的贷贷款款方方式式,以以提提高高贷贷款款的的安安全全系数。系数。8.1.3 8.1.3 按贷款的用途分类按贷款的用途分类v贷贷款款用用途途本本身身也也可可以以按按不不同同的的标标准准进进行行划划分分。但但按按照照我我国国习惯的做法，通常有两种分类方法：习惯的做法，通常有两种分类方法：一是按照贷款对象的部门分类，分为：一是按照贷款对象的部门分类，分为：工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；二是按照贷款的具体用途来划分，分为：二是按照贷款的具体用途来划分，分为：流动资金贷款和固定资金贷款。流动资金贷款和固定资金贷款。v这种分类方式的意义：这种分类方式的意义：有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。有有利利于于银银行行监监控控贷贷款款的的部部门门分分布布结结构构，以以便便银银行行合合理理安安排贷款结构，防范贷款风险。排贷款结构，防范贷款风险。8.1.4 8.1.4 按贷款的偿还方式分类按贷款的偿还方式分类 v银银行行贷贷款款按按照照其其偿偿还还方方式式不不同同，可可以以划划分分为为一一次次性性偿还、分期偿还和按揭贷款三种方式。偿还、分期偿还和按揭贷款三种方式。v1.1.一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还清本息。一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还清本息。v2.2.分分期期偿偿还还贷贷款款是是指指借借款款人人按按规规定定的的期期限限分分次次偿偿还还本本金金和支付利息的贷款。和支付利息的贷款。v3.3.按按揭揭贷贷款款特特指指借借款款人人在在购购买买商商品品住住房房时时，将将购购买买的的住住房抵押给银行，并按月归还贷款本息的特殊贷款方式。房抵押给银行，并按月归还贷款本息的特殊贷款方式。v按按贷贷款款偿偿还还方方式式划划分分贷贷款款种种类类，一一方方面面有有利利于于银银行行监监测测贷贷款款到到期期和和贷贷款款收收回回情情况况，准准确确预预测测银银行行头头寸寸的的变变动动趋趋势势；另另一一方方面面，也也有有利利于于银银行行考考核核利利息息率率，加加强强对对应应收收利息的管理。利息的管理。8.1.5 8.1.5 按贷款的质量（或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 v按按照照贷贷款款的的质质量量和和风风险险程程度度划划分分，银银行行贷贷款款可可以以分分为为正正常常贷贷款款,关关注注贷款，贷款，次级，次级，可疑贷款和损失贷款等五类。可疑贷款和损失贷款等五类。1.1.正常贷款：正常贷款：指指借借款款人人能能够够履履行行借借款款合合同同，有有充充分分把把握握按按时时足足额额偿偿还还本本息息的的贷贷款款。这这类类贷贷款款的的借借款款人人财财务务状状况况无无懈懈可可击击，没没有有任任何何理理由由怀怀疑疑贷贷款款的的本息偿还会发生任何问题。本息偿还会发生任何问题。2.2.关注贷款关注贷款指指贷贷款款的的本本息息偿偿还还仍仍然然正正常常，但但是是发发生生了了一一些些可可能能会会影影响响贷贷款款偿偿还还的的不不利利因因素素。如如果果这这些些因因素素继继续续下下去去，则则有有可可能能影影响响贷贷款款的的偿偿还还，因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。3.3.次级贷款：次级贷款：指指借借款款人人依依靠靠其其正正常常的的经经营营收收入入已已经经无无法法偿偿还还贷贷款款的的本本息息，而而不不得得不不通通过过重重新新融融资资或或拆拆东东墙墙补补西西墙墙的的办办法法来来归归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。4.4.可疑贷款：可疑贷款：指指借借款款人人无无法法足足额额偿偿还还贷贷款款本本息息，即即使使执执行行抵抵押押或或担担保保，也也肯肯定定要要造造成成一一部部分分损损失失。这这类类贷贷款款具具备备了了次次级级货货款款的的所有特征，但是程度更加严重。所有特征，但是程度更加严重。5.5.损失贷款：损失贷款：指指在在采采取取了了所所有有可可能能的的措措施施和和一一切切必必要要的的法法律律程程序序之之后后，本本息息仍仍无无法法收收回回，或或只只能能收收回回极极少少部部分分。这这类类贷贷款款银银行行已已没没有有意意义义将将其其继继续续保保留留在在资资产产帐帐面面上上，应应当当在在履履行行必必要的内部程序之后，立即冲销。要的内部程序之后，立即冲销。8.1.5 8.1.5 按贷款的质量（或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 v按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类的意义：按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类的意义：有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。有利于金融监管当局对商业银行进行连续有效有利于金融监管当局对商业银行进行连续有效的监管。的监管。8.1.5 8.1.5 按贷款的质量（或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 8.1.6 8.1.6 按银行发放贷款的自主程度分类按银行发放贷款的自主程度分类 v按银行发放贷款的自主程度，银行贷款可以分为三种。按银行发放贷款的自主程度，银行贷款可以分为三种。v1.自营贷款自营贷款v指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款v这这是是商商业业银银行行最最主主要要的的贷贷款款。由由于于是是自自主主发发放放，因因此此，贷贷款款风险及贷款本金和利息的回收责任都由银行自己承担风险及贷款本金和利息的回收责任都由银行自己承担。v2.委