《初级银行从业资格之初级个人理财》题库 一 , 单选题 (每题1分，选项中，只有一个符合题意) 1、某银行理财师小王向客户提供了财务分析与规划、投资建议、投资产品推介等服务，该银行根据客户的委托和授权进行投资和资产管理。区分该银行提供的是理财顾问服务还是综合理财服务的要点在于（ ）。 A.根据客户的委托和授权进行投资和资产管理 B.推介投资产品 C.提供财务分析与规划 D.提出投资建议 【答案】 A 2、 城市商业银行、农村商业银行开办需要批准的个人理财业务，需要（　　）的审批。 A.中国银行业监督管理委员会或其派出机构 B.中国银行业协会 C.财政部 D.中国人民银行 【答案】 A 3、保险规划具有其他投资理财工具不可替代的功能之一是()。 A.投资功能 B.财富保障功能 C.储蓄功能 D.筹资功能 【答案】 B 4、甲居民企业（下称“甲企业”）登记注册地在 W 市，企业所得税按季预缴。主要从事服装的制造和销售。 2020 年度有关财务资料如下： A.甲公司应向 W 市税务机关办理企业所得税纳税申报 B.甲公司企业所得税 2020 纳税年度自 2020 年 6 月 1 日起至 2021 年 5 月 31 日止 C.甲公司应当自 2020 年度终了之日起 5 个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款 D.甲公司按季预缴企业所得税，应当在每季度最后 15 日内办理纳税申报，预缴税款 【答案】 A 5、 假设今年和今后的3年每年年初投资1000元，年利率为12％。这个投资者在第4年年初将有（ ）元。 A.3779 B.4779 C.5353 D.6792 【答案】 B 6、（2017年真题）终值利率因子也称为复利终值系数，与时间、利率关系为（ ）。 A.与时间呈正比关系，与利率呈反比关系 B.正比关系，时间越长，利率越高，终值则越大 C.与时间呈反比关系，与利率呈正比关系 D.反比关系，时间越长，利率越高，终值则越小 【答案】 B 7、多期中的终值，与时间、利率关系为（）。 A.与时间呈正比关系，与利率呈反比关系 B.正比关系，时间越长，利率越高，终值则越大 C.与时间呈反比关系，与利率呈正比关系 D.反比关系，时间越长，利率越高，终值则越小 【答案】 B 8、根据企业所得税法律制度的规定，下列关于无形资产税务处理的表述中，不正确的有（　　）。 A.自创商誉可以计算摊销费用扣除 B.无形资产的摊销年限不得低于5年，最长不得长于10年 C.自行开发的支出已在计算应纳税所得额时扣除的无形资产不得计算摊销费用扣除 D.外购的无形资产，以购买的价款和不得抵扣的增值税为计税基础 【答案】 A 9、 一般来说，()又被称为“金边债券”。 A.金融债 B.公司债 C.国债 D.企业债 【答案】 C 10、下列关于证券投资基金的说法，正确的是()。 A.由于进行专业管理、分散投资、规模经营等，证券投资基金可以被认为是无风险的 B.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地降低系统风险 C.投资基金按收益凭证是否可赎回分为开放式基金和封闭式基金 D.基金托管人负责管理和运用基金资产 【答案】 C 11、方先生现年40岁，从现在起每年储蓄4万元于年底进行投资，年投资报酬率为4％。他希望退休时至少积累50万元用于退休后的生活，则方先生最早能在（ ）岁退休。（答案取近似数值） A.51 B.53 C.65 D.60 【答案】 A 12、A方案在8年中每年年初付款200000元，B方案在8年中每年年末付款200000元，若利率为正且相同，则两个方案在第8年年末时的终值()。 A.前者小于后者 B.相等 C.前者大于后者 D.可能会出现其他三种情况中的任何一种 【答案】 C 13、境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理，下列收入与对应证明材料不足的是（ ）。 A.保险外汇收入：保险合同 B.职工报酬：雇佣合同及收入证明 C.捐赠：经公证的捐赠协议或合同。捐赠须符合国家规定 D.遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书 【答案】 A 14、 下列关于房地产投资特点的表述，错误的是（　　）。 A.房地产投资可以使用高财务杠杆率 B.房地产的流动性比证券类产品要弱 C.一项房地产的估价等于持有房地产获得的现金流入的现值 D.房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大 【答案】 C 15、（2018年真题）商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经客户追认的，其民事责任（ ）。 A.完全由商业银行承担 B.由商业银行承担，客户承担连带责任 C.完全由客户承担 D.由客户承担，商业银行承担连带责任 【答案】 A 16、（??）指保险公司将其实际经营成果优于假设的盈余，按照一定比例向保单持有人分配的人寿保险。 A.分红险 B.房贷险 C.万能保险 D.投连险 【答案】 A 17、④降低客户的资金成本、费率 A.①②③ B.②③④ C.①③④ D.①②③④ 【答案】 D 18、下列属于个人理财业务需求方的是（ ）。 A.个人客户 B.商业银行 C.监管机构 D.理财师 【答案】 A 19、下列不属于中小企业私募债优势的是()。 A.发行期限可长可短 B.采用交易所备案制、效率高、可预见 C.发行规模受净资产限制，资金用途灵活 D.无产业政策限定 【答案】 C 20、商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财计划是()。 A.非保证收益型理财计划 B.保本浮动收益理财计划 C.非保本浮动收益理财计划 D.保证收益型理财计划 【答案】 D 21、（2019年真题）李小姐有存款100万元，打算做一笔为期3年的投资。现有两种方式待选，第一种是存入银行3年期的定期存款，年利率为5%，按单利计算，第二种是投入固定收益类理财产品，年利率为4%，按年复利计算，两种方式3年后的收益分别是（ ）元。（答案取近似数值） A.150000、124864 B.157625、124864 C.150000、120000 D.157625、120000 【答案】 A 22、如果从第1年开始到第10年结束,未来每年年末获得10000元,如果年收益率为8%,则这一系列的现金流的现值是（ ）元。（答案取近似数值）。 A.44866 B.144866 C.67101 D.61101 【答案】 C 23、（2017年真题）专业理财师的工作目标和重心是“帮助客户解决问题、实现其理财目标”。要达成这一目标，理财师首先要做的是（ ）。 A.深入了解客户 B.出具专业理财规划报告书 C.全面评估客户的财务问题 D.提出自己的见解和建议 【答案】 A 24、我国境内股票市场不包括()。 A.创业板市场 B.主板市场 C.科创板市场 D.五板市场 【答案】 D 25、（2018年真题）民事活动中最核心、最基本的原则是（ ）。 A.自愿原则 B.等价有偿原则 C.诚信原则 D.公平原则 【答案】 C 26、金融市场引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产，这是金融市场的（ ）。 A.宏观调控功能 B.风险管理功能 C.资金聚集功能 D.反映功能 【答案】 C 27、根据中小企业私募债券业务投资者适当性管理的要求，合格的个人投资者个人金融资产合计最少应达到（）万元。 A.200 B.500 C.300 D.100 【答案】 B 28、 王先生将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10％，投资期限为3年，每个季度计息一次，投资期满后一次性支付投资者本利，则该投资的有效年利率约为（ ）。 A.10％ B.10.38％ C.10.31％ D.10.575％ 【答案】 B 29、下列不属于中小企业私募债优势的是()。 A.发行期限可长可短 B.采用交易所备案制、效率高、可预见 C.发行规模受净资产限制，资金用途灵活 D.无产业政策限定 【答案】 C 30、信托财产权利主体与利益主体关系为（ ）。 A.排斥 B.分离 C.融合 D.统一 【答案】 B 31、在高峰期，个人的主要理财任务是()。 A.筹备结婚，买房买车，继续教育支出 B.妥善管理好积累的财富，主动调整投资组合，降低投资风险，以保守稳健型投资为主，配以适当比例的进取型投资 C.稳健投资保住财产，合理消费以保障退休期的正常支出 D.为子女准备教育费用、为父母准备赡养费用，以及为自己退休准备养老费用，同时在这一阶段还需还清所有中长期债务 【答案】 B 32、下列不能作为财产保险标的的是（ ）。 A.健康状况 B.产品责任 C.机器设备 D.出口信用 【答案】 A 33、QDII基金在我国()设立，从事()投资。 A.境内；境内 B.境内；境外 C.境外；境内 D.境外；境外 【答案】 B 34、（2017年真题）现有理财保险产品为增长型永续年金性质，第一年将分红1000元，并得以3％的速度增长下去，年贴现率为6％，那么该产品的现值为（ ）。 A.54000 B.100000 C.50000 D.33333 【答案】 D 35、（2018年真题）境外个人来华旅游，回国前将原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起（ ）个月。 A.3 B.6 C.12 D.24 【答案】 D 36、（2018年真题）按照发行价格的不同，可以将债券发行分为三种情况。其中不包括（ ）。 A.平价发行 B.贴现方式 C.折价发行 D.溢价发行 【答案】 B 37、（2018年真题）综合考虑客户所处的生命周期阶段以及风险承受能力、投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品，此举符合银行代理理财产品销售应遵循的（ ）原则。 A.全面性 B.风险性 C.客观性 D.适当性 【答案】 D 38、个人携带外币现钞等入境，超过等值（ ）美元以上的应向海关书面申报。 A.5000 B.1万 C.5万 D.10万 【答案】 A 39、某人拟存入一笔资金以备3年后使用，他3年后所需资金总额为34500元。假定银行3年存款利率为5％，在单利计息情况下，目前需存入的资金为（ ）元。（答案取近似数值） A.29803.04 B.31500 C.30000 D.32857.14 【答案】 C 40、（2017年真题）投资者必须在银行间市场或证券交易所设立账户才能买卖的国债是（ ）。 A.凭证式国债 B.储蓄式国债 C.实物式国债 D.记账式国债 【答案】 D 41、商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理，但流动性风险限额应至少包括()。 A.期限误配限额 B.期限错配限额 C.期限缺配限额 D.结算信用风险限额 【答案】 B 42、人身保险新型产品与传统保障型产品的区别在于人身保险新型产品的保费中含有()。 A.投资保费 B.风险保费 C.纯保费 D.附加保费 【答案】 A 43、（2018年真题）