历年理财规划师之二级理财规划师过关检测试卷历年理财规划师之二级理财规划师过关检测试卷 B B卷（含答案）卷（含答案）单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、考虑到为儿子买房子需要支付上述金额，并且小王的月供压力也较大，老王决定把现有的房子卖掉，同时将其 60 万元的储蓄拿出一半，一共 120 万元，为小王支付房款，则此时，老王的退休金缺口为（）元。A.613781 B.676987 C.611145 D.674351【答案】A 2、吴女士希望 8 年后购置一套价值 200 万元的住房，10 年后子女高等教育需要消费 60 万元，20 年后需要积累和准备 40 万元用于退休后的支出。假设投资报酬率为 8%，吴女士总共需要为未来的支出准备的资金量是()万元。A.154.38 B.174.75 C.144.38 D.124.58【答案】C 3、沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价 40 万元的新房，首付 10 万元，商业贷款 30 万元，期限 20 年。年利率 6。A.2750 B.2743.75 C.2737.50 D.1250【答案】B 4、理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。A.执法风险 B.操作风险 C.政策风险 D.利率风险【答案】D 5、时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，()。A.时间越长，货币时间价值越明显 B.时间越长，货币时间价值越不明显 C.时间越短，货币时间价值越明显 D.时间越短，货币时间价值不变【答案】A 6、夫妻财产协议的形式是()。A.口头形式 B.书面形式 C.口头形式，但要有见证人 D.可以是口头，也可以是书面形式【答案】B 7、下列有关工业增加值说法正确的是()。A.工业增加值是指工业企业在报告期内以货币形式表现的工业生产活动的中间成果 B.工业增加值收入法的计算公式是：工业增加值=固定资产折旧+劳动者报酬+生产税净额+营业盈余 C.工业增加值收入法的计算公式是：工业增加值=工业总产值-工业中间投入 D.营业盈余指企业单位在报告期内创造的增加值的总额【答案】B 8、保险产品一般存在的趸缴和期缴两种缴费方式，其中()的基本思路是保险公司每年可以收到一笔相等的保费，所收取得的保费在数学上等于相应的趸缴保费。A.水平保费计划 B.可变保费计划 C.年可续定期计划 D.不可变保费计划【答案】A 9、以下财务比率公式错误的是()。A.应收账款周转率=销售收入/平均应收账款 B.应收账款周转天数=平均应收账款*360/销售收入 C.存货周转率=销货成本/平均存货 D.存货周转天数=360/（销售收入/平均存货）【答案】D 10、在生命周期理论中，()时期的家庭成员不再增加，整个家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。A.家庭与事业形成期 B.家庭与事业成长期 C.单身期 D.退休期【答案】B 11、在我国会计实务中，当企业()时，也可以选择以某种外币作为记账本位币。A.有外币收入 B.业务收支以外币为主 C.有外币支出 D.有外贸活动【答案】B 12、当一金融机构面临资金困难，而其他金融机构又无力或不愿对其提供援助时，中央银行为其提供援助是央行的()职能。A.资金清算 B.最后贷款人 C.代理国库 D.中央银行贷款【答案】B 13、马柯维茨投资组合理论中引入了投资者的无差异曲线，每个投资者都有自己的无差异曲线族，关于无差异曲线的特征说法不正确的是()。A.向右上方倾斜 B.随着风险水平增加越来越陡 C.无差异曲线之间不相交 D.与有效边界无交点【答案】D 14、关于教育保险说法错误的是()。A.教育保险客户范围广泛 B.有些教育保险可以分红 C.具有强制储蓄功能 D.计息比较灵活【答案】D 15、速动比率是更进一步反映企业偿债能力的指标。扣除存货，是因为存货的变现能力相对较差。所以,将存货扣除所得到的数字，对企业偿债能力的反映更为准确。影响速动比率可信度的主要因素是()。A.流动负债大于速动资产 B.应收账款不能实现 C.应收账款的变现能力 D.存货过多导致速动资产减少【答案】C 16、当客户子女距离上大学时间较长，客户本身又有稳定收入时，教育规划方案应优先考虑以()满足子女大学教育费用。A.政府教育资助 B.客户自有资源 C.相关机构贷款 D.保险分红【答案】B 17、投资目标是指客户通过投资规划所要实现的目标或者期望。客户的投资目标按照实现的时间进行分类，可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，其中 510 年的目标可以视为()，对于该目标，理财规划师要从()兼顾的角度来考虑投资侧率。A.中期目标；收益率和安全性 B.中期目标；成长性和收益率 C.长期目标；收益率和安全性 D.长期目标；成长性和收益率【答案】B 18、下列各项年金中，只有现值没有终值的年金是()。A.普通年金 B.即付年金 C.永续年金 D.先付年金【答案】C 19、关于设定理财目标的表述中，()是不科学的。A.理财目标必须具有现实性 B.理财目标可以不分期限和先后顺序 C.理财目标设定时要具体明确 D.理财目标必须考虑客户的现金准备【答案】B 20、当中央银行大量购进国债的时候，会导致股票市场()。A.上涨 B.下跌 C.不变 D.不确定【答案】A 21、火车出轨，飞机失事等事故发生，首先让人们想到保险，保险虽然在我们国家发展的时间不长，但是其功能日益重要，下列说法不正确的是（）。A.保险是一种经济行为 B.保险是一种风险控制的行为 C.保险是一种金融行为 D.保险是一种分摊损失的行为【答案】B 22、()不是客户的权利。A.依据合同获得理财服务 B.要求理财规划师所在机构提供书面理财计划 C.要求理财规划师跟踪和指导理财计划的实施 D.要求理财规划师随时随地为自己服务【答案】D 23、下列关于股价与经济周期相互关系的描述错误的是()。A.经济总是处在周期性运动中，股价伴随经济相应地波动，但股价的波动超前于经济运动，股市的低迷和高涨不是永恒的 B.投资者要正确把握当前经济发展处于经济周期的何种阶段，对未来做出正确判断，切忌盲目从众，否则极有可能成为别人的“盘中餐”C.投资者要把握经济周期，认清经济形势，不要被股价的“小涨”、“小跌”驱使而追逐小利或回避小失 D.经济的景气来临之时首当其冲上涨的股票往往在衰退之时最后下跌，典型的情况是，能源、设备等股票在上涨初期将有优异表现，其抗跌能力强【答案】D 24、在理财规划服务合同中，()是最核心的内容。A.当事人条款 B.鉴于条款 C.违约责任 D.委托事项条款【答案】D 25、假设有两种收益完全正相关的风险证券组成的资产组合，那么最小方差资产组合的标准差为()。A.大于 1 B.等于零 C.等于 1 D.等于两种证券标准差的加权平均值之和【答案】D 26、客户选择缴费方式时，理财规划师不应该推荐的是()。A.依据年龄选择 B.保障类产品选择较长期缴费方式 C.储蓄型保险可选短期缴费方式 D.依收入状况选择缴费方式【答案】A 27、根据合同法的规定，因国际货物买卖合同和技术进出口合同争议提起诉讼或者申请仲裁的诉讼时效期间为()年。A.1 B.2 C.3 D.4【答案】D 28、沈某是一名运输司机，就其营运的汽车投保了机动车辆险，汽车发生了保险责任范围内的事故造成沈某直接经济损失 20 万元，间接经济损失 5 万元，则()。A.保险公司不予赔偿 B.保险公司赔偿沈某 20 万元 C.保险公司赔偿沈某 5 万元 D.保险公司赔偿沈某 25 万元【答案】B 29、营业税是对在我国境内提供应税劳务、()和销售不动产的行为为课税对象所征收的一种税。它属于单一环节的流转税。A.转让无形资产 B.转让财产 C.转让动产 D.转让资产【答案】A 30、下列普通股估值基本模型中不属于相对价值法的是()。A.市盈率模型 B.市净率模型 C.市价/现金流比率模型 D.股利贴现模型【答案】D 31、王某将其住房按市场价格 2000 元对外出租，按照规定王某需要缴纳()元的房产税。A.240 B.200 C.160 D.80【答案】D 32、某零息债券还剩 3.5 年到期，面值 100 元，目前市场交易价格为 86 元，则其到期收益率为()。A.14%B.16.3%C.4.3%D.4.66%【答案】C 33、理财规划师为客户做构建投资组合时，希望能够尽可能的分散风险，则他的组合里不同证券收益率的相关系数应该()。A.为正数，接近 1 B.为正数，接近 0 C.为负数，接近-1 D.为负数，接近 0【答案】C 34、理财规划师为客户提供理财规划服务属于()行为。A.委托代理 B.法定代理 C.指定代理 D.表见代理【答案】A 35、某投资者拥有的投资组合中投资股票 A40%，投资股票 B10%，投资股票C20%，投资股票 D30%。A、B、C、D 四只股票的收益率分别为 10%、12%、3%、-7%，则该投资组合的预期收益率为()。A.3.70%B.4.50%C.7.20%D.8.10%【答案】A 36、稿酬所得个人所得税的实际税率为()。A.12%B.14%C.16%D.18%【答案】B 37、宏观经济调节的首要任务是()A.促进经济增长 B.促进经济社会可持续发展 C.保持总供给与总需求的基本平衡 D.全面建设小康社会【答案】C 38、理财服务合同是()。A.无偿合同 B.无名合同 C.单务合同 D.双务合同【答案】D 39、下列房贷还款方式中，每月还款的金额相同的是（）。A.等额本息还款法 B.等额本金还款法 C.按期还本付息法 D.等额递减法【答案】A 40、下列不属于免征个人所得税的所得是()。A.保险赔款 B.抚恤金 C.救济金 D.年终奖金【答案】D 41、为了在家庭主要劳动力因失业或丧失劳动能力等原因因而失去收入来源时，家庭短期生活品质不受影响所做的储备是()。A.日常生活开支储 B.意外现金储备 C.家族支援现金储备 D.养老金储备【答案】A 42、影响货币基金收益率的因素主要包括市场利率、基金规模等，一般来说，单只货币基金规模越大，则该货币基金收益率()。A.越高 B.越低 C.无法判断 D.与规模等比例递增【答案】C 43、以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票称之为()A.B 股 B.H 股 C.N 股 D.S 股【答案】A 44、上海公积金管理中心推出的“以房自助养老”协议约定：()岁以上的老年人，可以将自己的产权房与市公积金管理中心进行房屋买卖交易，交易完成后，老人可一次性收取房款，房屋将由公积金管理中心再返租给老人。A.55 B.60 C.65 D.70【答案】C 45、财政政策工具是财政当局为实现既定的政策目标所选择的操作手段，以下不属于运用财政政策工具的情况是()。A.增加政府购买支出 B.在债券市场买卖国债 C.提高转移支付 D.调整税率【答案】B 46、下列关于市盈率和市净率的表述，正确的是()。A.市盈率=每股价格/每股净资产 B.市净率=每股价格/每股收益 C.某证券市净率和市盈率越高，表明投资价值越高 D.市盈率与市净率相比，市净率通常用于考察股票的内在价值，多为长期投资者所重视；市盈率通常用于考察股票的供求状况，更为短期投资者所关注【答案】D 47、“选择”是理财规划师在制定职业规划过程中的重要步骤。下列不属于“选择”步骤的是()。A.要在你所感兴趣的领域选择职业 B.搜集公司的信息 C.研究人才市场 D.通过面谈搜集信息【答案】B 48、在给客户进行住房消费支出规划时，首先要确定客户的需求，理财规划师在帮助客户确定其购房需求时应遵循下列原则，下列对这些原则的描述错误的是()。A.够住就好 B.有多少钱买多大的房子 C.无需进行过于长远的考虑 D.需要长远考虑【答案】D 49、综合理财规划中的八大规划是相辅相成、互相协调的。其中，首先应该考虑的规划是()。现金规划；消费支出规划；风险管理规划；子女教育规划；投资规划；税收规划 A