《投资银行业务保荐代表人》职业考试题库 一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意) 1、以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有（　　）。 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ 【答案】 DCW9Q3Y2O5N8Z5G9HF4K7F8M10T6T8Y5ZE5C8F1A5H4U3E10 2、某外国投资者拟对上市公司进行战略投资，下列说法正确的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 【答案】 ACK6H2D4C10A5B3Y9HI6M6G7J1I2F5T5ZJ8U3H5Q5R4A4J6 3、下列关于发行可转换公司债券的上市公司在沪深交易所进行信息披露的表述，符合规定的是（ ）。 A.Ⅱ、Ⅴ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 DCR7C1N8S8O7H10E2HU1O9F3R1J10W8J2ZX4L6E6D10Y7P8Y8 4、甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总裁，下列说法正确的有（　　）。 A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 【答案】 BCW7I10F5Z6E4K6C3HF4A9A1Q7E10T3H7ZC6S4M1R9H10V7B7 5、监事可以通过以下（ ）方式选举产生。 A.Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 CCR6C4I6P6K4J6I9HP9P3G10F6S10E3P5ZJ3I6K9L10T3N9Z2 6、甲企业2013年11月3日，销售10万件产品给乙企业，售价20元，成本10元，约定保质期5个月，如果发生质量问题，5个月内可以退回。甲企业已于2013年12月31日，根据以往的经验确认可能的退货率为10％。2014年3月31日，甲公司2013年的会计报表经批准报出，截至2014年3月31日，实际退货率为5％，问2013年甲公司报表以下说法正确的有（　　） A.确认预计负债100万 B.确认预计负债50万 C.对甲公司的利润影响95万 D.对甲公司的利润影响90万 E.对甲公司的利润影响100万 【答案】 CCQ1S5P2F4I5Q1P2HU9L9M7E9E4S9F6ZX2A7P1A8U10L5V10 7、上市公司应当在董事会审议通过股权激励计划草案后的（　　）交易日内，公告董事会决议、股权激励计划草案摘要、独立董事意见。 A.1 B.2 C.5 D.10 【答案】 BCM1Q5F10S8B7G4C9HG4F9N6W6C10V1R1ZO7C10F5R5W5G6Z9 8、下列关于证券公司短期融资券的说法，正确的有（）。 A.Ⅰ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅲ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 ACP4W7R7D1S6C4O10HZ4C3P5H9I7Q2P3ZS10R4F2E3E9P4H4 9、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》，下列关于创业板公司招股说明书信息披露要求的说法，错误的是（）。 A.发行人应披露报告期内所发生的全部关联交易的简要汇总表 B.发行人应按对业务经营的重要性程度列表披露与其业务相关的主要固定资产、无形资产等资源要素 C.发行人董事、监事、高级管理人员在近两年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因 D.发行人应针对实际情况描述相关风险因素，并明确披露相应的风险对策 E.发行人是信息披露的第一责任人，发行人的信息披露应真实、准确、完整、及时 【答案】 DCS1G10D5R5V8Q6D1HH9I8M5Q9U8A5J1ZE5Z3Q10R1V1G10A5 10、下列影响权益乘数的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 CCZ9C10C3P1S2I10U5HC3K10J3D4G7X4G7ZJ4U4Y2Q1C7S2E1 11、根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》，在尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过______，或者债务人及其关联方的入池应收款本金余额合计占资产池的比例超过______的，应该视为重要债务人。（　　）[2016年5月真题] A.10％；20％ B.20％；15％ C.15％；20％ D.10％；25％ 【答案】 CCO1L8R10A1V9J7F10HL9R7W1O10C5D1M3ZD3O7L4L8E8H3P4 12、根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，下列应承担“招股说明书验证”工作责任的是（　　）。 A.发行人 B.发行人律师 C.保荐机构 D.保荐代表人 E.注册会计师 【答案】 CCY1I7U1A3L8M3B1HE2C1U9J6X4H8E9ZJ10V2K2G5U2L6P7 13、证券发行的持续督导工作结束后，保荐机构向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。下列人员应在保荐总结报告书上签字的有( )。 A.Ⅰ,Ⅳ B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ D.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ 【答案】 ACQ6M5L3H8E1U2N3HF7D4U1V1E8N7M9ZK5D9Z10X6J6D7L5 14、根据《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法（试行）》规定，证监会在（ ）个工作日内对发行人的注册申请作出同意注册或不予注册的决定。 A.10 B.15 C.20 D.30 E.45 【答案】 CCJ8H6G10S3S4U2C6HB9T10Y6E7N7C4V6ZC6D3K4O8Z5N1A10 15、下列关于上市公司股权激励的表述，正确的有（　　）。[2016年5月真题] A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅴ 【答案】 CCF1R3L8B8V6T9J6HX8V5I4U1J1E4C3ZG2S2R4I7K1B9J1 16、根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，下列机构应承担“招股说明书验证”工作责任的是（）。 A.发行人 B.发行人律师 C.保荐机构 D.保荐代表人 E.注册会计师 【答案】 CCF4N10B6H6M5K1E5HM7X4C7T5H8J9O6ZE4Z2J6V6Q2J7F1 17、关于网上、网下投资者的要求，下列说法正确的是（　　）。 A.首次公开发行股票的网下发行应和网上发行同时进行，网下和网上投资者在申购时需缴付申购资金 B.投资者应当自行选择参与网下或网上发行，不得同时参与 C.网下和网上投资者获得配售后，无需缴付认购资金 D.网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时，3个月内不得参与新股申购 【答案】 BCG4U9C7A5V2D6D5HO4N2O5P1B1H10I10ZA10G6P2D6N1X2V2 18、甲公司有A原材料账面价12万元／套，专门用于生产产品X，该原材料市场销售价格为9万元／套。每套原材料加工成X产品将要发生成本15万元，每件X产品估计的销售税费为1万元，产品售价26元／套，则期末该原材料要计提多少跌价准备。（　　） A.0 B.1 C.2 D.4 【答案】 CCA7A3K4P2D2F9S10HJ6H5L2W8Z1X10M6ZL6G4U7T5P2P5H6 19、以下关于非上市公众公司收购的说法正确的有（　　）。[2015年9月真题] A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅱ D.Ⅱ、Ⅵ 【答案】 CCZ4P7K4U7F1O6G3HW7G7R9M4I9L10N5ZG5H7I6A1K7M4Z5 20、下列说法中，在其他情况不变的情况下，导致安全边际量和盈亏平衡销量同时变动的是（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 DCK3E6B6K10E8V1Z6HN4P8X9S3T4P1P10ZW2X8V9N8V9D1D5 21、下列关于上市公司发行优先股的说法正确的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 BCZ9X8N7T2H10R3U2HH7B10G8H3K7D4G8ZK4A9H6C3E7T10I9 22、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构及其保荐代表人在履行保荐职责时可对发行人行使的权利包括（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ B.Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 ACJ8M7V1M3M10U10E8HA3G7K7I7C3G5P7ZV9S2Y2V4I4A4R9 23、下列各项属于拥有上市公司控制权的有( )。 A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ C.Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ D.Ⅰ,Ⅳ 【答案】 BCJ5Z7A7M3R1Z2X6HR4U3C7X7J9A5N6ZN9K4J3Z3G5G1Y10 24、财务顾问主办人采取不正当竞争手段进行恶性竞争时，中国证监会可以采取的措施有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅲ、V C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 CCE3X6P8G9J5L6S5HP6X1V5V8F7W6A7ZL8N2M2Z9G5F1A2 25、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，持有上市公司特别表决权股份的股东进行表决时，可以行使特别表决权的事项是()。 A.对公司章程作出修改 B.选举非职工代表监事 C.聘请为上市公司定期报告出具审计意见的会计师事务所 D.聘请独立董事 【答案】 BCB1U5A3E10H4I1V7HO4Y3S3O2E10M6Y6ZI2M10D10R1Y10V5M8 26、根据《关于商业银行发行优先股补充一级资本的指导意见》，下列关于商业银行发行优先股的说法，正确的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 DCU10I8W10O3M1V4L3HA2R10W5G10D5Q1Q6ZK1M9B2C5D8G7U7 27、 以下关于保荐机构对深交所上市公司现场检查说法正确的有（　　）。 A.主板上市公司2012年10月15日公开增发，至少2012年12月31日前要现场检查一次 B.创业板公司2012年4月15日首发上市，至少2012年12月31日前要现场检查一次 C.中小板上市公司2012年10月15日配股，至少2012年12月31日前要现场检查一次 D.创业板上市公司上一年信息披露工作考核结果为C，保荐机构和保荐代表人应当至少每季 【答案】 BCS4D2D4H5M4X1A4HG3L1Q3H6L10Q3P7ZY7K8B3K2B4L6B7 28、甲上市公司2016年1月1日持有乙公司30％的股权，对乙公司有重大影响，采用权益法核算此项投资。取得投资时，乙公司一项固定资产公允价值为1000万元，账面价值600万元，尚可使用年限为10年，净残值为0，按平均年限法计提折旧。一项无形资产公允价值为600万元，账面价值为400万元，预计尚可使用年限为5年按直线法摊销。除此之外，乙公司其他资产和负债的公允价值和账面价值相等。2016年5月甲公司将一批存货销售给乙公司，售价为400万元，成本200万元，截止2016年年末，乙公司将该批存货的40％销售给独立第三方乙公司，2016年度实现净利润为1200万元。不考虑其他因素，固定资产折旧和无形资产摊销均影响损益。2016年甲公司应确认的投资收益为（）万元。 A.30