泓域/新型应急通信指挥装备公司风险统计和概率分析 新型应急通信指挥装备公司 风险统计和概率分析 xx（集团）有限公司 目录 一、 项目基本情况 2 二、 公司概况 5 公司合并资产负债表主要数据 6 公司合并利润表主要数据 6 三、 风险管理的定义 6 四、 风险管理的程序 9 五、 风险的特征 14 六、 风险的含义 15 七、 纯粹风险的分类 17 八、 风险的基本分类 18 九、 风险管理措施的分类 20 十、 评价应对方案以及实施成本的评估 22 十一、 建立和评价内部控制制度的原则 24 十二、 内部控制制度应规范的内容 25 十三、 发展规划分析 28 十四、 组织机构及人力资源配置 36 劳动定员一览表 36 十五、 法人治理 38 一、 项目基本情况 （一）项目投资人 xx（集团）有限公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xxx（待定）。 （三）项目选址 本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约95.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划12个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资35489.34万元，其中：建设投资28345.92万元，占项目总投资的79.87%；建设期利息277.89万元，占项目总投资的0.78%；流动资金6865.53万元，占项目总投资的19.35%。 （六）资金筹措 项目总投资35489.34万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）24147.04万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额11342.30万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：68100.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：55478.20万元。 3、项目达产年净利润（NP）：9230.01万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：19.52%。 5、全部投资回收期（Pt）：5.76年（含建设期12个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：25018.43万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 63333.00 约95.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 122581.25 容积率1.94 1.2 基底面积 ㎡ 40533.12 建筑系数64.00% 1.3 投资强度 万元/亩 291.00 2 总投资 万元 35489.34 2.1 建设投资 万元 28345.92 2.1.1 工程费用 万元 25058.99 2.1.2 工程建设其他费用 万元 2482.28 2.1.3 预备费 万元 804.65 2.2 建设期利息 万元 277.89 2.3 流动资金 万元 6865.53 3 资金筹措 万元 35489.34 3.1 自筹资金 万元 24147.04 3.2 银行贷款 万元 11342.30 4 营业收入 万元 68100.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 55478.20 "" 6 利润总额 万元 12306.68 "" 7 净利润 万元 9230.01 "" 8 所得税 万元 3076.67 "" 9 增值税 万元 2626.05 "" 10 税金及附加 万元 315.12 "" 11 纳税总额 万元 6017.84 "" 12 工业增加值 万元 20925.79 "" 13 盈亏平衡点 万元 25018.43 产值 14 回收期 年 5.76 含建设期12个月 15 财务内部收益率 19.52% 所得税后 16 财务净现值 万元 11548.17 所得税后 二、 公司概况 （一）公司基本信息 1、公司名称：xx（集团）有限公司 2、法定代表人：李xx 3、注册资本：1370万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2012-8-20 7、营业期限：2012-8-20至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 12144.72 9715.78 9108.54 负债总额 4041.79 3233.43 3031.34 股东权益合计 8102.93 6482.34 6077.20 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 36691.01 29352.81 27518.26 营业利润 7136.16 5708.93 5352.12 利润总额 6599.53 5279.62 4949.65 净利润 4949.65 3860.73 3563.75 归属于母公司所有者的净利润 4949.65 3860.73 3563.75 三、 风险管理的定义 风险管理起源于美国。在20世纪50年代早期和中期，美国大公司发生的重大损失使高层决策者认识到风险管理的重要性，其中的一次工业灾难是（1953年8月12日）通用汽车公司在密歇根州得佛尼的一个汽车变速箱工厂因火灾损失了5000万美元，这曾是美国历史上损失最为严重的15次重大火灾之一。自从第二次世界大战以来，长期的技术至上的信仰受到挑战。当人们利用新的科学和技术知识来开发新的材料、工艺过程和产品时，也面临着技术是否会破坏生态平衡的问题。由于社会、法律、经济和技术的压力，风险管理运动在美国迅速开展起来， 在过去的60余年中，对企业的人员、财产和自然、财务资源的适当保护形成了一门新的管理学科，这门学科在美国被称为风险管理。在20世纪70年代，风险管理的概念、原理和实践已从它的起源地美国传播到加拿大和欧洲、亚洲、拉丁美洲的一些国家。我国在恢复国内保险业务后，也开始重视风险管理的研究，并翻译和编写出版了数本教材。国务院国资委制定的《中央企业全面风险管理指引》明确指出，企业应该结合自己的实际情况，编制风险评估、风险策略、风险监管及预警流程，明确风险管理目标，原则、内容和方法。 风险管理可以定义为有关纯粹风险的管理决策，其中包括一些不可保的风险。处理投机性风险一般不属于风险管理的范围，它由企业中的其他管理部门负责。风险管理的本质是应用一般的管理原理去管理一个组织的资源或活动，并以合理的成本尽可能减少灾害事故损失和它对组织及其环境的不利影响。 风险管理既是一门艺术，也是一门科学，它提供系统的识别和衡量企业所面临的损失风险的知识，以及对付这些风险的方法。但风险管理人员还在很大程度上依靠直觉判断和演绎法做出决策，科学地使用数量方法的风险管理仍处在初级阶段，在一些国家，专职的风险经理的职责范围包括以下内容： （1）识别和衡量风险，决定是否投保。如果决定投保，拟定免赔额、保险限额、办理投保和安排索赔事务：如果决定自担风险，则设计自保管理方案。 （2）损失管理工程。设计安全的机械系统操作程序，以防止或减轻灾害事故造成的财产损失。 （3）安全保卫和防止雇员工伤事故。 （4）雇员福利计划，包括安排和管理雇员团体人身保险。 （5）损失统计资料的记录和分析。 从这些活动中可以看出，风险经理是企业经理队伍中的重要一员。风险管理不该与保险相混淆，风险管理着重识别和衡量纯粹风险，而保险只是对付纯粹风险的一种方法。风险管理中的保险主要是从企业或家庭的角度讲，怎样购买保险，在现代风险管理计划中也广泛使用避免风险、损失管理、转移风险和自担风险等方法。如今，美国大多数大公司、政府单位和教育机构都有了自己的风险管理计划。风险管理也不等同于安全管理，虽然安全管理或损失管理是风险管理的重要组成部分，但风险管理的过程包括在识别和衡量风险之后对风险管理方法进行选择和决策。总之，风险管理的范围大于保险和安全管理。 四、 风险管理的程序 风险管理的程序分为以下六个步骤： （1）制订风险管理计划。制订合理的风险管理计划是风险管理的第一步，风险管理计划的主要内容即是制定的风险管理的目标。 风险管理的主要内容如下： ①确定风险管理人员职责。风险管理计划需要在计划中列明风险管理人员和所涉及的各个部门人员的职责，并规定风险管理部门向上级和有关部门的报告制度。 ②确定风险管理部门的内部组织结构。在规模小的企业里，从事风险管理的人员也许只有一个人，但规模大的企业则要设置专职的风险管理部门。 ③安排和其他部门统一协作的工作，风险管理工作涉及多个部门，比如，会计部门、数据处理部门、法律事务部门、人事部门、生产部门等。保持和各部门的良好合作，是风险管理计划的重要内容。 ④编制风险管理方针书。制订出风险管理的主体计划以后，确定风险管理业绩标准以及调整措施，增加风险管理计划的灵活性和适用 （2）风险识别。风险管理的第二步是识别企业所面临的所有纯粹损失风险。企业所面临的潜在纯粹损失风险类型多种，风险经理可以使用保险公司及保险出版机构提供的潜在损失核查清单来识别本企业所面临的各种纯粹风险。此外，还可以使用下列方法识别风险： ①对企业财产和生产经营进行定期或经常性的实地检查，及时发现事故隐患。 ②使用内容广泛的风险分析征求意见表，收集在生产和经营第一线人员对损失风险的意见。 ③编制生产和经营的流程图，分析每个环节中的潜在损失风险，现在的安全系统工程使用故障树分析等方法详细描述生产和经营过程中的事故因果关系，可用来进行定性和定量分析。 ④使用财务报表以往的损失报告和统计资料识别重大的损失风险。例如，按会计科目分析重要资产的潜在损失及原因。 ⑤请保险公司、保险代理人和经纪人提供风险评估咨询服务，包括分析企业外部环境的风险因素。 （3）风险衡量。在识别损失风险之后，下一步是衡量损失风险对企业的影响。这包括衡量潜在的损失频率和损失程度。损失频率是指一定时期内损失可能发生的次数。损失程度是指每次损失可能的规模，即损失金额大小。在得不到精确资料的情况下，可以对损失频率进行粗略估计，如分为：几乎不会发生、不大可能发生、频度适中、肯定发生。 对损失程度的衡量可分为每次事故造成的最大可能损失和每次事故造成的最大可信损失。最大可能损失是估计在最不利的情况下可能遭受的最大损失额。最大可信损失则是估计在通常情况下可能遭受的最大损失额，如考虑到消防设施等其他因素的火灾损失。后者通常小于前者。最大可信损失对风险衡量很有价值，但是也最难估计。 风险经理必须估计每种损失风险类型的损失频率和程度，并按其重要性分类排列。风险经理之所以要衡量潜在的风险是为了今后能选择适当的对付损失风险的方法，损失频率和程度不同的风险需要采用不同方法对付，与损失程度相比，损失频率对损失程度的估计更为重要，损失频率乘以平均的损失程度得出预计的平均损失总额，它可以用来与企业交付的保险费进行比较，为购买保险提供依据。 （4）风险决策。风险决策是指在衡量风险以后，风险经理必须选择最适当的对付风险的方法或综合方案。对付风险的方法分为两大类：一类是改变风险的措施，如避免风险、损失管理、转移风险；另一类是风险补偿的筹资措施，对已发生的损失提供资金补偿，如保险和包括自保方式在内的自担风险。对付风险的主要方法有： ①避免风险。避免风险有两种方式：一种是完全拒绝承担风险，另一种是放弃原先承担的风险。但避免风险的方法适用性很有限。首先，避免风险会使