备考复习备考复习 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库(含答案)金基础知识通关题库(含答案)单选题(共单选题(共 8080 题)题)1、企业现场调研的步骤与方法包括()。A.目标公司内部访谈与外部访谈 B.撰写尽职调查报告 C.内部复核 D.资料收集【答案】A 2、企业估值特点包括()。A.I、B.、C.、D.、【答案】D 3、()阶段,对目标公司业务、财务与法律进行非常详尽而深入的调查与了解。A.尽职调查 B.初步尽职调查 C.项目开发与筛选 D.决策调查【答案】A 4、股权投资基金募集过程中,以下行为符合现行监管规则的是()。A.B.、C.、D.【答案】D 5、非法吸收或者变相吸收公众存款,具有下列情形之一的,应当依法追究刑事责任,即()。A.、B.、C.、D.、【答案】D 6、在股权投资基金的募集中,应当被追究刑事责任的行为包括()。A.、B.、C.、D.、【答案】C 7、拟申请登记私募基金管理人存在()情况,中国证券投资基金业协会将不予办理登记。A.、B.、C.、D.、【答案】C 8、(2018 年真题)不属于可申请基金销售业务资格的主体是()A.证券投资咨询机构 B.证券公司 C.商业银行 D.财务公司【答案】D 9、账面价值法要评估目标公司的真正价值,还必须对()的各个项目作出必要的调整。A.利润表 B.资产负债表 C.现金流量表 D.所有者权益变动表【答案】B 10、公司型股权投资基金在进行解散清算时,分配顺序在基金投资者投资本金之后的一项是()A.业绩报酬 B.基金所欠税款 C.公司债务 D.清算费用【答案】A 11、()作为公司内部专门行使监督权的监督机构,对公司董事和高管的行为是否符合法律法规和公司章程的规定行使监督权力,是公司法人治理结构的重要组成部分。A.监事会 B.理事会 C.董事会 D.股东大会【答案】A 12、在计算股权投资基金净内部收益率时,需从现金流中扣除的项目()A.B.C.D.【答案】C 13、以下不属于股权投资基金募集的一般流程的是()。A.投资者确认 B.基金销售 C.基金路演期 D.募集筹备期【答案】B 14、受托募集机构是指()。A.证券公司 B.基金销售机构 C.基金管理人 D.基金托管机构【答案】B 15、关于随售权条款和第一拒绝权条款,下列表述错误的是()。A.随售权条款通常与第一拒绝权条款同时出现 B.随售权和第一拒绝权是最为常见的股东权利 C.随售权是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时,股权投资基金有权以其持股比例为基础,以同等条件参与该出售交易 D.第一拒绝权是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时,作为老股东的股权投资基金在同等条件下有优先购买权【答案】B 16、关于基金收益分配以下说法错误的是()A.按单一项目分配,是指每个投资项目投后退出的每一笔资金都按照一定的顺序在基金投资者和管理人之间分配,而不是首先满足基金投资者的全部本金出资和优先收益 B.按基金分配,是指投后退出的所有资金首先用于返还全体投资者的出资本金,以及事先约定的优先收益后,基金管理人才参与超额收益的分配 C.回拨机制是指在股权投资基金运作时,对已经分配的收益进行重新计算 D.在逐笔分配的模式下,针对每一笔投后退出收入,管理人都参与收益分配【答案】C 17、管理人内部控制的要素包括:()A.、B.、C.、D.、【答案】A 18、保密条款有利于保护()的利益。A.投资方 B.目标公司 C.投资方及目标公司双方 D.第三方【答案】C 19、下列属于合伙企业型股权投资基金收益分配原则的是()。A.、B.、C.、D.、【答案】B 20、下列关于股权投资基金运作中的关键要素的内容,说法错误的是()。A.股权投资基金通常要求全部用货币资金出资,一般不接受实物资产、无形资产等非货币资金出资 B.股权投资基金的管理方式主要分为自我管理和受托管理 C.基金投资范围通常依据目标投资对象的行业、地域、发展阶段等属性来确定 D.股权投资基金的市场参与主体主要包括投资者、管理人和监管机构【答案】D 21、根据中国证券投资基金业协会的分类标准,与企业非公开交易私人股权投资相关的基金类型有()。A.、B.、C.、D.、【答案】C 22、投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后,基金管理人()的一系列活动。A.、B.、C.、D.、【答案】D 23、我国股权投资基金行业发展经历的历史阶段有()。A.探索与起步阶段(19852004 年)B.快速发展阶段(20052012 年)C.统一监管下的规范化发展阶段(2013 年至今)D.以上都是【答案】D 24、公司型股权投资基金的増资或减资,应当履行公司内部的决策程序,包括()A.董事会决议及股东大会(股东会)决议,签订相应的决议文件 B.有限责任公司型股权投资基金,必须经代表 2/3 以上表决权的股东通过 C.股份有限公司型股权投资基金,必须经出席股东大会(股东会)的股东所持表决权的 2/3 以上通过 D.以上都包括【答案】D 25、(2017 年真题)私募基金管理人内部控制制度相互制约原则,是指()。A.内部人员相互制约、相互监督 B.管理部门相对独立、互相牵制 C.组织结构权责分明、相互制约 D.内部流程相对清晰、相互制约【答案】C 26、以下哪项不属于股权投资基金的估值通常使用的方法()。A.相对估值法 B.成本法 C.市场法 D.收入法【答案】A 27、下列关于股权投资基金管理人的说法中,正确的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】B 28、关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告规定,私募基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达()次的,中国基金业协会将其列入异常机构名单,并通过私募基金管理人公示平台对外公示。A.1 B.2 C.3 D.4【答案】B 29、股权投资基金对目标公司的尽职调查内容不包括()。A.业务尽调 B.项目估值 C.财务尽调 D.法律尽调【答案】B 30、关于内部收益率的计算,以下说法错误的是()。A.内部收益率是指净现值(NPV)为 0 时的折现率 B.内部收益率是截至某一特定时点,倒推计算至基金成立后第一笔现金流产生时,基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出现值总额相等时的折现率 C.一般情况下毛内部收益率大于净内部收益率 D.毛内部收益率通常为计算投资者出资和分配现金流的内部收益率,反映投资者投资基金的回报水平【答案】D 31、A 基金拟投资 X 生物科技,萌次尽职调查中 A 基金考察了 X 生物科技的融资需求和结构,计划融资的项目,可行性研究报告以及相关批文,此类共跟踪于()A.财务尽职调查 B.行业尽职调查 C.业务尽职调查 D.法律尽职调查【答案】C 32、基金财务会计报告不包括()A.资产负债表 B.利润表 C.会计报表附注 D.权益变动表【答案】D 33、()指未上市企业股权的非公开协议转让。A.协议转让 B.挂牌转让 C.股权转让 D.股份上市转让【答案】A 34、有限合伙型私募股权投资基金中关于收益分配说法错误的是()A.在收益分配顺序上普通合伙人优先于有限合伙人 B.管理分红可以接照总体利润计算。也可以按每个项目单独计算 C.特定项目实现之前.所有收益归有限合伙人 D.有限合伙型私募基金与公司型私募基金收益分配存在差别【答案】A 35、()通常是投资框架协议中的条款,它要求目标公司现任股东及其任何任职职员、董事、财务顾问、经纪人或代表公司行事的人在约定的排他期内不得与其他投资机构进行接触,从而保证双方的时间和经济效率。A.排他性条款 B.竞业禁止条款 C.随售权 D.反摊薄条款【答案】A 36、注重基金机构的风险防控和偿付能力,以确保基金运行稳健和基金财产安全,切实保护投资者的合法权益,是指股权投资基金监管的()原则。A.审慎监管原则 B.适度监管原则 C.高效监管原则 D.依法监管的原则【答案】A 37、下列不属于股权投资基金投资者关系管理的意义是()。A.有利于促进基金管理人与基金投资者之间的良性关系 B.有利于提升基金的知名度 C.有利于基金管理人建立稳定和优质的投资者基础 D.有利于增加基金信息披露的透明度【答案】B 38、股权投资基金的运作管理应该向着()的方向发展。A.“轻资产、重营销”B.“轻资产、重投研”C.“轻投研、重资产”D.“轻营销、重投研”【答案】B 39、关于股权投资母基金的运作模式、特点和作用,下列描述错误的是()。A.分散风险:股权投资母基金通常投资于多只股权投资基金,投资者可以有效地实现风险分散 B.直接投资:股权投资母基金直接进行股权投资,对其投资的股权投资基金的每个项目都进行跟投 C.投资机会:基于股权投资母基金的专业、资源等优势,对于优秀的股权投资基金具有更好的投资机会 D.专业管理:股权投资母基金管理人通常拥有全面的股权投资知识、人脉和资源,能更好地作出投资决策【答案】B 40、个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行代扣代缴()的个人所得税。A.10%B.30%C.15%D.20%【答案】D 41、关于未在交易所上市的公司进行股权转让的表述错误的是()。A.除公司章程另有约定,有限责任公司股权的外部转让需要征得其他股东过半数同意 B.有限责任公司的股权转让分为内部转让和外部转让。内部转让是现有股东之间的转让股权,外部转让是现有股东向股东以外的人转让股权 C.有限责任公司股权内部转让无需经过转让双方之外的其他股东同意 D.非上市股份有限公司的股权转让需经 2/3 以上股东同意【答案】D 42、关于未在交易所上市的公司进行股权转让的表述错误的是()。A.除公司章程另有约定,有限责任公司股权的外部转让需要征得其他股东过半数同意 B.有限责任公司的股权转让分为内部转让和外部转让。内部转让是现有股东之间的转让股权,外部转让是现有股东向股东以外的人转让股权 C.有限责任公司股权内部转让无需经过转让双方之外的其他股东同意 D.非上市股份有限公司的股权转让需经 2/3 以上股东同意【答案】D 43、(2017 年)公司制创投企业的必备投资者,对创投企业的认缴出资及实际出资分别不低于投资者认缴出资总额及实际出资总额的()。A.1 B.20 C.30 D.50【答案】C 44、境外股权投资基金向境内目标公司投资需要完成相关审批或备案程序,上述涉及的审批备案机关不包括()。A.外汇局 B.商务部 C.工商总局 D.国家发展改革委【答案】C 45、关于股权投资者基金募集顺序的表述、正确的是()A.完成投资者风险等级划分和基金风险评估后进行投资者适当性匹配 B.冷静期满后完成基金合同的签署 C.完成基金合同签署后履行合格投资者确认程序 D.完成风险揭示后进行特定的对象确定程序【答案】A 46、基金管理人内部控制构成要素中的内部环境不包含()A.组识结构 B.员工道德素质 C.内控文化 D.风险控制【答案】D 47、()既可以条款形式存在于投资协议中,也可以一个专门的协议即估值调整协议形式存在。A.估值调整条款 B.估值条款 C.估值条件 D.估值协议【答案】A 48、(2017 年)对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务的是()。A.基金份额登记机构 B.相关中介机构 C.基金托管人 D.基金监管机构【答案】C 49、最适用于清算价值法进行估值的企业是()。A.某正常持续运营中的机械制造企业 B.某资不抵债、经营停滞的有色金属开采企业 C.某经营良好的商业零售企业 D.某软件开发企业【答案】B 50、以下不属于中国证券投资基金业协会职责的是()。A.依法办理非公开募集基金的登记、备案 B.对违反相关法规的私募机构采取责令改正、监管谈话、出具警示函、公开谴责等行政监管措施 C.对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解 D.制定和实施行业自律规则,监督、检查会员及其从业人员的执业行为【答案】B 51、(2020